神州泰岳：2024年三季度报告

证券代码：300002证券简称：神州泰岳公告编号：2024-047 北京神州泰岳软件股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,460,916,729.98 1,397,592,104.24 1,397,592,104.24 4.53% 4,513,572,455.84 4,051,041,446.32 4,051,041,446.32 11.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 462,696,490.25 158,767,883.64 158,767,883.64 191.43% 1,093,682,043.93 562,789,810.62 562,789,810.62 94.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 214,658,348.29 154,699,001.47 155,334,713.03 38.19% 832,387,478.41 536,651,795.80 537,581,711.17 54.84% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 1,237,355,120.31 620,794,063.78 620,794,063.78 99.32% 基本每股收益（元/股） 0.2369 0.0818 0.0818 189.61% 0.5608 0.2905 0.2905 93.05% 稀释每股收益（元/股） 0.2362 0.0817 0.0817 189.11% 0.5588 0.2904 0.2904 92.42% 加权平均净资产收益率 7.03% 2.99% 2.99% 4.04% 17.36% 10.97% 10.97% 6.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 7,823,703,402.93 6,802,772,091.55 6,802,772,091.55 15.01% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,832,335,437.19 5,764,437,024.42 5,764,437,024.42 18.53% 其他政策变更的原因： 中国证监会于2023年12月22日公布了《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号--非经常性损益（2023年 修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2023]65号，以下简称“解释性公告第1号”），公司按照解释性公告第1号的要求，将符合条件的与资产相关的政府补助变更为经常性损益。同时，对可比期间数据进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -13,072.59 -84,197.15 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,092,723.59 5,073,704.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 3,789,257.01 9,798,481.74 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 243,478,263.10 244,634,959.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -912,828.36 -1,030,544.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,319,656.46 减：所得税影响额 402,054.41 1,030,347.01 少数股东权益影响额（税后） -5,853.62 387,148.17 合计 248,038,141.96 261,294,565.52 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 期末余额 上年末余额 变动幅度 变动原因说明 衍生金融资产 396,017.34 -100.00% 主要系远期外汇产品到期交割所致。 应收票据 5,131,671.95 12,563,187.50 -59.15% 主要系承兑汇票减少所致。 应收款项融资 138,800.00 主要系银行承兑汇票增加所致。 其他应收款 18,749,778.14 13,867,388.79 35.21% 主要系支付的保证金增加所致。 存货 285,734,606.76 165,676,291.46 72.47% 主要系在执行合同增加及库存备货增加所致。 其他流动资产 1,377,630,725.29 48,864,727.77 2719.27% 主要系定期存款投资增加所致。 债权投资 70,121,227.98 主要系持有至到期投资增加所致。 无形资产 146,136,913.62 218,496,495.59 -33.12% 主要系计提摊销及减值所致。 开发支出 61,046,318.58 31,667,705.74 92.77% 主要系本期在研项目投入增加所致。 衍生金融负债 103,854.20 -100.00% 主要系远期外汇产品到期交割所致。 预收款项 5,342,922.13 3,463,482.39 54.26% 主要系预收房租款增加所致。 应交税费 74,147,325.04 112,996,254.45 -34.38% 主要系本期支付上年末计提的税费所致。 其他流动负债 9,852,113.46 6,852,378.41 43.78% 主要系本期增值税待转销项税额增加所致。 租赁负债 3,848,173.49 8,896,627.37 -56.75% 主要系应付房租款减少所致。 递延所得税负债 1,355,795.26 2,128,056.60 -36.29% 主要系本期应纳税暂时性差异减少所致。 库存股 9,407,825.00 31,296,727.63 -69.94% 主要系股权激励计划行权所致。 少数股东权益 9,721,161.72 22,324,925.68 -56.46% 主要系非全资子公司亏损所致。 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明 销售费用 763,992,946.65 1,112,730,393.76 -31.34% 主要系本期推广费减少所致。 管理费用 855,428,059.67 585,329,977.56 46.14% 主要系本期职工薪酬增加所致。 其他收益 13,304,747.34 23,452,024.62 -43.27% 主要系本期政府补助减少所致。 投资收益 31,225,483.18 19,842,687.13 57.37% 主要系本期定期存款投资利息收入增加所致。 公允价值变动收益 4,349,048.52 -16,574,177.58 126.24% 主要系上年同期远期外汇产品的公允价值变动所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 253,225,866.92 10,002,875.57 2431.53% 主要系收回诉讼应收款冲减以前计提的坏账准备所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -13,453,605.67 -37,273,430.16 63.91% 主要系本期非流动资产减值减少所致。 所得税费用 149,071,140.58 106,542,071.81 39.92% 主要系本期利润总额增加所致。 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明 收到的税费返还 2,770,276.63 9,877,180.09 -71.95% 主要系本期收到的税返还减少所致。 收到其他与经营活动有关的现金 210,627,140.59 138,222,823.70 52.38% 主要系本期代收股权激励相关款项及存款利息收入增加所致。 支付给职工以及为职工支付的现金 1,279,744,701.32 978,216,788.41 30.82% 主要系本期支付的职工薪酬增加所致。 支付的各项税费 225,208,003.06 166,202,134.34 35.50% 主要系本期支付的所得税费用增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 1,237,355,120.31 620,794,063.78 99.32% 主要系本期销售回款增加所致。 收回投资收到的现金 3,020,257,449.02 1,468,713,115.02 105.64% 主要系本期到期赎回的银行理财产品及定期存款投资增加所致。 取得投资收益收到的现金 21,213,130.30 主要系本期到期赎回的银行理财产品及定期存款投资收益增加所致。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,400,001.00 -100.00% 主要系上期收到子公司股权处置款所致。 收到其他与投资活动有关的现金 12,988,346.36 主要系本期收回远期外汇产品保证金所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,878,745.86 153,452,849.24 -72.06% 主要系本期购买的固定资产减少所致。 投资支付的现金 4,590,227,985.70 1,919,000,000.00 139.20% 主要系本期购买的银行理财产品及定期存款投资增加所致。 支付其他与投资活动有关的现金 969,504.09 39,336,333.93 -97.54% 主要系本期远期外汇合同保证金支出及交割净流出减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -1,579,580,017.68 -640,655,281.42 -146.56% 主要系本期银行理财产品及定期存款投资增加所致。 取得借款收到的现金 15,000,000.00 40,000,000.00 -62.50% 主要系本期银行借款减少所致。 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 70,000,000.00 -71.43% 主要系本期偿还银行借款减少所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 118,065,320.91 59,505,535.81 98.41% 主要系本期分配股利增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -111,953,073.81 -81,976,491.70 -36.57% 主要系本期分配股利增加所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,621,779.04 43,167,645.47 -133.87% 主要系汇率变动所致。 二、股东信息