百诚医药：2022年三季度报告

证券代码：301096证券简称：百诚医药公告编号：2022-056 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 杭州百诚医药科技股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 175,075,260.37 116.03% 420,743,410.29 89.26% 归属于上市公司股东的净利润（元） 60,200,473.64 155.42% 145,221,732.46 125.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 59,114,873.33 153.75% 132,997,998.65 110.33% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 157,648,719.74 154.33% 基本每股收益（元/股） 0.56 93.10% 1.34 67.50% 稀释每股收益（元/股） 0.56 93.10% 1.34 67.50% 加权平均净资产收益率 2.53% -3.43% 6.14% -11.12% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,722,802,500.36 2,924,873,724.42 -6.91% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,417,361,324.83 2,317,911,097.31 4.29% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -10,422.96 -31,336.96 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,671,371.80 17,479,722.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -290,645.60 -3,206,560.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,927.52 -17,761.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 57,931.48 减：所得税影响额 297,525.45 2,057,934.31 少数股东权益影响额 105.00 327.10 （税后）合计 1,085,600.31 12,223,733.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动原因的说明 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动比例 变动原因 货币资金 1,341,573,128.84 2,013,001,510.85 -33.35% 主要系报告期内公司募投项目、股权投资等投资活动大幅增加，同时归还借款及分配股利筹资活动现金流出所致 应收票据 3,224,000.00 456,000.00 607.02% 主要系报告期内公司收到客户银行承兑汇票较上年增加所致 应收账款 111,115,132.32 76,755,728.68 44.76% 主要系报告期营业收入增加，应收账款相应增加 预付款项 26,603,377.79 13,241,755.06 100.91% 主要系报告期内公司临床业务的增加，相应支付合作医院预付款增加所致 存货 55,353,854.97 22,851,850.91 142.23% 主要系报告期公司全资子公司浙江赛默制药有限公司（以下简称“赛默制药”）为投产开展药品中试、稳定批生产业务，业务量增加，相应储备存货期末余额增加较大。 合同资产 98,910,980.94 47,194,897.53 109.58% 主要系报告期营业收入增长速度较快，合同资产相应增长所致 其他流动资产 18,970,331.12 47,955,809.64 -60.44% 主要系报告期收到增值税留抵退税以及收到所得税退还所致 长期股权投资 - 765,358.77 -100.00% 主要系报告期内联营企业亏损所致 其他非流动金融资产 19,150,000.00 5,000,000.00 283.00% 主要系报告期新增对外投资 在建工程 398,106,941.72 104,078,715.66 282.51% 主要系报告期内随着募投项目及赛默制药金西项目建设进度增加，相应在建工程增加 使用权资产 9,506,769.73 15,791,622.79 -39.80% 主要系使用权资产计提折旧所致 长期待摊费用 9,279,183.91 14,405,282.91 -35.58% 主要系公司装修费摊销所致 递延所得税资产 41,786,581.44 22,858,324.10 82.81% 主要系报告期业务增长，相应预计负债增加；新增股权激励以及赛默制药亏损确认递延所致 其他非流动资产 46,678,274.40 26,919,008.24 73.40% 主要系报告期内赛默制药支付在金西健康生物产业园投资建设创新药物、高端复杂制剂、医美（健康）产品CMO、CDMO及研发中心项目的土地保证金 短期借款 - 5,006,111.11 -100.00% 公司报告期内归还短期借款所致 应付账款 64,358,644.78 129,832,845.11 -50.43% 主要系报告期内随着募投项目建设进度推进，相应工程款支付增加 应交税费 15,553,440.74 8,479,327.28 83.43% 主要系报告期内公司利润增加，所得税增加所致 一年内到期的非流动负债 7,416,530.45 229,120,819.76 -96.76% 主要系报告期内赛默制药归还借款所致 长期借款 - 40,436,496.84 -100.00% 主要系报告期内归还借款所致 租赁负债 2,890,854.31 8,138,662.87 -64.48% 主要系报告期内支付租金所致及改列至一年内到期的非流动负债所致 预计负债 125,635,824.68 85,827,359.01 46.38% 主要系报告期内受托及自主研发转化项目随着进度的推进，相应确认预计负债所致 2、利润表项目的异常情况及原因的说明 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动原因 营业收入 420,743,410.29 222,306,353.54 89.26% 主要系公司持续强化"技术转化+受托开发+权益分成"经营模式，充足的订单为公司业绩增长带来持续增长 营业成本 127,234,325.73 72,596,634.54 75.26% 收入增加，成本相应增加 税金及附加 1,508,470.88 -561,962.82 不适用 主要系上年同期土地使用税减免以及本期计提相应房产税、印花税比上年同期增加所致 销售费用 5,081,877.41 2,686,462.58 89.17% 主要系本期销售人员增加及相应费用增加所致 管理费用 59,371,973.92 31,386,156.38 89.17% 主要系本期新授予股权激励费用增加及赛默制药上期尚处于筹建期，2021年9月正式投产后相应人员及费用计入管理费用 研发费用 113,603,460.37 42,489,710.84 167.37% 主要系本期公司持续加大对创新药、仿制药研发持续投入 财务费用 -33,116,547.84 1,177,436.68 -2912.60% 主要系本期募集资金利息增加所致 其他收益 8,043,293.16 1,343,662.84 498.61% 主要系本期与日常活动相关的政府补助增加所致。 投资收益 -1,056,004.37 -342,140.34 208.65% 主要系本期按照权益法对杭州百新生物医药科技有限公司核算投资亏损增加所致 公允价值变动收益 -2,915,914.40 -100.00% 主要系本期公司锁定外币借款汇率，公允价值变动损失所致 信用减值损失 -3,362,488.59 -2,058,519.05 63.35% 收入增加，应收账款增加，相应坏账准备计提增加所致 资产减值损失 -2,721,899.12 -997,916.49 172.76% 主要系本期公司合同资产增加，相应坏账准备计提增加所致 营业外收入 9,607,778.22 124,421.35 7621.97% 主要系收到政府补助所致 所得税费用 9,328,893.49 5,979,142.44 56.02% 主要系本期利润增加，相应当期所得税费用增加所致 3、现金流量表项目的异常情况及原因的说明 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 157,648,719.74 61,986,553.80 154.33% 主要系本期公司营业收入增加、应收账款回款良好、预收款增加、募集资金利息增加以及政府补助增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -467,493,195.28 -137,410,753.98 240.22% 主要系本期募投项目进度的推进以及赛默制药金西项目持续投入建设，相应工程款增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -361,282,406.46 100,389,604.62 -459.88% 主要系上期公司收到借款，本期公司归还借款以及分配股利所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,547 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 邵春能 境内自然人 18.72% 20,250,000.00 20,250,000.00 楼金芳 境内自然人 12.48% 13,500,000.00 13,500,000.00 宁波天堂硅谷股权投资管理有限公司－绍兴市柯桥区天堂硅谷恒煜股权投资合伙企 其他 4.16% 4,500,000.00 4,500,000.00 业（有限合伙）杭州擎海股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.42% 3,700,000.00 3,700,000.00 杭州跃祥企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.05% 3,300,000.00 3,300,000.00 湖州新诚实业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.77% 3,000,000.00 3,000,000.00 嘉兴农银凤凰银桂股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.77% 3,000,000.00 3,000,000.00 杭州麦诚医药科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.63%