日月明：2023年三季度报告

证券代码：300906证券简称：日月明公告编号：2023-039 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江西日月明测控科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 28,250,729.77 38.25% 85,209,165.92 10.56% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,414,475.29 -11.04% 34,020,448.48 5.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,025,274.35 -20.33% 24,843,195.54 -3.84% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 6,218,453.16 155.22% 基本每股收益（元/股） 0.1052 -11.01% 0.4253 5.95% 稀释每股收益（元/股） 0.1052 -11.01% 0.4253 5.95% 加权平均净资产收益率 1.00% -0.15% 4.07% 0.18% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 915,597,240.90 918,512,703.07 -0.32% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 842,253,400.61 824,232,952.13 2.19% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 215.69 2,176.47 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 138,547.61 2,784,804.59 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,672,061.34 7,942,546.81 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,900.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,616.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,723.32 减：所得税影响额 421,623.70 1,619,515.23 合计 2,389,200.94 9,177,252.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系收到的个人所得税手续费返还37,723.32元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退 5,522,498.80 税收优惠，根据（国发[2011]4号）及财政部、国家税务总局（财税[2011]100号）规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，实际税负超过3%部分即征即退。此税收优惠与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、可持续享受，故界定为经常性损益。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目： 单位：元 项目 本报告期末 上年度期末 环比增减 变动原因 交易性金融资产 284,754,591.89 200,035,945.21 42.35% 主要系部分闲置资金用于现金管理所致 应收票据 16,168,643.02 11,337,990.66 42.61% 主要系承兑票据增加所致 预付款项 1,093,644.24 1,668,000.79 -34.43% 主要系预付款结算所致 存货 21,422,148.55 32,598,782.30 -34.29% 主要系库存商品、发出商品减少所致 应付票据 14,427,738.80 26,105,576.70 -44.73% 主要系应付票据到期兑付所致 应付职工薪酬 2,222,868.94 3,873,504.37 -42.61% 主要系2022年年终奖发放所致 应交税费 3,455,441.57 10,124,201.28 -65.87% 主要系2021至2022年延缓缴纳税金缴清所致 其他应付款 1,482,770.28 1,039,553.12 42.64% 主要系研发项目投入增加所致 合同负债 409,332.73 741,007.11 -44.76% 主要系预收款项目实现收入所致 2、利润表项目： 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减 变动原因 营业成本 44,261,241.99 31,121,038.14 42.22% 主要系项目实现收入增加且产品结构变化所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） 889,570.14 -398,475.61 -323.24% 主要系合同资产减值准备变动所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -81,481.61 -479,655.24 -83.01% 主要系应收账款减值准备变动所致 其他收益 8,345,026.71 4,481,671.43 86.20% 主要系收到退税收益增加所致 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 4,718,646.68 1,309,137.01 260.44% 主要系未到期理财产品公允价值变动收益增加所致 营业外收入 74,220.29 39,930.97 85.87% 主要系收取客户逾期付款利息所致 营业外支出 54,603.31 22,975.13 137.66% 主要系捐款所致 3、现金流量表项目： 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 6,218,453.16 -11,260,483.78 155.22% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -76,940,147.71 -368,049,698.54 79.10% 主要系购买理财所支付的现金减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -16,181,912.50 -24,000,000.00 32.58% 主要系分配股利支付的现金减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,612 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江西日月明实业有限公司 境内非国有法人 39.36% 31,485,000 31,485,000 陶捷 境内自然人 12.46% 9,967,000 9,967,000 南昌市国金工业投资有限公司 国有法人 3.75% 3,000,000 3,000,000 谭晓云 境内自然人 2.90% 2,317,000 2,317,000 江西裕润立达股权投资管理有限公司－北京立达高新创业投资中心（有限合伙） 其他 0.81% 644,000 中车资本（天津）股权投资基金管理有限公司－华舆正心（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 0.67% 537,500 朱洪涛 境内自然人 0.56% 451,250 潘再迪 境内自然人 0.48% 382,500 孟利民 境内自然人 0.45% 363,750 272,812 平安证券股份有限公司 境内非国有法人 0.44% 352,295 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 江西裕润立达股权投资管理有限公司－北京立达高新创业投资中心（有限合伙） 644,000 人民币普通股 644,000 中车资本（天津）股权投资基金管理有限公司－华舆正心（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 537,500 人民币普通股 537,500 朱洪涛 451,250 人民币普通股 451,250 潘再迪 382,500 人民币普通股 382,500 平安证券股份有限公司 352,295 人民币普通股 352,295 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 295,578 人民币普通股 295,578 光大证券股份有限公司 291,084 人民币普通股 291,084 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金1103组合 282,800 人民币普通股 282,800 邵志明 271,553 人民币普通股 271,553 中国国际金融股份有限公司 248,601 人民币普通股 248,601 上述股东关联关系或一致行动的说明 陶捷与谭晓云系夫妻关系，陶捷担任江西日月明实业有限公司执行董事，两人同为江西日月明实业有限公司的实际控制人。除上述股东的关联关系外，公司未知前10名无限售条件股东之间以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 潘再迪通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份382,500股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份382,500股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 江西日月明实业有限公司 31,485,000 31,485,000 首发前限售股 2023-11-5 陶捷 9,967,000 9,967,000 首发前限售股 2023-11-5 南昌市国金工业投资有限公司 3,000,000 3,000,000 首发前限售股 2023-11-5 谭晓云 2,317,000 2,317,000 首发前限售股 2023-11-5 孟利民 272,812 272,812 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 潘丽芳 219,000 219,000 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 罗芳 192,187 192,187 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 沈浩 100,000 100,000 首发前限售股 2023-11-5 王志勇 86,250 86,250 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 朱前蓉 40,000 40,000 首发前限售股 2023-11-5 其他限售股股东 90,500 200 90,700 首发前限售股/高管锁定股 2023-11-5/按高管锁定股相关规定执行 合计 47,769,749 0 200 47,769,949 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：江西日月明测控科技股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 380,620,865.99 468,559,090.34 结算备付金拆出资金交易性金融资产 284,754,591.89 200,035,945.21 衍生金融资产应收票据 16,168,643.02 11,