濮耐股份：2024年三季度报告

证券代码：002225证券简称：濮耐股份公告编号：2024-090 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,305,018,119.24 -8.11% 4,002,631,631.15 -1.19% 归属于上市公司股东的净利润（元） -10,269,214.72 -116.39% 122,902,858.16 -40.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -20,691,514.53 -134.69% 77,074,920.81 -60.32% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 367,630,079.34 67.95% 基本每股收益（元/股） -0.01 -114.29% 0.12 -42.86% 稀释每股收益（元/股） -0.01 -114.29% 0.12 -42.86% 加权平均净资产收益率 -0.25% -2.14% 3.61% -2.69% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,404,555,288.33 8,219,861,987.89 2.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,403,848,363.97 3,411,101,054.62 -0.21% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,628,149.39 -60,598.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 8,493,387.26 37,146,691.43 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,059,579.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,237,013.15 10,826,100.66 减：所得税影响额 2,034,476.76 8,524,021.21 少数股东权益影响额（税后） -354,525.55 619,814.57 合计 10,422,299.81 45,827,937.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、交易性金融资产：较年初增长11480%，主要原因是本报告期收到客户破产重整应获偿股票所致。 2、应收票据：较年初增长44.88%，主要原因是本报告期已背书转让未到期票据增加所致。 3、预付款项：较年初增长119.07%，主要原因是本报告期预付货款增加所致。 4、其他应收款：较年初增长31.29%，主要原因是本报告期业务借款增加所致。 5、其他流动资产：较年初增长42.86%，主要原因是本报告期定期存款增加所致。 6、合同负债：较年初增长40.63%，主要原因是本报告期预收货款增加所致。 7、应交税费：较年初增长103.24%，主要原因是本报告期末应交企业所得税和增值税及附加税费增加所致 8、一年内到期的非流动负债：较年初增长177.38%，主要原因是本报告期末于一年内到期的长期借款增加所致。 9、其他流动负债：较年初增长52.57%，主要原因是本报告期末已背书转让未到期票据增加所致。 10、长期借款：较年初降低44.96%，主要原因是本报告期末分类至一年内到期的长期借款增加所致。 11、库存股：较年初新增6,004.96万元，主要原因是本报告期回购股份所致。 12、其他综合收益：较年初降低122.07%，主要原因是本报告期因汇率变动，外币报表折算差额减少所致。 13、专项储备：较年初增长51%，主要原因是本报告期计提的安全生产费用增加所致。 14、财务费用：较上年同期增长254.84%，主要原因是本报告期人民币升值，汇兑损失增加所致。 15、其他收益：较上年同期增长143.50%，主要原因是本报告期收到与收益相关政府补助增加及享受增值税进项税加计抵减政策所致。 16、公允价值变动收益：较上年同期增加124.59万元，主要原因是本报告期末持有股票价格上升所致。 17、信用减值损失：较上年同期降低69.14%，主要原因是本报告期收回货款增加及上年同期根据信用风险单独测试计提应收账款信用减值损失所致。 18、资产减值损失：较上年同期降低70.77%，主要原因是本报告期末与销售相关的合同资产较年初增长幅度小于同期所致 19、资产处置收益：较上年同期降低119.88%，主要原因是本报告期处置与经营活动相关固定资产损失所致。 20、营业外收入：较上年同期增长206.06%，主要原因是本报告期赔偿收入增加所致。 21、营业外支出：较上年同期增长131.94%，主要原因是本报告期赔付款增加所致。 22、利润总额：较上年同期降低40.11%，主要原因是：1、第三季度国内钢铁行业减产8.5%，受公司钢铁客户减产的影响，公司国内整包销售结算量下滑，此外，受国内钢厂三季度效益下滑影响，耐材结算价格降幅较大，导致公司利润下降；2、报告期内，氧化铝基原材料价格大幅上涨，镁质原材料价格持续上涨，公司采取各种技术手段进行降本增效，但效果呈现出一定的滞后；3、汇兑损失增加。第三季度汇兑损失2,787万元，影响当期利润。 23、归属于母公司所有者的净利润：较上年同期降低40.81%，主要原因是本报告期利润总额减少所致。 24、收到其他与经营活动有关的现金：较上年同期增长43.28%，主要原因是本报告期收到政府补助款项增加所致。 25、支付的各项税费：较上年同期降低35.62%，主要原因是本报告期支付的所得税和增值税及附加税费减少所致。 26、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期增长67.95%，主要原因是：1、本报告期回收货款增加；2、因享受增值税加计抵减缴纳增值税及附加税费减少。 27、投资活动现金流入小计：较上年同期降低99.95%，主要原因是上年同期收回理财产品投资额所致。 28、投资活动现金流出小计：较上年同期降低88.06%，主要原因是上年同期投资理财产品及对上海攀业氢能源科技股份有限公司增加投资额所致。 29、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期增长72.93％，主要原因是上年同期投资理财产品及对上海攀业氢能源科技股份有限公司增加投资额所致。 30、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期降低326.40%，主要原因是本报告期银行借款净额减少及回购股份所致。 31、现金及现金等价物净增加额：较上年同期增长88.98%，主要原因是本报告期经营活动及投资活动产生的现金流量净额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 34,651 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘百宽 境内自然人 13.09% 132,245,727 99,184,295 质押 65,700,000 刘百春 境内自然人 10.17% 102,742,266 0 质押 57,700,000 郭志彦 境内自然人 8.41% 84,923,204 63,692,403 质押 39,000,000 郑化轸 境内自然人 2.01% 20,260,538 15,195,403 不适用 0 申万菱信基金－光大银行－申万菱信常鸿1号集合资产管理计划 其他 1.63% 16,428,100 0 不适用 0 史绪波 境内自然人 1.54% 15,566,035 0 不适用 0 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.48% 14,970,900 0 不适用 0 刘百庆 境内自然人 1.13% 11,370,695 0 不适用 0 钟建一 境内自然人 0.99% 10,027,989 0 不适用 0 冯新凯 境内自然人 0.84% 8,439,902 0 不适用 0 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） 截至本报告期末，濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司回购专用证券账户中持有公司股份19,283,900股，占公司总股本比例为1.91%。 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 刘百春 102,742,266 人民币普通股 102,742,266 刘百宽 33,061,432 人民币普通股 33,061,432 郭志彦 21,230,801 人民币普通股 21,230,801 申万菱信基金－光大银行－申万菱信常鸿1号集合资产管理计划 16,428,100 人民币普通股 16,428,100 史绪波 15,566,035 人民币普通股 15,566,035 中央汇金资产管理有限责任公司 14,970,900 人民币普通股 14,970,900 刘百庆 11,370,695 人民币普通股 11,370,695 钟建一 10,027,989 人民币普通股 10,027,989 冯新凯 8,439,902 人民币普通股 8,439,902 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司 7,181,998 人民币普通股 7,181,998 上述股东关联关系或一致行动的说明 刘百宽、刘百春、刘百庆为公司实际控制人刘百宽家族成员，刘百春、刘百庆为刘百宽的兄长。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 502,727,063.57 619,581,079.64 结算备付金拆出资金交易性金融资产 9,382,376.33 81,022.23 衍生金融资产应收票据 313,037,421.21 216,061,882.03 应收账款 1,956,493,760.00 1,864,988,945.39 应收款项融资 307,514,973.53 327,256,775.70 预付款项 183,720,964.49 83,864,618.16 应收保