华康医疗：2023年三季度报告

证券代码：301235证券简称：华康医疗公告编号：2023-090 武汉华康世纪医疗股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 452,107,758.96 18.00% 1,145,105,818.00 47.03% 归属于上市公司股东的净利润（元） 36,690,226.04 -7.41% 60,074,382.00 6.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 36,128,015.45 -5.02% 53,649,031.75 4.43% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -301,092,562.46 -6.66% 基本每股收益 （元/股） 0.35 -7.89% 0.57 3.64% 稀释每股收益 （元/股） 0.35 -7.89% 0.57 3.64% 加权平均净资产收益率 2.15% -0.38% 3.66% -0.20% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,816,646,211.15 2,369,993,275.66 18.85% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,734,774,507.46 1,652,798,149.51 4.96% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减值准备的冲销部分） 79,429.96 113,076.10 主要系处置非流动资产净收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 303,945.62 1,571,544.00 主要系专精特新小巨人企业奖励资金。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,239,416.93 主要系理财产品到期取得投资收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 275,956.43 -471,487.52 主要系捐赠支出。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 103,462.86 主要系代扣个人所得税返还。 减：所得税影响额 97,121.42 1,130,662.12 合计 562,210.59 6,425,350.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系年初至报告期期末代扣个人所得税返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 年初至报告期期末，公司（含子公司，下同）实现营业收入114,510.58万元，较去年同期增长47.03%；实现归属于上市公司股东的净利润6,007.44万元，较去年同期增长6.67%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为5,364.90万元，同比增长4.43%；公司实现经营活动产生的现金流量净额-30,109.26万元，同比下降6.66%；公司加权平均净资产收益率为3.66%，较去年同期下降0.20%。截至本报告期期末，公司在手订单金额为195,805.96万元，其中医疗净化系统集成业务在手订单金额为174,468.42万元。 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动幅度 变动原因说明 交易性金融资产 - 405,549,327.00 -100% 主要系使用闲置募集资金购买理财已处置所致。 应收款项融资 2,669,626.34 - 绝对值增加2,669,626.34元 主要系收到客户银行承兑汇票增加所致。 预付账款 50,719,716.35 15,000,687.47 238.12% 主要系预付的材料款增加所致。 合同资产 84,760,219.46 64,805,173.57 30.79% 主要系完工项目增加，质保金增加所致。 其他流动资产 27,218,844.90 6,279,285.65 333.47% 主要系待抵扣进项税增加所致。 其他权益工具投资 10,000,000.00 - 绝对值增加10,000,000.00元 主要系新增权益工具投资所致。 固定资产 81,669,048.03 40,833,681.96 100.00% 主要系在建工程完工转为固定资产所致。 在建工程 491,215,369.56 40,955,380.36 1099.39% 主要系新增在建工程所致。 使用权资产 24,831,666.14 18,254,808.30 36.03% 主要系新增租赁资产所致。 递延所得税资产 69,527,445.13 47,933,517.12 45.05% 主要系收入存在的会税差异增加所致。 其他非流动资产 1,244,444.44 50,378,356.56 -97.53% 主要系非流动资产转到在建工程所致。 短期借款 371,000,000.00 - 绝对值增加371,000,000.00元 主要系新增银行贷款所致。 应交税费 24,109,206.19 56,909,473.21 -57.64% 主要系留抵税额增加所致。 其他流动负债 54,133,120.38 27,489,333.02 96.92% 主要系待转销项税增加所致。 租赁负债 10,574,266.66 7,585,733.91 39.40% 主要系新增租赁资产所致。 递延所得税负债 617,275.09 1,542,259.01 -59.98% 主要系理财收益收回所致。 2、利润表报表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因说明 营业收入 1,145,105,818.00 778,820,747.84 47.03% 主要系公司医疗净化系统集成完工项目增多所致。 营业成本 743,408,099.19 498,146,996.10 49.23% 主要系公司医疗净化系统集 成收入增加，成本有所增长所致。 销售费用 127,151,566.68 87,247,115.67 45.74% 主要系业务规模增加导致销售费用增加。 管理费用 125,777,214.48 86,058,947.60 46.15% 主要系管理人员增长、实施股权激励等支出所致。 研发费用 62,295,379.04 39,843,514.44 56.35% 主要系增加研发投入所致。 财务费用 3,186,970.40 94,375.98 3276.89% 主要系银行贷款增加所致。 投资收益 11,788,743.93 3,081,643.83 282.55% 主要系理财利息收入所致。 公允价值变动损益（损失以"-"号填列） -5,549,327.00 3,003,300.00 -284.77% 主要系使用闲置募集资金购买理财已处置所致。 信用减值损失 （损失以"-"号填列） -20,917,241.55 -8,299,309.96 152.04% 主要系应收坏账准备计提增加所致。 资产减值损失 （损失以"-"号填列） -4,483,815.64 -1,860,190.22 141.04% 主要系合同资产减值准备计提增加所致。 营业外收入 606,436.40 6,578,874.34 -90.78% 主要系上年同期存在上市补贴（政府补助）所致。 营业外支出 1,088,999.62 2,768,126.71 -60.66% 主要系捐赠支出减少所致。 所得税费用 1,641,994.58 8,161,386.15 -79.88% 主要系研发加计扣除新增所致。 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因说明 投资活动产生的现金流量净额 14,033,386.17 -484,342,872.79 102.90% 主要系实施募投项目及使用闲置募集资金购买理财收回所致。 筹资活动产生的现金流量净额 347,238,234.56 805,558,682.28 -56.89% 主要系偿还银行贷款及贷款利息所致。 现金及现金等价物净增加额 60,179,058.27 38,932,332.93 54.57% 主要系银行贷款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,657 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 谭平涛 境内自然人 44.23% 46,708,990 46,708,990 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 其他 6.31% 6,661,246 0 武汉康汇投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 4.56% 4,815,360 4,815,360 胡小艳 境内自然人 2.96% 3,123,650 3,123,650 重庆金浦医疗健康服务产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.74% 2,888,400 0 无锡国联创新投资有限公司 境内非国有法人 0.82% 866,300 866,300 国联证券－浦发银行－国联华康医疗员工参与创业板战略配售集合资产管理计划 其他 0.66% 694,804 0 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.47% 500,000 0 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 境外法人 0.46% 487,700 0 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金 其他 0.40% 426,801 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品 6,661,246 人民币普通股 6,661,246 重庆金浦医疗健康服务产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 2,888,400 人民币普通股 2,888,400 国联证券－浦发银行－国联华康医疗员工参与创业板战略配售集合资 694,804 人民币普通股 694,804 产管理计划中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 500,000 人民币普通股 500,000 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 487,700 人民币普通股 487,700 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞质量领先混合型证券投资基金 426,801 人民币普通股 426,801 广发证券股份有限公司－博道成长智航股票型证券投