钢研高纳：2024年三季度报告
证券代码：300034证券简称：钢研高纳公告编号：2024-062 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京钢研高纳科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 804,224,763.80 -15.70% 2,533,186,106.69 4.74% 归属于上市公司股东的净利润（元） 55,070,664.56 -32.09% 234,894,621.41 -0.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 51,226,856.39 -34.33% 223,684,391.97 -0.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -375,292,588.83 -116.51% 基本每股收益（元/股） 0.0712 -34.04% 0.3033 -2.03% 稀释每股收益（元/股） 0.0712 -32.42% 0.3033 -1.14% 加权平均净资产收益率 1.59% -36.51% 6.82% -5.74% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,449,814,401.57 7,220,168,976.12 3.18% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,498,103,550.84 3,355,522,109.67 4.25% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,305.09 147,529.32 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,998,361.97 5,664,742.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,836.72 -103,386.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,717,347.31 8,046,018.11 减：所得税影响额 713,737.50 2,063,235.59 少数股东权益影响额 （税后） 130,021.80 481,438.88 合计 3,843,808.17 11,210,229.44 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 与资产相关的政府补贴摊销。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 货币资金减少63.53%，主要为采购付款多于销售回款所以经营活动现金流量减少所致；应收票据减少48.17%，主要为期初票据到期承兑金额较大所致； 应收账款增加61.12%，主要为销售规模扩大所致； 应收款项融资减少90.54%，主要为票据到期收款所致；预付款项增加173.24%，主要为本期采购规模扩大所致；其他应收款增加84.42%，主要为往来款尚未结算所致； 在建工程增加182.57%，主要为公司增加在建工程项目投资所致；使用权资产增加38.44%，主要为新投产子公司租入厂房所致； 长期待摊费用增加246.18%，主要为新投产子公司租赁厂房改造导致；其他非流动资产减少50.92%，主要为预付投资款减少所致； 短期借款增加32.15%，主要为扩大业务规模进行银行借款导致；应付票据减少31.27%，主要为期初票据到期承兑金额较大所致； 应付账款增加30.41%，主要为销售规模扩大，材料设备等采购增加所致； 应付职工薪酬减少50.32%，主要为支付期初应付工资所致； 应交税费减少33.32%，主要为享受增值税加计抵减等税收优惠所致； 其他应付款增加136.13%，主要为计提股利尚未支付以及代收参研单位外拨款尚未拨付所致；租赁负债增加94.42%，主要为新投产子公司租入厂房所致； 销售费用增加54.71%，主要为本期加大国际市场开发力度所致； 其他收益增加47.96%，主要为本期增值税加计递减及政府补助增加所致；少数股东损益增加30.28%，主要为本期子公司利润较好所致； 经营活动产生的现金流量净额减少117%，主要为年中客户回款较少、科研来款相比同期较少以及加大对民营企业付款等综合原因所致； 投资活动产生的现金流量净额减少37%，主要为本期集中支付固定资产等设备款所致；筹资活动产生的现金流量净额增加86%，主要为本期子公司新增借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 39,375 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国钢研科技集团有限公司 国有法人 40.38% 312,962,795 0 不适用 0 国新投资有限公司 国有法人 4.45% 34,494,704 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.68% 13,021,867 0 不适用 0 王兴雷 境内自然人 1.38% 10,710,648 8,032,986 不适用 0 瑞众人寿保险有限责任公司－自有资金 其他 1.33% 10,311,202 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.07% 8,298,275 0 不适用 0 魏丽华 境内自然人 1.04% 8,070,307 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－华夏军工安全灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.79% 6,132,906 0 不适用 0 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.71% 5,503,040 0 不适用 0 中国银行－华夏回报证券投资基金 其他 0.67% 5,201,140 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国钢研科技集团有限公司 312,962,795 人民币普通股 312,962,795 国新投资有限公司 34,494,704 人民币普通股 34,494,704 中国工商银行股份有限公司－易 13,021,867 人民币普通股 13,021,867 方达创业板交易型开放式指数证券投资基金瑞众人寿保险有限责任公司－自有资金 10,311,202 人民币普通股 10,311,202 香港中央结算有限公司 8,298,275 人民币普通股 8,298,275 魏丽华 8,070,307 人民币普通股 8,070,307 中国工商银行股份有限公司－华夏军工安全灵活配置混合型证券投资基金 6,132,906 人民币普通股 6,132,906 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 5,503,040 人民币普通股 5,503,040 中国银行－华夏回报证券投资基金 5,201,140 人民币普通股 5,201,140 中国建设银行股份有限公司－富国中证军工龙头交易型开放式指数证券投资基金 4,457,600 人民币普通股 4,457,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 魏丽华通过普通证券账户持有0股，通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有8,070,307股，合计持有8,070,307股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 567,100 0.07% 125,000 0.02% 5,503,040 0.71% 0 0.00% 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 6,415,267 0.83% 444,100 0.06% 13,021,867 1.68% 0 0.00% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 尹法杰 85,335 85,335 0 0 不适用 不适用 限制性股票激励计划预留授予激励对象8人 293,328 293,328 0 0 不适用 不适用 中国钢研科技集团有限公司 25,931,928 25,931,928 0 0 不适用 不适用 合计 26,310,591 26,310,591 0 0 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1.2023年权益分派实施完成 经公司2023年年度股东大会审议通过，以2024年7月10日为股权登记日，公司实施完成了2023年权益分派。以 公司总股本775,137,713股为基数，向全体股东每10股派发现金1.24元人民币现金。具体内容详见公司于2024年7月 3日披露的《2023年年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-048）。 2.就定增事项与控股股东中国钢研签署附条件生效的股份认购协议之补充协议 公司于2024年7月11日实施完毕2023年度利润分配方案，故发行价格作相应调整，本次向特定对象发行股票的 发行价格相应调整为12.83元/股，同时与控股股东中国钢研签署《附条件生效的股份认购协议之补充协议》，调整协议 中的发行价格和发行数量。具体内容详见公司于2024年7月23日披露的《关于公司与中国钢研科技集团有限公司签订附条件生效的股份认购协议之补充协议暨关联交易事项的公告》（公告编号：2024-050）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 353,313,685.78 968,850,288.40 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 505,033,378.17 974,404,307.05 应收账款 1,816,782,649.43 1,127,608,835.94 应收款项融资 4,736,355.66 50,070,859.22 预付款项 96,625,467.43 35,363,418.21 应收
