怡合达：2023年三季度报告

证券代码：301029证券简称：怡合达公告编号：2023-098 东莞怡合达自动化股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 676,256,790.21 1.03% 2,203,605,503.37 20.20% 归属于上市公司股东的净利润（元） 105,232,213.29 -34.07% 451,553,406.02 8.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 104,553,170.55 -34.03% 449,823,294.14 11.56% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 171,140,056.65 468.15% 基本每股收益（元/股） 0.18 -35.71% 0.78 5.41% 稀释每股收益（元/股） 0.18 -35.71% 0.78 5.41% 加权平均净资产收益率 3.62% -2.99% 15.99% -1.04% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,612,077,604.75 3,425,971,344.02 5.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,989,385,830.84 2,666,103,110.97 12.13% （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -41,952.43 -61,615.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 717,473.05 1,495,648.16 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 145,723.58 355,876.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,262.30 25,504.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 256,428.09 个税代扣代缴手续费返还 减：所得税影响额 151,463.76 341,729.07 合计 679,042.74 1,730,111.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30 日 2023年1月1 日 变动比率 变动原因 应收款项融资 192,062,833.71 58,069,616.54 230.75% 主要系本期客户使用银行承兑汇票结算货款增加所致 预付款项 12,277,425.77 8,170,505.83 50.27% 主要系预付材料采购款增加所致 合同资产 4,551,051.31 1,634,259.29 178.48% 根据新收入准则，将尚未满足无条件收款的应收款项计入合同资产核算 在建工程 29,960,085.89 672,062.25 4357.93% 主要系本期智能制造供应链华南中心二期项目及怡合达智能制造暨华东运营总部项目建筑设计及土建工程投入增加所致 无形资产 136,542,783.39 34,157,274.78 299.75% 主要系本期购置智能制造供应链华南中心二期项目及怡合达智能制造暨华东运营总部项目两块土地使用权所致 其他非流动资产 12,211,016.85 32,283,942.83 -62.18% 主要系预付机器设备采购款减少，以及2022年预付土地购置款于2023年取得产权证后转无形资产所致 应交税费 28,377,747.71 15,814,804.42 79.44% 主要系本期应缴的企业所得税及增值税增加所致 其他应付款 31,547,336.20 51,834,849.80 -39.14% 主要系员工股权激励限制性股票第一期解锁冲销库存股减少所致 一年内到期的非流动负债 7,911,888.78 5,911,501.88 33.84% 主要系一年内到期的租赁负债增加所致 其他流动负债 6,444,149.96 4,864,411.00 32.48% 主要系本期待转销项税额随着预收货款增加而增加所致 库存股 29,934,028.80 48,779,136.00 -38.63% 主要系员工股权激励限制性股票第一期解锁冲销库存股减少所致 利润表及现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比率 变动原因 销售费用 101,473,922.61 77,701,407.33 30.59% 主要系随着公司经营规模的扩大，公司销售人员薪酬福利支出、市场推广费支出增加所致 研发费用 95,998,068.20 67,770,805.75 41.65% 主要系随着公司规模的快速增长，公司持续加强产品设计、开发、研发等方面的投入，以及持续加大对研发团队建设的投入，导致研发费用增加 财务费用 -4,303,379.08 -8,480,759.88 -49.26% 主要系本期利息收入较上年同期减少所致 其他收益 1,752,076.25 5,771,699.65 -69.64% 主要系本期公司收到的政府补助减少所致 投资收益 7,578,876.16 -100.00% 主要系本期公司未发生委托理财业务所致 信用减值损失 -5,857,071.36 -11,241,755.27 -47.90% 主要系本期商业承兑汇票到期入账导致计提的坏账较上年同期减少所致 资产减值损失 -1,694,603.00 -574,270.91 195.09% 主要系本期计提存货跌价准备和合同资产减值准备较上年同期增加所致 资产处置收益 -61,615.82 -18,853.06 -226.82% 主要系本期处置旧机器设备产生损失所 致 营业外收入 341,415.43 236,025.96 44.65% 主要系因供货品质不良对供应商的扣款及物流公司运输货物毁损赔偿款所致 经营活动产生的现金流量净额 171,140,056.65 30,122,274.64 468.15% 主要系本期收到销售商品的货款增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -150,482,650.05 262,894,179.08 -157.24% 主要系本期购置土地、机器设备，华东及华南二期土建工程项目投入增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -153,943,935.24 -75,254,036.08 104.57% 主要系本期支付的现金分红款较上年同期增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,538 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 金立国 境内自然人 21.53% 124,377,665 124,377,665 张红 境内自然人 16.05% 92,753,127 92,753,127 伟盈新能源科技（无锡）有限公司 境内非国有法人 12.35% 71,368,480 0 苏州钟鼎五号股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.68% 27,034,970 0 珠海智臻投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.42% 19,772,300 0 分宜众慧达投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.42% 19,742,486 19,742,486 分宜众志达投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.42% 19,742,486 19,742,486 香港中央结算有限公司 境外法人 3.27% 18,888,432 0 东莞红土创业投资有限公司 境内非国有法人 2.79% 16,140,086 0 珠海澜盈投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.65% 15,322,880 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 伟盈新能源科技（无锡）有限公司 71,368,480 人民币普通股 71,368,480 苏州钟鼎五号股权投资基金合伙企业（有限合伙） 27,034,970 人民币普通股 27,034,970 珠海智臻投资合伙企业（有限合伙） 19,772,300 人民币普通股 19,772,300 香港中央结算有限公司 18,888,432 人民币普通股 18,888,432 东莞红土创业投资有限公司 16,140,086 人民币普通股 16,140,086 珠海澜盈投资合伙企业（有限合伙） 15,322,880 人民币普通股 15,322,880 深圳市创新投资集团有限公司 12,240,145 人民币普通股 12,240,145 东莞红土创业投资基金合伙企业（有限合伙） 11,834,953 人民币普通股 11,834,953 中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金 7,019,582 人民币普通股 7,019,582 兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金 5,799,844 人民币普通股 5,799,844 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、金立国、张红为一致行动人；2、金立国为分宜众慧达投资合伙企业（有限合伙）、分宜众志达投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人；3、珠海智臻投资合伙企业（有限合伙）、珠海澜盈投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人；4、东莞红土创业投资有限公司、深圳市创新投资集团有限公司、东莞红土创业投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人；5、除上述情况之外，未知其他股东之前是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 金立国 103,648,054 20,729,611 124,377,665 首发前限售股及权益分派转增取得 2024年7月23日 张红 77,294,272 15,458,855 92,753,127 首发前限售股及权益分派转增取得 2024年7月23日 分宜众慧达投资合伙企业（有限合伙） 16,452,072 3,290,414 19,742,486 首发前限售股及权益分派转增取得 2024年7月23日 分宜众志达投资合伙企业（有限合伙） 16,452,072 3,290,414 19,742,486 首发前限售股及权益分派转增取得 2024年7月23日 章高宏 8,080,600 1,616,120