怡合达：2024年三季度报告

证券代码：301029证券简称：怡合达公告编号：2024-054 东莞怡合达自动化股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 626,529,577.62 -7.35% 1,857,212,087.29 -15.72% 归属于上市公司股东的净利润（元） 105,560,565.60 0.31% 328,251,507.24 -27.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 103,797,374.07 -0.72% 323,638,657.46 -28.05% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 609,822,214.00 256.33% 基本每股收益（元/股） 0.1831 1.72% 0.57 -26.92% 稀释每股收益（元/股） 0.1831 1.72% 0.57 -26.92% 加权平均净资产收益率 3.38% -0.24% 10.51% -5.48% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,711,249,512.19 3,648,928,036.48 1.71% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,170,902,047.95 3,072,958,488.71 3.19% （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 381,857.95 427,157.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,087,955.86 2,264,960.78 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 497,272.15 2,241,847.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,611.02 160,409.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 335,665.78 减：所得税影响额 312,505.45 817,191.42 合计 1,763,191.53 4,612,849.78 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 资产负债表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动比率 变动原因 应收票据 4,589,627.57 2,292,044.55 100.24% 主要系本期收到的商业承兑汇票增加所致 应收款项融资 97,270,101.94 235,729,195.62 -58.74% 主要系银行承兑汇票到期入账及背书转让增加所致 合同资产 249,819.89 1,232,143.00 -79.72% 主要系本报告期收到销售货物的质保金尾款增加所致 在建工程 253,426,413.72 99,837,843.73 153.84% 主要系二期工程项目建设投入增加所致 使用权资产 6,243,870.38 17,469,373.73 -64.26% 主要系本报告期终止部分厂房租赁并清算房租所致 其他非流动资产 22,012,990.84 8,712,258.25 152.67% 主要系本报告期预付工程建设及机器设备采购款增加所致 短期借款 1,076,315.76 -100.00% 主要系上期已贴现的供应链金融票据已到期所致 其他应付款 2,187,318.16 34,412,466.54 -93.64% 主要系本报告期终止2022年度限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票退回员工投资款所致 租赁负债 3,383,146.07 10,087,784.26 -66.46% 主要系本报告期终止部分厂房租赁并清算房租所致 递延收益 8,294,829.47 6,064,288.67 36.78% 主要系本报告期收到与资产相关的政府补助增加所致 减：库存股 32,740,344.00 -100.00% 主要系本报告期终止2022年度限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票所致 利润表及现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比率 变动原因 财务费用 -26,616,769.57 -4,303,379.08 -518.51% 主要系本报告期收到银行定期存款利息所致 其他收益 17,396,523.14 1,752,076.25 892.91% 主要系受国家税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策影响所致，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，东莞怡合达及苏州怡合达均享受此政策 信用减值损失 2,211,040.31 -5,857,071.36 -137.75% 主要系供应链金融票据到期入账，本报告期计提坏账准备减少所致 资产减值损失 -2,252,652.15 -1,694,603.00 32.93% 主要系本报告期计提存货跌价准备增加所致 资产处置收益 427,157.27 -61,615.82 793.26% 主要系本报告期变卖废旧固定资产取得净收益所致 所得税费用 44,686,889.01 67,364,627.67 -33.66% 主要系本报告期利润总额减少，相应所得税费用减少所致 经营活动产生的现金流量净额 609,822,214.00 171,140,056.65 256.33% 主要系本报告期购买商品及各项税费支付的现金减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -215,894,161.95 -150,482,650.05 -43.47% 主要系本报告期内支付二期工程项目款及购买理财产品所致 筹资活动产生的现金流量净额 -266,388,982.64 -153,943,935.24 -73.04% 主要系本报告期派发现金股利增加所致 现金及现金等价物净增加额 127,507,977.02 -132,893,610.49 195.95% 主要系本报告期经营活动现金流量净额增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,047 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 金立国 境内自然人 21.63% 124,720,322 93,540,241 不适用 0 张红 境内自然人 16.09% 92,753,127 69,564,845 不适用 0 伟盈新能源科技（无锡）有限公司 境内非国有法人 11.38% 65,594,200 0 不适用 0 苏州钟鼎五号股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.69% 27,034,970 0 不适用 0 上海众慧达企业管理合伙企业（有限合伙）① 境内非国有法人 3.42% 19,742,486 0 不适用 0 上海众志达企业管理合伙企业（有限合伙）② 境内非国有法人 3.42% 19,742,486 0 不适用 0 珠海智臻投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.86% 16,517,084 0 不适用 0 东莞红土创业投资有限公司 境内非国有法人 2.80% 16,140,086 0 不适用 0 珠海澜盈投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.22% 12,800,200 0 不适用 0 深圳市创新投资集团有限公司 国有法人 2.12% 12,240,145 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 伟盈新能源科技（无锡）有限公司 65,594,200 人民币普通股 65,594,200 金立国 31,180,081 人民币普通股 31,180,081 苏州钟鼎五号股权投资基金合伙企业（有限合伙） 27,034,970 人民币普通股 27,034,970 张红 23,188,282 人民币普通股 23,188,282 上海众慧达企业管理合伙企业（有限合伙） 19,742,486 人民币普通股 19,742,486 上海众志达企业管理合伙企业（有限合伙） 19,742,486 人民币普通股 19,742,486 珠海智臻投资合伙企业（有限合伙） 16,517,084 人民币普通股 16,517,084 东莞红土创业投资有限公司 16,140,086 人民币普通股 16,140,086 珠海澜盈投资合伙企业（有限合伙） 12,800,200 人民币普通股 12,800,200 深圳市创新投资集团有限公司 12,240,145 人民币普通股 12,240,145 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司实际控制人为金立国、张红、章高宏和李锦良，各方已签署一致行动协议；2、金立国为上海众慧达企业管理合伙企业（有限合伙）、上海众志达企业管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人；3、珠海澜盈投资合伙企业（有限合伙）、珠海智臻股权投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人；4、东莞红土创业投资有限公司、深圳市创新投资集团有限公司为一致行动人；5、除上述情况之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 注：①曾用名：分宜众慧达投资合伙企业（有限合伙） ②曾用名：分宜众志达投资合伙企业（有限合伙） 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 金立国 124,377,665 31,180,081① 93,540,241 董监高锁定股 董监高任职期间，每年按持有股份总数的25%解除锁定，其余75%自动锁定 张红 92,753,127 23,188,282 69,564,845 董监高锁定股 董监高任职期间，每年按持 有股份总数的25%解除锁定，其余75%自动锁定 上海众慧达企业管理合伙企业（有限合伙） 19,742,486 19,742,486 0 - - 上海众志达企业管理合伙企业（有限合伙） 19,742,486 19,742,486 0 - - 章高宏 9,696,720 9,696,720 0 - - 李锦良 8,7