ST步步高：2024年三季度报告

证券代码：002251证券简称：ST步步高 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 步步高商业连锁股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 814,562,359.92 34.99% 2,525,370,044.40 5.62% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,097,402,579.01 1,136.98% 2,019,539,587.70 409.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -227,031,059.15 -0.84% -311,348,234.30 61.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -248,265,565.55 73.85% 基本每股收益（元/股） 0.7801 1,137.37% 0.7511 409.86% 稀释每股收益（元/股） 0.7801 1,137.37% 0.7511 409.86% 加权平均净资产收益率 44.59% 49.43% 48.58% 63.28% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 23,512,881,835.05 24,142,732,667.33 -2.61% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 8,574,908,635.57 2,862,017,224.20 199.61% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -330,600.43 -213,561.26 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 780,634.36 4,160,618.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,593,586.74 债务重组损益 2,352,619,482.96 2,352,619,482.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,660,226.51 -700,298.00 减：所得税影响额 26,172,467.78 28,075,416.38 少数股东权益影响额（税后） -196,815.56 -503,409.21 合计 2,324,433,638.16 2,330,887,822.00 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情 况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 较期初增减额 较期初 增减（%) 变动原因 货币资金 1,289,560,152.10 849,644,024.68 439,916,127.42 51.78% 报告期增加主要是公司重整收到投资款； 应收款项融资 761,631.50 30,243.10 731,388.40 2418.36% 报告期增加主要是银行承兑汇票增加； 存货 291,481,005.42 462,979,074.63 -171,498,069.21 -37.04% 报告期减少主要是销售了年前商品备货及闭店影响； 其他权益工具投资 26,251,793.53 52,225,069.63 -25,973,276.10 -49.73% 报告期减少主要是持股的权益工具投资期末净资产减少； 使用权资产 587,467,687.53 1,030,511,248.90 -443,043,561.37 -42.99% 报告期减少主要是闭店导致租赁物业减少； 开发支出 278,304.18 989,573.83 -711,269.65 -71.88% 报告期减少主要是部分研发项目完工转资； 递延所得税资产 16,261,016.88 26,885,672.89 -10,624,656.01 -39.52% 报告期减少主要是利润波动影响； 短期借款 286,662,484.34 6,113,842,449.37 -5,827,179,965.03 -95.31% 报告期减少主要是按重整方案进行了债务结构调整； 应付票据 5,497,362.32 -5,497,362.32 -100.00% 报告期减少主要是银行承兑汇票减少； 应付账款 896,918,758.82 2,542,303,357.17 -1,645,384,598.35 -64.72% 报告期减少主要是货款支付及重整债权转股； 应付职工薪酬 65,166,855.64 259,141,504.71 -193,974,649.07 -74.85% 报告期减少主要是支付重整前欠缴的社保； 应交税费 62,905,424.31 227,085,499.26 -164,180,074.95 -72.30% 报告期减少主要是支付重整前欠缴的税款； 其他应付款 2,275,534,020.12 4,551,492,017.47 -2,275,957,997.35 -50.00% 报告期减少主要是重整债权转股、支付共益债及往来款； 一年内到期的非流动负债 186,702,903.66 378,775,931.11 -192,073,027.45 -50.71% 报告期减少主要是按重整方案进行了债务结构调整； 长期借款 7,953,270,163.00 3,774,349,171.52 4,178,920,991.48 110.72% 报告期增加主要是按重整方案进行了债务结构调整； 租赁负债 673,392,060.01 1,125,667,861.74 -452,275,801.73 -40.18% 报告期减少主要是闭店导致租赁物业减少； 股本 2,688,699,689.00 863,903,951.00 1,824,795,738.00 211.23% 报告期增加主要是执行重整计划进行资本公积转增股本； 资本公积 5,217,973,185.56 3,609,960,766.72 1,608,012,418.84 44.54% 报告期增加主要是重整收到投资款以及债转股； 库存股 700.16 299,928,121.62 -299,927,421.46 -100.00% 报告期减少主要是库存股注销； 未分配利润 -2,316,177,495.51 -4,335,717,083.21 2,019,539,587.70 46.58% 报告期增加主要是取得重整收益。 单位：元 2、利润表项目大幅变动情况与原因说明 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比增减额 同比 增减（%) 变动原因 利息收入 5,620,942.69 15,815,419.44 -10,194,476.75 -64.46% 报告期减少主要是小额贷公司发放贷款减少； 财务费用 129,899,128.52 456,345,520.10 -326,446,391.58 -71.53% 报告期减少主要是重整期间部分借款无需计息； 其他收益 1,717,065.87 7,990,641.69 -6,273,575.82 -78.51% 报告期减少主要是政府补助收入等的影响； 投资收益 2,427,242,629.71 171,003,885.04 2,256,238,744.67 1319.41% 报告期增加主要是取得重整收益； 公允价值变动收益 -6,495,878.87 6,495,878.87 100.00% 报告期变动主要是上年处置采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产； 资产处置收益 84,109,267.54 226,017,050.27 -141,907,782.73 -62.79% 报告期变动主要是使用权等资产处置收益减少； 营业外收入 11,910,456.96 3,015,326.52 8,895,130.44 295.00% 报告期增加主要是违约金及无需支付款项等的影响； 营业外支出 55,880,518.13 202,822,607.64 -146,942,089.51 -72.45% 报告期减少主要是闭店支出减少； 所得税费用 70,026,465.00 40,409,046.52 29,617,418.48 73.29% 报告期增加主要是利润波动影响； 归属于上市公司股东的净利润 2,019,539,587.70 -651,687,606.26 2,671,227,193.96 409.89% 报告期增加主要是取得重整收益； 基本每股收益 0.7511 -0.2424 0.9935 409.86% 同上。 3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比 增减额 同比 增减（%) 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -248,265,565.55 -949,516,626.85 701,251,061.30 73.85% 报告期支付了重整前欠缴的社保、税金等；报告期经营业绩较上年同期改善； 投资活动产生的现金流量净额 -184,847,068.31 218,505,547.56 -403,352,615.87 -184.60% 报告期子公司小额贷款公司收回贷款减少； 筹资活动产生的现金流量净额 1,200,578,086.97 976,714,143.73 223,863,943.24 22.92% 报告期收到重整投资款以及支付共益债。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 44,422 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 步步高商业连锁股份有限公 其他 22.14% 595,248,774 0 不适用 0 司破产企业财产处置专用账户步步高投资集团股份有限公司 境内非国有法人 7.42% 199,563,843 0 质押/冻结 198,494,000 北京物美博雅春芽科技发展中心（有限合伙） 境内非国有法人 6.09% 163,636,363 163,636,363 不适用 0 四川发展证券投资基金管理有限公司－川发宏翼私募证券投资基金（温州）合伙企业（有限合伙） 其他 5.10% 137,123,684 137,123,684 不适用 0 深圳市吉富启瑞投资合伙企业（有限合伙）－吉富另类共赢1号私募证券投资基金 其他 4.99% 134,166,114 134,166,114 不适用 0 白兔有