保立佳：2024年三季度报告

上海保立佳化工股份有限公司 2024年第三季度报告 2024年10月 证券代码：301037证券简称：保立佳公告编号：2024-073 上海保立佳化工股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 572,824,227.63 -4.50% 1,691,999,101.17 -5.65% 归属于上市公司股东的净利润（元） -45,712,500.06 -1,395.95% -69,391,597.57 -1,395.25% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -45,100,377.16 -1,638.34% -69,719,872.78 -1,690.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -180,071,797.94 -200.62% 基本每股收益（元/股） -0.3281 -1,032.10% -0.4964 -1,029.59% 稀释每股收益（元/股） -0.3281 -1,032.10% -0.4964 -1,029.59% 加权平均净资产收益率 -6.14% -6.56% -9.09% -9.73% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,495,447,224.02 2,418,685,812.82 3.17% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 715,705,284.37 801,277,426.56 -10.68% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,198,881.73 -1,098,904.00 主要系非流动资产毁损报废损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,017,583.71 2,198,388.46 主要系子公司收到财政扶持资金。 委托他人投资或管理资产的损益 -2,469.00 主要系购买的银行理财产品亏损。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -203,476.80 -556,584.74 主要系对外捐赠及违约赔偿金。 减：所得税影响额 227,348.08 212,155.51 合计 -612,122.90 328,275.21 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目重大变动的情况及原因 单位：元 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动率 变化原因 货币资金 177,421,984.89 264,297,588.53 -32.87% 主要系项目类支出增加所致。 应收款项融资 18,767,692.84 60,597,702.27 -69.03% 主要系本期收到的信用较高的银行承兑较上期减少所致。 预付款项 34,721,355.65 14,115,032.04 145.99% 主要系公司预付原材料款增加所致。 其他应收款 6,235,800.90 3,876,060.09 60.88% 主要系应收出口退税款增加所致。 在建工程 188,366,948.65 85,611,420.17 120.03% 主要系湖北项目建设投入增加所致。 其他非流动资产 76,456,120.44 55,596,600.85 37.52% 主要系湖北项目预付设备、工程款增加所致。 应付票据 45,460,000.00 85,135,000.00 -46.60% 主要系2023年开立应付票据在本期到期兑付所致。 合同负债 6,592,019.77 17,984,546.79 -63.35% 主要系预收货款减少所致。 应付职工薪酬 9,480,680.30 22,647,066.41 -58.14% 主要系2023年计提奖金在本期发放所致。 应交税费 6,718,248.80 13,664,865.38 -50.84% 主要系应交增值税、所得税减少所致。 其他应付款 9,550,526.72 22,568,451.45 -57.68% 主要系2023年计提返利在本期兑付，以及股权激励考核不达标，限制性股票回购注销影响。 一年内到期的非流动负债 66,500,859.09 23,839,976.46 178.95% 主要系一年内到期的长期借款增加所致。 长期借款 89,501,604.73 148,088,029.43 -39.56% 主要系将一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债列报所致。 长期应付款 4,956,362.00 0.00 100.00% 主要系本期新增融资性售后回租业务。 递延收益 15,917,874.87 0.00 100.00% 主要系与资产相关的政府补助增加所致。 实收资本(或股本) 139,501,778.00 100,030,605.00 39.46% 主要系资本公积转增股本所致。 库存股 21,055,091.92 8,834,044.29 138.34% 主要系股份回购所致。 其他综合收益 544,666.40 -107,391.57 607.18% 主要系外币报表折算差额影响。 2、合并利润表项目重大变动的情况及原因 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动率 变化原因 其他收益 8,181,491.32 1,446,698.03 465.53% 主要系本期增值税加计抵减额增加所致。 投资收益 -468,684.28 -500.00 -93,636.86% 主要系票据贴息费用增加所致。 信用减值损失 -2,592,869.18 3,234,778.29 -180.16% 主要系本期计提应收票据、应收账款坏账准备增加所致。 资产减值损失 -2,194,635.44 -1,393,022.62 -57.54% 主要系本期计提的存货跌价准备增加所致。 资产处置收益 540,724.55 -70,916.33 862.48% 主要系固定资产、使用权资产处置收益增加所致。 营业外收入 51,031.65 526,248.38 -90.30% 主要系上年同期投资马来西亚公司影响。 营业外支出 2,244,244.94 836,798.60 168.19% 主要系非流动资产毁损报废损失增加所致。 所得税费用 5,910,921.68 3,580,991.15 65.06% 主要系各主体利润变动导致应纳税额变动所致。 3、主要会计数据和财务指标项目重大变动的情况及原因 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动率 变化原因 归属于上市公司股东的净利润 -69,391,597.57 5,357,400.53 -1,395.25% 主要系产品销量和销售价格下降及折旧摊销增加影响所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -69,719,872.78 4,383,765.73 -1,690.41% 主要系产品销量和销售价格下降及折旧摊销增加影响所致。 经营活动产生的现金流量净额 -180,071,797.94 178,956,067.63 -200.62% 主要系本期票据回款增加，同时营业额较上年同期下降所致。 基本每股收益（元/股） -0.4964 0.0534 -1,029.59% 主要系净利润变动影响。 稀释每股收益（元/股） -0.4964 0.0534 -1,029.59% 主要系净利润变动影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 6,431 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杨文瑜 境内自然人 51.72% 72,424,660 72,424,660 不适用 0 杨美芹 境内自然人 10.60% 14,850,528 11,137,896 不适用 0 杨惠静 境内自然人 5.38% 7,530,107 5,647,580 不适用 0 上海宇潍投资合伙企业（有限合伙） 其他 3.38% 4,735,500 0 不适用 0 深圳市茂安源投资有限公司 境内非国有法人 1.47% 2,061,097 0 不适用 0 万晓梅 境外自然人 1.30% 1,819,016 0 不适用 0 魏浩 境内自然人 0.80% 1,115,000 0 不适用 0 罗仁兵 境内自然人 0.54% 750,000 0 不适用 0 李虹 境内自然人 0.51% 718,760 0 不适用 0 张爽姿 境内自然人 0.51% 714,182 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 上海宇潍投资合伙企业（有限合伙） 4,735,500 人民币普通股 4,735,500 杨美芹 3,712,632 人民币普通股 3,712,632 深圳市茂安源投资有限公司 2,061,097 人民币普通股 2,061,097 杨惠静 1,882,527 人民币普通股 1,882,527 万晓梅 1,819,016 人民币普通股 1,819,016 魏浩 1,115,000 人民币普通股 1,115,000 罗仁兵 750,000 人民币普通股 750,000 李虹 718,760 人民币普通股 718,760 张爽姿 714,182 人民币普通股 714,182 白松 611,099 人民币普通股 611,099 上述股东关联关系或一致行动的说明 杨文瑜与杨惠静为父女关系，为公司实际控制人；杨文瑜先生同时担任上海宇潍投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人并持有其46.50%的出资份额。杨美芹为杨惠静母亲的妹妹。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东张爽姿通过普通证券账户持有0股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有714,182股，实际合计持有714,182股。 注：截至2024年9月30日，公司回购专户“上海保立佳化工股份有限公司回购专用证券账户”在前十名股东中位居第 6名，在前十名无限售条件股东中位居第4名，持股数量为1,976,685股，占总股本比例的1.41%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优