百诚医药：2024年三季度报告

证券代码：301096证券简称：百诚医药公告编号：2024-034 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 杭州百诚医药科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 196,417,117.87 -32.26% 721,478,652.99 1.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,445,619.16 -90.92% 141,656,133.34 -29.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,799,150.31 -97.79% 124,998,039.63 -37.74% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -183,055,560.92 -645.85% 基本每股收益（元/股） 0.07 -90.79% 1.31 -29.57% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -90.79% 1.31 -29.57% 加权平均净资产收益率 0.27% -2.90% 5.20% -2.69% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,759,903,682.98 3,669,106,137.11 2.47% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,769,732,268.46 2,684,137,131.12 3.19% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0682 1.2969 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 24,740.84 23,875.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,000,876.37 16,441,632.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 239,622.67 297,681.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -241,094.93 -76,526.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 304,714.61 减：所得税影响额 -1,622,323.68 333,285.06 少数股东权益影响额 （税后） -0.22 -0.22 合计 5,646,468.85 16,658,093.71 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系个税手续费返还 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目的异常情况及原因的说明单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因 货币资金 242,990,244.62 881,929,187.54 -72.45% 主要系报告期内公司购买理财产品及日常经营支出所致 交易性金融资产 219,000,000.00 100.00% 主要系报告期内购买理财产品 应收票据 6,953,658.37 13,283,651.38 -47.65% 主要系报告期内票据到期承兑收款所致 应收账款 389,815,888.78 199,919,570.08 94.99% 主要系报告期内客户回款较慢所致 预付款项 66,917,635.61 42,284,124.98 58.26% 主要系报告期内公司临床业务合作医院的增加，相应支付合作医院预付款增加所致 存货 149,222,182.01 93,173,602.59 60.15% 主要系报告期公司全资孙公司赛默为开展商业化生产业务量增加，相应储备存货期末余额增加较大 合同资产 437,813,625.17 318,976,691.13 37.26% 主要系报告期营业收入增长速度较快，合同资产相应增长所致 其他流动资产 75,192,042.95 54,119,099.46 38.94% 主要系临平募投项目建设，期末增值税留抵税额较多所致 在建工程 191,329,105.54 448,816,461.27 -57.37% 主要系报告期内赛默生产线转固所致 使用权资产 3,476,884.05 1,137,902.66 205.55% 主要系报告期公司新增珠海横琴公司场地租赁 长期待摊费用 53,258.94 246,589.96 -78.40% 主要系报告期内新增软件摊销所致 递延所得税资产 63,803,027.79 48,426,196.55 31.75% 主要系报告期赛默公司亏损确认递延所致 其他非流动资产 65,708,534.65 43,139,897.56 52.31% 主要系公司生产线建设投入，相应设备款增加所致 短期借款 558,819,577.78 369,319,550.02 51.31% 主要系公司报告期内新增短期借款增加所致 应付票据 17,610,319.29 103,418,472.60 -82.97% 主要系上年度公司开具银行承兑票据本报告期到期支付所致 应付账款 114,597,054.47 219,962,903.61 -47.90% 主要系报告期内公司支付工程款增加所致 应付职工薪酬 22,948,324.49 64,507,072.83 -64.43% 主要系报告期内支付2023年度年终奖所致 其他应付款 5,244,974.86 2,497,721.29 109.99% 主要系报告期内收到高层次人才奖励代收款所致 一年内到期的非流动负债 706,866.19 384,687.92 83.75% 主要系报告期公司新增租赁场地所致 长期借款 40,030,000.00 100.00% 主要系公司报告期内新增长期借款增加所致 租赁负债 3,049,950.59 933,051.39 226.88% 主要系报告期公司新增租赁场地所致 少数股东权益 371,485.30 100.00% 主要系报告期内公司新增少数股东所致 2、利润表项目的异常情况及原因的说明单位：元 项目 年初至报告期末金 额 上年同期数 变动比例 变动原因 税金及附加 7,411,486.72 3,214,454.50 130.57% 主要系上年同期新增临平募投项目在建工程转固，本期计提房产税增加所致 销售费用 11,341,706.52 6,751,785.50 67.98% 主要系报告期内公司加大推广参展所致 管理费用 45,403,661.43 99,131,994.35 -54.20% 根据股权激励实际履行等情况调整原计提费用 研发费用 235,051,331.05 153,965,605.04 52.66% 主要系公司持续加大对创新药、仿制药研发持续投入 财务费用 1,332,801.13 -16,834,254.73 107.92% 主要系报告期内随着资金消耗及借款增加，利息净收入减少所致 其他收益 16,746,347.58 1,569,930.88 966.69% 主要系报告期内收到相关政府补助较多所致 投资收益 -6,585,922.87 105,681.06 -6331.89% 主要系报告期按照权益法对百新核算投资亏损所致 信用减值损失 -13,856,953.86 -3,602,523.01 284.65% 主要系报告期内应收账款增加，相应坏账准备计提增加所致 资产处置收益 958,058.51 -100.00% 主要系上年同期公司搬迁租赁终止所致 营业外支出 400,255.35 1,681,323.52 -76.19% 主要系上年同期内捐赠支出较多所致 所得税费用 -10,822,213.02 22,827,587.29 -147.41% 主要系报告期内持续加大研发投入以及赛默亏损确认递延，相应所得税费用较少所致 少数股东损益 -118,514.70 41,048.80 -388.72% 主要系杭州百润少数股东亏损所致 3、现金流量表项目的异常情况及原因的说明单位：元 项目 年初至报告期末金额 上年同期数 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -183,055,560.92 33,535,644.54 -645.85% 主要系报告期内公司收款、收到的政府补助较上年同期大幅下降；同时报告期内人员薪酬支付较上年同期大幅增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,956 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 邵春能 境内自然人 18.61% 20,265,000 20,261,250 不适用 0 楼金芳 境内自然人 12.41% 13,515,000 13,511,250 不适用 0 杭州擎海管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.40% 3,700,000 0 质押 3,700,000 杭州跃祥企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.03% 3,300,000 0 不适用 0 汪卫军 境内自然人 2.48% 2,700,000 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.84% 2,000,000 0 不适用 0 杭州宜瑞股权投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.65% 1,800,000 0 不适用 0 诸暨盛扬企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.38% 1,500,000 0 不适用 0 诸暨麦诚医药科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.20% 1,310,500 0 不适用 0 尤敏卫 境内自然人 1.10% 1,200,000 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 杭州擎海管理咨询合伙企业（有限合伙） 3,700,000 人民币普通股 3,700,000 汪卫军 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 杭州宜瑞股权投资管理合伙企业（有限合伙） 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 诸暨盛扬企业管理合伙企业（有限合伙） 1,500,000 人民币