冠中生态：2024年三季度报告

证券代码：300948证券简称：冠中生态公告编号：2024-080债券代码：123207债券简称：冠中转债 青岛冠中生态股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 34,396,272.06 -59.33% 144,545,894.52 -50.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） -15,688,972.59 -192.95% -7,123,149.35 -117.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -17,371,602.65 -213.82% -13,398,850.08 -133.46% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -76,304,257.31 -47.06% 基本每股收益（元/股） -0.1120 -192.87% -0.0509 -117.18% 稀释每股收益（元/股） -0.1120 -192.87% -0.0509 -117.18% 加权平均净资产收益率 -1.85% -3.82% -0.84% -5.65% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,643,795,039.02 1,791,049,300.85 -8.22% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 875,322,013.31 905,463,517.95 -3.33% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -11,440.49 1,308,703.36 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 207,027.00 579,027.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,449,096.23 4,897,078.18 债务重组损益 169,021.10 477,939.99 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 7,743.52 83,370.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 159,327.14 -23,919.20 减：所得税影响额 298,144.44 1,046,499.59 合计 1,682,630.06 6,275,700.73 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表科目重大变动及原因资产负债表科目 本报告期末（元） 上年度末（元） 变动幅度 重大变动说明 货币资金 124,569,101.51 250,803,543.65 -50.33% 主要系本期偿还到期的银行借款所致 应收票据 4,422,160.00 2,123,500.00 108.25% 主要系本期收到客户支付的承兑汇票尚未到期金额同比增加所致 存货 4,286,943.38 3,221,545.61 33.07% 主要系本期末原材料库存余额比上年末增加所致 使用权资产 1,080,035.07 主要系本期新增租赁办公场所所致 短期借款 97,094,997.23 -100.00% 主要系本期偿还到期的银行借款所致 应付票据 4,129,937.18 11,782,673.96 -64.95% 主要系上期应付票据在本期到期承兑支付所致 合同负债 437,587.89 890,666.11 -50.87% 主要系本期已结算未完工项目同比减少所致 应付职工薪酬 6,501,556.18 11,052,099.00 -41.17% 主要系本期发放上年度已计提的薪资奖金所致 应交税费 839,753.03 4,661,841.54 -81.99% 主要系上年末已计提的企业所得税本期缴纳所致 其他应付款 158,672.21 339,993.60 -53.33% 主要系上年末应付员工备用金报销款等本期支付所致 一年内到期的非流动负债 773,143.42 3,720,927.40 -79.22% 主要系本期偿还到期的银行借款所致 租赁负债 1,104,691.57 主要系本期新增租赁办公场所所致 递延所得税负债 3,746,526.77 5,691,383.80 -34.17% 主要系本期计提可转换公司债券递延所得税负债所致 库存股 14,929,738.50 主要系本期回购公司股份所致 少数股东权益 -1,613.22 100.00% 主要系本期出售部分控股子公司股权所致 2、利润表科目重大变动及原因利润表科目 年初至报告期末（元） 上年同期（元） 同比增减 重大变动说明 营业收入 144,545,894.52 292,093,023.09 -50.51% 主要系本期施工产值比上年同期减少所致 营业成本 92,031,667.99 199,077,163.40 -53.77% 主要系本期施工产值比上年同期减少所致 税金及附加 651,051.27 1,107,019.05 -41.19% 主要本期缴纳的增值税税金及附加同比减少所致 财务费用 15,440,871.29 5,079,140.71 204.01% 主要系本期比上年同期增加可转换公司债券计提利息费用所致 投资收益 7,222,394.17 3,820,199.09 89.06% 主要系本期购买的理财产品金额较上年同期增加，取得的理财收益比上年同期增加；以及本期处置部分子公司股权产生投资收益所致 公允价值变动收益 3,520,206.43 1,465,713.60 140.17% 主要系本期交易性金融资产公允价值变动收益比上年同期增加所致 信用减值损失 -17,469,636.46 -6,900,167.10 -153.18% 主要系本期应收账款、其他应收款等计提的信用减值损失比上年同期增加所致 资产减值损失 677,263.46 主要系本期计提资产减值损失所致 资产处置收益 -419,090.82 主要系本期处置固定资产所致 营业外收入 717,113.46 1,848,404.00 -61.20% 主要系本期收到与企业日常活动无关的政府补助比上年同期减少所致 营业外支出 217,491.31 2,551,942.36 -91.48% 主要系本期对外捐赠比上年同期减少所致 所得税费用 -3,660,139.63 5,096,010.12 -171.82% 主要系本期利润总额同比下降，相应计提的所得税费用同比减少所致 净利润 -7,121,536.13 41,488,670.67 -117.17% 主要系本期施工产值比上年同期减少、计提可转换公司债券利息费用同比增加以及计提的信用减值损失同比增加所致 3、现金流量表科目重大变动及原因现金流量表科目 年初至报告期末（元） 上年同期（元） 同比增减 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -76,304,257.31 -51,884,876.50 -47.06% 主要系本期销售商品提供劳务收到的现金较上年同期减少所致 投资活动产生的现金流量净额 58,627,617.58 -305,566,217.98 119.19% 主要系上期末未到期的交易性金融资产本期到期赎回所致 筹资活动产生的现金流量净额 -108,954,840.29 388,413,936.94 -128.05% 主要系本期偿还到期的银行借款所致 现金及现金等价物净增加额 -126,631,480.02 30,962,842.46 -508.98% 主要系本期偿还银行借款，同时本期销售商品提供劳务收到的现金较上年同期减少所致 期末现金及现金等价物余额 116,686,251.54 193,016,149.40 -39.55% 主要系本期偿还到期的银行借款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,190 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 青岛冠中投资集团有限公司 境内非国有法人 29.79% 41,715,150 0 不适用 0 许剑平 境内自然人 8.78% 12,299,250 9,224,437 不适用 0 杨恩光 境内自然人 6.00% 8,400,600 0 不适用 0 青岛和容投资有限公司 境内非国有法人 3.97% 5,554,500 0 不适用 0 于庆周 境内自然人 3.77% 5,280,000 0 不适用 0 深圳国中中小企业发展私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.94% 4,120,650 0 不适用 0 青岛博正投资有限公司 境内非国有法人 1.70% 2,380,500 0 不适用 0 陈科 境内自然人 1.27% 1,782,100 0 不适用 0 青岛巨峰科技创业投资有限公司 国有法人 1.07% 1,500,000 0 不适用 0 杨柳 境内自然人 0.43% 600,000 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 青岛冠中投资集团有限公司 41,715,150 人民币普通股 41,715,150 杨恩光 8,400,600 人民币普通股 8,400,600 青岛和容投资有限公司 5,554,500 人民币普通股 5,554,500 于庆周 5,280,000 人民币普通股 5,280,000 深圳国中中小企业发展私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） 4,120,650 人民币普通股 4,120,650 许剑平 3,074,813 人民币普通股 3,074,813 青岛博正投资有限公司 2,380,500 人民币普通股 2,380,500 陈科 1,782,100 人民币普通股 1,782,100 青岛巨峰科技创业投资有限公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 杨柳 600,000 人民币普通股 600,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、截至报告期末，李春林、许剑平夫妇直接和间接合计控制公司44.24%的股份，为公司实际控制人。许剑平直接持有公司12,299,250股股份，占公司报告期末总股本的8.78%；李春林和许剑平通过青岛冠中投资集团有限公司间接持有公司41,715,150股股份，占公司报告期末总股本的29.79%，通过青岛和容投资有限公司间接控制公司