太阳纸业：2024年三季度报告

证券代码：002078证券简称：太阳纸业公告编号：2024-035 山东太阳纸业股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 10,451,214,199.55 5.99% 30,975,042,729.97 6.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 700,757,403.47 -20.84% 2,458,768,787.62 15.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 774,028,708.40 -10.74% 2,591,138,028.56 24.26% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 5,807,148,028.42 2.95% 基本每股收益（元/股） 0.2508 -20.83% 0.8798 15.08% 稀释每股收益（元/股） 0.2508 -20.83% 0.8798 15.08% 加权平均净资产收益率 2.68% -0.98% 9.09% 0.25% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 51,823,348,131.51 50,550,753,003.16 2.52% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 27,680,166,916.28 26,051,208,114.68 6.25% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -100,330,735.79 -187,205,432.06 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 15,686,696.21 36,385,917.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 4,194,188.15 -1,515,225.21 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,919,875.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,721,625.75 -1,045,945.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,156,344.64 3,469,033.91 减：所得税影响额 -7,756,344.89 -10,640,366.82 少数股东权益影响额（税后） 12,517.28 17,830.87 合计 -73,271,304.93 -132,369,240.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报表项目 2024年9月30日 金额 2023年12月31日金额 与上年期末增减变动幅度 原因说明 本报告期 期末 应收账款 3,252,483,560.71 1,954,193,940.80 66.44% 主要原因是本期应收账款按合同约定货款未到期致使余额增加所致。 应收款项融资 1,279,670,921.45 2,188,426,916.93 -41.53% 主要原因是本期应收账款以电汇结算收取的金额增加及票据支付工程款致使余额减少。 其他流动资产 121,299,369.07 637,239,536.25 -80.96% 主要原因是留抵待抵扣的进项税税额减少。 在建工程 2,515,006,385.96 572,766,346.64 339.10% 主要原因是广西基地南宁园区和北海园区、山东基地颜店厂区在建工程项目投资比期初增加所致。 其他非流动资产 503,395,759.66 381,782,194.60 31.85% 主要原因是本期预付工程及设备款比期初增加所致。 应付票据 160,000,000.00 491,361,662.86 -67.44% 主要原因是应付票据本期重分类至短期借款的金额比期初增加所致。 一年内到期的非流动负债 3,262,571,556.12 2,132,105,119.89 53.02% 主要原因是一年内到期长期借款比期初增加所致。 长期应付款 167,698,274.54 464,511,787.21 -63.90% 主要原因是本期交银金融租赁合同到期结束所致。 库存股 0.00 98,454,390.00 -100.00% 主要原因是限制性股票激励计划（2021-2023）本期最后一期达到解锁条件，无需回购减少所致。 表一：单位：元 报表项目 2024年1-9月 金额 2023年1-9月金额 与上年同期增减变动幅度 原因说明 本报告期 上年同期 其他收益 57,894,159.72 21,389,909.09 170.66% 主要原因是本期收到与企业日常活动有关且与收益相关补助增加及增值税进项加计抵减所致。 投资收益 26,392,454.43 10,086,213.07 161.67% 主要原因为权益法核算投资收益同比增加及远期结售汇交割产生的投资损失减少所致。 公允价值变动收益 -2,612,615.44 8,202,186.82 -131.85% 主要原因是本期其他非流动金融资产按享有权益份额调整公允价值变动收益产生的收益比上年同期减少所致。 信用减值损失 -24,357,756.40 -3,874,320.87 -528.70% 主要原因是本期计提信用减值损失比上年同期增加所致。 资产处置收益 -184,122,878.86 10,738,589.54 -1814.59% 主要原因是本期处置固定资产损失同比增加所致。 表二：单位：元 营业外收入 16,717,810.01 26,200,570.96 -36.19% 主要原因是本期营业外补贴收入比去年同期减少所致。 营业外支出 7,685,509.69 2,128,466.53 261.08% 主要原因是本期营业外捐赠比去年同期增加所致。 所得税费用 330,953,536.39 79,838,083.74 314.53% 主要原因是本期利润总额同比增加，实现所得税费用也相应增加。 其他综合收益的税后净额 -119,144,287.30 319,815,961.16 -137.25% 主要原因是汇率变动影响外币报表折算差额将重分类进损益的其他综合收益比去年同期减少所致。 外币财务报表折算差额 -119,144,287.30 319,883,801.63 -137.25% 表三：单位：元 报表项目 2024年1-9月金额 2023年1-9月金额 与上年同期增减变动幅度 原因说明 本报告期 上年同期 销售商品、提供劳务收到的现金 35,086,062,729.13 31,899,940,832.22 9.99% 主要原因是本期销售商品提供劳务收到的现金比去年同期增加，本期收到的留抵退税返还同比增加，本期收到其他与经营活动有关的现金同比增加；本期购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加。因收到的税费返还比去年同期增加较多，故本期经营活动现金流量净额同比增加。 收到的税费返还 612,824,514.30 44,601,220.93 1274.01% 收到其他与经营活动有关的现金 85,886,271.71 77,800,539.41 10.39% 经营活动现金流入小计 35,784,773,515.14 32,022,342,592.56 11.75% 购买商品、接受劳务支付的现金 26,847,917,782.89 23,089,366,368.97 16.28% 支付其他与经营活动有关的现金 685,410,942.68 839,628,246.14 -18.37% 经营活动现金流出小计 29,977,625,486.72 26,381,631,488.49 13.63% 经营活动产生的现金流量净额 5,807,148,028.42 5,640,711,104.07 2.95% 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,608,041.42 8,217,280.59 175.13% 主要原因是本期购建固定资产支付同比减少，故本期投资活动产生的现金流量净额同比减少。 投资活动现金流入小计 23,705,431.65 18,190,651.00 30.32% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,902,316,317.08 4,079,517,292.02 -4.34% 投资活动现金流出小计 3,904,316,317.08 4,118,202,640.02 -5.19% 投资活动产生的现金流量净额 -3,880,610,885.43 -4,100,011,989.02 5.35% 筹资活动现金流入小计 10,095,791,729.70 13,208,185,819.93 -23.56% 主要原因是本期筹资活动收到的借款比去年同期减少，筹资活动偿还债务支付的现金小于去年同期且大于本期筹资活动现金流入，故筹资活动产生的现金流量净额同比减少。 筹资活动现金流出小计 11,798,142,192.23 14,277,303,367.85 -17.36% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,702,350,462.53 -1,069,117,547.92 -59.23% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 383,548.24 2,341,806.33 -83.62% 主要原因是本期汇率变动影响所致。 现金及现金等价物净增加额 224,570,228.70 473,923,373.46 -52.61% 期末现金及现金等价物余额 1,513,260,190.95 1,756,574,904.22 -13.85% 主要原因是筹资活动产生的现金流量净额同比减少及对外投资支付比上年同期减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 41,033 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东太阳控股集团有限公司 境内非国有法人 44.73% 1,250,135,782 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 2.34% 65,421,205 0 不适用 0 全国社保基金一零三组合 其他 1.79% 50,000,000 0 不适用 0 宁波银行股份有限公司－中泰星元价值优选灵活配置混合型证券投资基金 其他 1.65% 45,993,649 0 不适用 0 嘉实基金管理有限公司－社保基金16042组合 其他 1.50% 41,890