鑫汇科：2024年三季度报告

鑫汇科 证券代码:831167 深圳市鑫汇科股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人丘守庆、主管会计工作负责人刘剑及会计机构负责人（会计主管人员）李桃香保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30 日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 595,661,919.91 615,046,532.48 -3.15% 归属于上市公司股东的净资产 262,466,166.48 258,323,849.12 1.60% 资产负债率%（母公司） 29.99% 41.78% - 资产负债率%（合并） 53.50% 54.83% - 项目 年初至报告期末（2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 428,621,373.54 415,629,669.79 3.13% 归属于上市公司股东的净利润 13,625,744.66 18,287,589.06 -25.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,051,170.31 12,711,015.05 -20.93% 经营活动产生的现金流量净额 15,491,180.85 66,870,680.12 -76.83% 基本每股收益（元/股） 0.29 0.37 -21.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.20% 7.11% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.84% 4.94% - 项目 本报告期（2024年7-9 月） 上年同期（2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 133,681,399.54 139,943,957.46 -4.48% 归属于上市公司股东的净利润 2,963,334.21 8,991,537.90 -67.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,438,266.47 4,926,224.38 -70.80% 经营活动产生的现金流量净额 22,697,202.67 23,130,595.84 -1.87% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.18 -61.11% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.16% 3.50% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.57% 1.91% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 89,705,252.67 -38.23% 主要系本期公司生产研发基地建设项目投入以及公司自开银行承兑汇票到期兑付支出增加 应收票据 13,924,839.22 -58.81% 主要系本期收到的信用等级较低的银行承兑汇票减少 应收款项融资 2,277,066.62 -30.53% 主要系本期收到且未背书转让或贴现的信用等级较高的银行承兑汇票金额减少 预付款项 7,554,064.17 115.08% 主要系本期预付供应商下单备货的货款增加 其他流动资产 11,222,549.50 -82.52% 主要系上期末计入其他流动资产的6,000.00万元大额存单赎回用于公司生产研发基地建设项目所致 在建工程 146,968,867.31 1985.40% 主要系公司生产研发基地建设项目在建投入增加 长期待摊费用 6,751,441.52 -30.52% 主要系本期正常摊销以及子公司鑫汇科电机减少所致 递延所得税资产 5,230,862.86 34.20% 主要系子公司未弥补亏损引起的递延所得税资产增加 其他非流动资产 1,118,036.83 -49.26% 主要系预付设备等长期资产的款项余额减少 合同负债 9,765,364.35 81.19% 主要系子公司科尔预收模具订单款项增加 应交税费 824,420.50 -72.08% 主要系本期利润减少使得企业所得税计提减少，以及本期增值税进项税额增加使得应交增值税及税费附加余额减少 其他流动负债 13,216,952.46 -39.43% 主要系本期背书转让或贴现未终止确认的票据余额减少 租赁负债 4,334,801.87 -39.89% 主要系一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债减少所致 递延收益 46,666.48 -69.23% 主要系本期正常摊销所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 1,333,547.10 -39.70% 主要系本期缴纳的增值税减少从而引起税金及附加减少 财务费用 -972,169.95 31.83% 主要系本期银行利息支出增加所致 信用减值损失 -999,265.51 -209.21% 主要系期末根据会计政策计提的坏账准备增加 资产减值损失 143,689.12 119.49% 主要系期末根据会计政策计提的存货跌价准备减少 其他收益 4,089,436.53 191.88% 主要系本期享受增值税进项加计抵减计入其他收益金额增加所致 公允价值变动收益 191,508.92 750.82% 主要系子公司科尔持有的顺德农商行股权公允价值增加所致 资产处置收益 -969,511.03 -120.20% 上期主要系原租赁厂房退租处置使用权资产产生 收益，本期主要系子公司鑫汇科电机处置资产产生损失 营业外收入 210,104.92 -43.10% 较上年同期减少主要系上期受厂房搬迁处理废品收入影响 营业外支出 190,238.78 -72.74% 较上年同期减少主要系上期受子公司客户品质扣罚影响 所得税费用 -767,209.75 -145.72% 主要系本期利润减少，应纳税所得额为负数 净利润 11,926,102.20 -33.28% 主要系本期毛利率有所下降影响利润，另上期因原租赁厂房退租处置使用权资产产生收益 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 15,491,180.85 -76.83% 主要系公司自开银行承兑汇票在本期到期兑付支出增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -92,815,046.56 -31.58% 主要系公司生产研发基地建设项目资金支出所致 筹资活动产生的现金流量净额 26,040,043.66 212.84% 主要系本期新增银行贷款金额增加 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -969,511.03 计入当期损益的政府补助（但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,707,470.36 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 191,508.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,010.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 949,986.63 非经常性损益合计 3,934,465.40 所得税影响数 487,590.23 少数股东权益影响额（税后） -127,699.18 非经常性损益净额 3,574,574.35 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 25,156,659 50.33% 0 25,156,659 50.33% 其中：控股股东、实际控制人 3,092,500 6.19% 0 3,092,500 6.19% 董事、监事、高管 380,266 0.76% 0 380,266 0.76% 核心员工 330,000 0.66% -50,000 280,000 0.56% 有限售条件股份 有限售股份总数 24,826,282 49.67% 0 24,826,282 49.67% 其中：控股股东、实际控制人 19,696,500 39.41% 0 19,696,500 39.41% 董事、监事、高管 1,140,801 2.28% 0 1,140,801 2.28% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 49,982,941 - 0 49,982,941 - 普通股股东人数 4,120 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 蔡金铸 境内自然 人 12,370,000 0 12,370,000 24.75% 9,277,500 3,092,500 2 丘守庆 境内自然 人 10,419,000 0 10,419,000 20.85% 10,419,000 0 3 张勇涛 境内自然 人 2,776,806 0 2,776,806 5.56% 2,776,806 0 4 公司回购专用证券 账户 其他 2,500,000 0 2,500,000 5.00% 0 2,500,000 5 投控东海 其他 2,352,941 0 2,352,941 4.71% 0 2,352,941 6 谢荣华 境内自然 人 1,112,175 0 1,112,175 2.23% 1,112,175 0 7 和众鑫投 资 境内非国 有法人 871,600 0 871,600 1.74% 0 871,600 8 许申生 境内自然 人 653,250 0 653,250 1.31% 0 653,250 9 陈劲锋 境内自然 人 600,000 0 600,000 1.20% 450,000 150,000 10 杨斌 境内自然 人 660,000 -70,000 590,000 1.18% 0 590,000 合计 - 34,315,772 -70,000 34,245,772 68.51% 24,035,481 10,210,291 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 蔡金铸和丘守庆为一致行动人，共同为公司控股股东与实际控制人；丘守庆持有和众鑫投资36.99%的财产份额，系其执行事务合伙人；除上述情况外，持股5%以上的股东或前十名股东不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 8,000,000.00 806,690.00 2．销售产品、商品，提供劳务 125,000,000.00 55,133,057.20 3．其他 2,400,000.00 1,357,383.59 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公