和而泰：2024年三季度报告

证券代码：002402证券简称：和而泰公告编号：2024-102 深圳和而泰智能控制股份有限公司 2024年第三季度报告 二〇二四年十月 深圳和而泰智能控制股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,471,465,391.52 30.83% 7,040,064,327.96 28.30% 归属于上市公司股东的净利润（元） 157,383,006.65 11.90% 355,365,706.04 6.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 158,125,400.22 25.57% 333,885,683.75 7.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 328,808,059.25 45.25% 基本每股收益（元/股） 0.1689 11.71% 0.3814 6.09% 稀释每股收益（元/股） 0.1689 11.71% 0.3814 6.09% 加权平均净资产收益率 3.36% 0.10% 7.74% -0.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 11,702,922,756.29 9,964,685,431.02 17.44% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,667,233,822.82 4,543,387,679.50 2.73% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,587.75 -159,769.04 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,022,807.51 23,358,120.15 主要系本报告期收到收益性政府补助所致。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -3,752,089.74 6,245,969.70 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 13,834.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 158,708.79 212,498.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,735.95 540,676.96 减：所得税影响额 -354,475.61 3,160,261.29 少数股东权益影响额（税后） 518,972.04 5,571,046.74 合计 -742,393.57 21,480,022.29 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、主要经营情况分析 2024年1-9月，在全球各地区经济政策调整的背景下，全球经济稳步复苏，行业景气度稳中有升，公司各业务板块呈现持续向好的态势，业务拓展进程加快，研发技术创新及应用得以提速，盈利情况得到有利改善，整体经营情况持续恢复。 （1）营业收入与毛利率情况 2024年1-9月，公司累计实现营业收入70.40亿元，同比增长28.30%；其中，控制器业务板块累计实现营业收入69.40亿元，同比增长30.53%。2024年第三季度，公司实现营业收入24.71亿元，同比增长30.83%；其中，控制器业务板块实现营业收入24.43亿元，同比增长29.70%。报告期内，公司不断加大客户开拓，加速产品创新及应用，为客户提供高附加值的智能控制解决方案，从而获取更多优质 项目及订单，市场份额得到进一步提升，实现了营业收入的持续稳定增长；在收入规模不断扩大的同时，公司通过研发策略、采购策略以及生产工艺优化等方式，综合降低产品成本，毛利率水平也逐步恢复。公司也将持续深挖市场份额，以技术引领市场，提高产品综合竞争力，进一步提升收入规模和毛利水平。 （2）净利润情况 2024年1-9月，公司累计实现归属于上市公司股东的净利润3.55亿元，同比增长6.29%；累计实现扣非后归属于上市公司股东的净利润3.34亿元，同比增长7.21%。其中，控制器业务板块累计实现归属于上市公司股东的净利润3.70亿元，同比增长19.56%；累计实现扣非后归属于上市公司股东的净利润3.54亿元，同比增长22.00%。本报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润1.57亿元，同比增长11.90%；实现扣非后归属于上市公司股东的净利润1.58亿元，同比增长25.57%。其中，控制器业务板块实现归属于上市公司股东的净利润1.61亿元，同比增长9.78%；实现扣非后归属于上市公司股东的净利润1.62亿元，同比增长23.85%。 报告期内，在汇率波动较大、计提了各项费用的背景下，控制器业务板块净利润仍然实现了较好增长，主要基于公司成立的经营改善小组持续对公司各业务流所涉及到的费用进行有效管控并落地执行， 降本增效，提升了运营效率；同时，公司还通过优化客户结构、调整产品品类，在保证了产品毛利率的情况下控制费用投入，保证了净利润的增长速度。长期来看，公司仍然会加大部分投入，但合理的费用投入和配置，可有效提升公司盈利能力、研发能力以及管理能力，进一步强化公司核心竞争能力，为公司长期健康稳定发展奠定基础。 （3）期间费用情况 2024年前三季度，公司期间费用（销售费用、管理费用、研发费用）同比增长27.47%；其中，控制器业务板块期间费用同比增长24.26%，费用率下降0.52%。期间费用的增长主要是研发投入相对较大，公司始终坚持技术创新带动行业发展，通过研发实现降本增效，因此研发投入是公司的战略发展方向之一，但从费用整体情况来看，费用率实现持续下降的态势，对公司利润影响逐步降低。 （4）经营现金流情况 2024年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长45.25%；其中，控制器板块经营活动产生的现金流量净额同比增长58.54%。本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长609.06%；其中，控制器板块经营活动产生的现金流量净额同比增长312.61%，经营活动净现金流改善明显。经营现金流的改善，一方面由于客户销售订单增加，对应销售回款增加；另一方面，公司加强经营现金流管理，加大销售回款力度，并积极推动库存消耗，减少备货支出，保证了经营现金流的有效流转。 2、主要财务数据变动情况及原因分析 （1）资产负债表财务数据变动情况及原因说明 单位：元 主要资产负债表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动比率 主要原因说明 交易性金融资产 110,462,041.10 5,632,584.63 1861.13% 主要系报告期公司购买理财产品增加所致。 应收账款 2,951,103,962.47 2,048,283,336.17 44.08% 主要系报告期公司销售收入增加所致。 其他流动资产 200,613,296.75 109,051,939.18 83.96% 主要系报告期公司留抵税额增加所致。 在建工程 523,120,133.54 278,182,218.50 88.05% 主要系报告期支付工程款及土地款增加所致。 其他非流动资产 78,819,200.49 58,817,400.56 34.01% 主要系报告期公司预付设备款增加所致。 短期借款 996,686,010.76 618,765,315.06 61.08% 主要系报告期公司业务规模扩大，同时优化融资结构，增加短期借款、票据及信用证融资所致。 交易性金融负债 1,092,952.98 567,546.21 92.58% 主要系报告期公司计提未到期远期结汇产品的公允价值变动所致。 应付票据 1,435,556,465.01 1,039,398,498.68 38.11% 主要是报告期公司银承汇票支付结算货款增加所致。 合同负债 81,014,321.89 60,751,787.73 33.35% 主要系报告期公司预收客户产品销售款增加所致。 应交税费 68,709,787.45 42,138,760.19 63.06% 主要系报告期公司计提所得税及流转税增加所致。 一年内到期的非流动负债 23,851,772.92 222,856,747.08 -89.30% 主要系报告期公司清偿到期长期借款所致。 库存股 236,357,980.48 137,143,600.00 72.34% 主要系报告期公司回购股票所致。 （2）年初至本报告期利润表财务数据变动情况及原因说明 单位：元 主要利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比率 主要原因说明 税金及附加 36,970,457.78 21,166,194.82 74.67% 主要系报告期公司城建税、教育费附加及地方教育附加、印花税增加所致。 销售费用 140,979,341.25 105,695,272.95 33.38% 主要系报告期公司开拓市场、新客户及新项目，销售人员薪资及市场开拓费用增加所致。 财务费用 32,861,378.70 13,656,129.15 140.63% 主要系报告期汇率波动导致汇兑损失增加，以及公司利息支出增加所致。 其他收益 59,675,820.99 18,122,683.64 229.29% 主要系报告期公司收到政府补贴增加所致。 投资收益 -13,728,746.97 1,569,777.15 -974.57% 主要系报告期公司保理贴现利息重分类至投资收益所致。 公允价值变动收益 1,284,351.65 14,923,848.05 -91.39% 主要系报告期参股公司公允价值变动导致收益减少所致。 信用减值损失 -38,371,641.47 -14,091,546.78 172.30% 主要系报告期公司计提应收账款的坏账准备增加所致。 资产减值损失 -47,670,567.89 -16,687,576.00 185.67% 主要系报告期公司存货减值计提增加所致。 营业外支出 873,390.91 3,957,951.49 -77.93% 主要系去年同期公司发生对外捐赠支出所致。 所得税费用 26,784,415.68 11,798,277.65 127.02% 主要系报告期盈利公司利润增加，所得税费用增加所致。 少数股东损益 -30,056,277.47 14,715,588.04 -304.25% 主要系报告期非全资子公司利润减少，少数股东损益减少所致。 （3）年初至本报告期现金流量表财务数据变动情况及原因说明 单元：元 主要现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比率 主要原因说明 经营活动产生的现金流量净额 328,808,059.25 226,370,579.60 45.25% 主要系报告期公司订单