华康医疗：2024年三季度报告

证券代码：301235证券简称：华康医疗公告编号：2024-087 武汉华康世纪医疗股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 525,697,041.98 16.28% 1,079,614,618.16 -5.72% 归属于上市公司股东的净利润（元） 30,404,924.22 -17.13% 19,635,357.61 -67.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 30,079,488.52 -16.74% 13,209,865.58 -75.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -115,709,862.52 61.57% 基本每股收益（元/股） 0.29 -17.14% 0.19 -66.67% 稀释每股收益（元/股） 0.29 -17.14% 0.19 -66.67% 加权平均净资产收益率 1.72% -0.43% 1.11% -2.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,192,001,663.99 2,890,469,587.02 10.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,777,299,140.24 1,753,916,276.82 1.33% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 40,935.57 5,068,244.16 主要系处置金融港办公楼。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 261,456.05 2,334,499.05 主要系残疾人就业补助、失业保险基金等政府补助。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,000.00 -460,000.00 主要系捐赠支出。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 241,733.71 619,143.35 主要系个税返还。 减：所得税影响额 58,689.63 1,136,394.53 合计 325,435.70 6,425,492.03 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系代扣个人所得税返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 182,517,283.78 267,939,052.33 -31.88% 主要系2024年1-9月支出增加。 应收款项融资 772,224.69 -100.00% 主要系信用评级较高的银行承兑汇票减少。 预付款项 59,553,492.32 18,347,140.57 224.59% 主要系预付项目材料款增加。 存货 411,299,368.38 274,909,613.70 49.61% 主要系在建的医疗净化系统集成及实验室项目增加。 投资性房地产 10,510,254.98 4,538,155.13 131.60% 主要系大悦城办公大楼租户增加。 在建工程 37,910,309.27 25,298,009.26 49.85% 主要系云谷项目建设增加投入。 开发支出 15,081,399.27 8,513,156.07 77.15% 主要系研发投入资本化增加。 长期待摊费用 9,014,157.27 4,384,267.66 105.60% 主要系大悦城办公大楼出租新增装修费用。 应付票据 26,224,946.80 71,500,000.00 -63.32% 主要系应付票据到期。 合同负债 302,954,030.44 222,254,276.35 36.31% 主要系订单增加预收项目款增加。 应付职工薪酬 19,587,252.89 41,721,472.06 -53.05% 主要系报告期末应付工资、奖金减少。 2、利润表报表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 财务费用 15,620,339.91 3,186,970.40 390.13% 主要系2024年1-9月银行贷款增加。 投资收益 29,334.43 11,788,743.93 -99.75% 主要系2023年1-9月银行理财到期。 公允价值变动收益（损失以"-"号填列） - -5,549,327.00 100.00% 主要系2023年1-9月银行理财到期。 信用减值损失（损失以"-"号填列） -54,755,308.55 -20,917,241.55 161.77% 主要系计提的应收账款坏账准备增加。 资产减值损失（损失以"-"号填列） -45,877.73 -4,483,815.64 -98.98% 主要系计提的存货减值准备减少。 营业外支出 605,384.65 1,088,999.62 -44.41% 主要系捐赠支出减少。 净利润 19,522,498.54 60,074,382.00 -67.50% 主要系2024年1-9月银行利息及计提应收账款坏账准备增加的影响导致本期净利润下降。 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -115,709,862.52 -301,092,562.46 61.57% 主要系2024年1-9月经营活动现金流出较2023年1-9月减少。 投资活动产生的现金流量净额 -122,647,252.56 14,033,386.17 -973.97% 主要系2024年1-9月云谷项目基建投入及支付大悦城办公大楼装修款。 筹资活动产生的现金流量净额 183,121,584.63 347,238,234.56 -47.26% 主要系2024年1-9月偿还银行贷款及贷款利息较2023年1-9月增加。 现金及现金等价物净增加额 -55,235,530.45 60,179,058.27 -191.79% 主要系2024年1-9月经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,008 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 谭平涛 境内自然人 44.23% 46,708,990 46,708,990 不适用 0 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 其他 6.31% 6,661,246 0 不适用 0 武汉康汇投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 4.56% 4,815,360 4,815,360 不适用 0 胡小艳 境内自然人 2.96% 3,123,650 3,123,650 不适用 0 重庆金浦医疗健康服务产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.63% 1,718,800 0 不适用 0 陈海杰 境内自然人 1.22% 1,290,000 0 不适用 0 无锡国联创新投资有限公司 境内非国有法人 1.00% 1,056,000 0 不适用 0 章兆利 境内自然人 0.80% 842,900 0 不适用 0 国联证券资管－浦发银行－国联华康医疗员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 其他 0.66% 694,804 0 不适用 0 廖嘉坤 境内自然人 0.42% 439,500 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 6,661,246 人民币普通股 6,661,246 重庆金浦医疗健康服务产业股权 1,718,800 人民币普通股 1,718,800 投资基金合伙企业（有限合伙）陈海杰 1,290,000 人民币普通股 1,290,000 无锡国联创新投资有限公司 1,056,000 人民币普通股 1,056,000 章兆利 842,900 人民币普通股 842,900 国联证券资管－浦发银行－国联华康医疗员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 694,804 人民币普通股 694,804 廖嘉坤 439,500 人民币普通股 439,500 张宁 405,727 人民币普通股 405,727 张诗铭 333,000 人民币普通股 333,000 雷道园 322,200 人民币普通股 322,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、谭平涛先生为公司控股股东、实际控制人之一；胡小艳女士是谭平涛先生的配偶，是实际控制人之一；2、武汉康汇投资管理中心（有限合伙）系公司的员工持股平台，胡小艳女士为其执行事务合伙人；除上述股东之间的关联关系外，公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、章兆利通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有数量842,900股，通过普通证券账户持有0股，合计持股842,900股。2、张诗铭通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有数量251,800股，通过普通证券账户持有81,200股，合计持股333,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 无锡国联创新投资有限公司 1,028,500 0.97% 27,500 0.03% 1,056,000 1.00% 0 0.00% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 谭平涛 46,708,