思泉新材：2024年三季度报告

证券代码：301489证券简称：思泉新材公告编号：2024-059 广东思泉新材料股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 208,021,847.00 128,372,692.00 128,372,692.00 62.05% 424,516,409.63 322,572,763.91 322,572,763.91 31.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 18,808,839.09 13,745,205.78 13,687,946.51 37.41% 41,715,110.02 37,606,644.79 37,558,098.01 11.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 17,988,901.91 13,114,344.55 13,057,085.28 37.77% 39,500,706.67 36,569,794.56 36,521,247.78 8.16% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -37,157,917 .90 73,806,369.41 73,806,369.41 -150.35% 基本每股收益（元/股） 0.33 0.32 0.32 3.13% 0.72 0.87 0.87 -17.24% 稀释每股收益（元/股） 0.33 0.32 0.32 3.13% 0.72 0.87 0.87 -17.24% 加权平均净资产收益率 1.86% 3.12% 3.11% -1.25% 4.13% 8.79% 8.77% -4.64% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,374,791,532.00 1,198,239,435.71 1,198,239,435.71 14.73% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,022,717,279.93 997,225,535.44 997,225,535.44 2.56% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释 第16号”）。 解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。 本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 540,465.00 546,856.88 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 276,819.81 855,285.78 委托他人投资或管理资产的损益 283,281.35 1,349,217.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -180,856.57 -190,879.87 减：所得税影响额 153,029.82 398,908.82 少数股东权益影响额（税后） -53,257.41 -52,831.74 合计 819,937.18 2,214,403.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表 单位：元 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动原因 货币资金 257,763,704.68 437,582,658.58 -41.09% 主要系本期支付较多材料款及长期资产款项所致 交易性金融资产 25,000,000.00 50,000,000.00 -50.00% 主要系本期结构性存款到期收回所致 应收票据 17,117,947.63 12,881,461.88 32.89% 主要系本期收入增加，票据收款增加所致 应收账款 257,415,360.87 162,575,442.37 58.34% 主要系本期收入增加，应收账款增加所致 预付款项 4,864,063.08 1,571,351.02 209.55% 主要系本期预付原材料款项增加所致 其他应收款 4,808,114.28 2,858,755.78 68.19% 主要系本期支付租赁保证金所致 存货 172,175,960.22 103,866,250.09 65.77% 主要系本期备货增加所致 在建工程 322,388,927.32 234,684,641.37 37.37% 主要系本期工业园建设所致 使用权资产 27,601,202.06 10,077,519.61 173.89% 主要系本期新增租赁所致 商誉 17,087,438.46 1,668,487.84 924.13% 主要系本期非同一控制下企业合并所致 递延所得税资产 8,372,587.94 2,465,370.71 239.61% 主要系本期非同一控制下企业合并所致 其他非流动资产 56,554,584.84 6,812,548.13 730.15% 主要系本期预付固定资产及部分越南土地款所致 短期借款 40,033,333.34 主要系本期银行短期借款增加所致 应付票据 128,177,771.91 69,721,422.52 83.84% 主要系本期开具银行承兑汇票尚未到期所致 合同负债 2,091,016.27 91,144.18 2194.19% 主要系本期预收客户款项较多所致 其他应付款 9,009,239.56 867,422.04 938.62% 主要系本期子公司拆借资金所致 一年内到期的非流动负债 3,363,668.24 5,298,263.81 -36.51% 主要系本期新增租赁存在免租期所致 租赁负债 23,532,364.36 5,314,376.92 342.81% 主要系本期新增租赁所致 递延收益 6,185,139.31 4,549,920.41 35.94% 主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致 少数股东权益 3,617,298.41 5,789,741.10 -37.52% 主要系本期非同一控制下企业合并，被收购子公司净资产为负数，少数股东权益为负数所致 2、合并利润表 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因 营业收入 424,516,409.63 322,572,763.91 31.60% 主要系本期开拓市场，营业收入增加所致 税金及附加 263,655.78 560,713.77 -52.98% 主要系本期进项税较多，缴纳附加税减少所致 销售费用 13,504,024.77 7,823,721.30 72.60% 主要系本期开拓市场增加较多职工薪酬、招待费及差旅费所致 管理费用 15,632,458.87 10,122,256.52 54.44% 主要系本期新增子公司增加管理费用所致 研发费用 25,659,382.94 16,852,895.72 52.26% 主要系公司持续发展，研发项目投入增加所致 其他收益 877,423.58 1,258,312.69 -30.27% 主要系本期收到与收益相关的政府补助较少所致 投资收益 1,349,217.64 主要系本期取得结构性存款收益所致 信用减值损失 -5,230,849.73 -2,466,274.01 112.10% 主要系本期计提应收账款坏账准备所致 资产减值损失 -7,479,411.25 -2,158,575.47 246.50% 主要系本期计提存货跌价所致 资产处置收益 554,606.22 -4,577.78 12215.18% 主要系本期提前终止使用权资产所致 营业外收入 35,100.10 17,191.62 104.17% 主要系本期收到赔款所致 营业外支出 233,729.31 64,183.39 264.16% 主要系本期无法收回的押金所致 3、合并现金流量表 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -37,157,917.90 73,806,369.41 -150.35% 主要系本期支付较多材料款所致 投资活动产生的现金流量净额 -171,465,271.48 -97,539,569.46 -75.79% 主要系本期工业园建设增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 14,302,662.37 35,757,302.94 -60.00% 主要系本期银行借款减少及分配股利所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -329,857.36 1,746,565.77 -118.89% 主要系本期汇率变动所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,958 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况股份状态 数量 任泽明 境内自然人 18.17% 10,482,440 10,482,440 不适用 0 廖骁飞 境内自然人 10.83% 6,245,840 6,245,840 不适用 0 吴攀 境内自然人 8.89% 5,127,220 5,127,220 不适用 0 深圳众森投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 8.09% 4,668,633 4,668,633 不适用 0 深圳市富海新材二期创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.89% 3,400,000 3,400,000 不适用 0 上海东熙投资发展有限公司 境内非国有法人 2.82% 1,625,000 1,625,000 质押 1,320,000 鹏欣环球资源股份有限公司 境