顶固集创：2024年三季度报告

证券代码：300749证券简称：顶固集创公告编号：2024-080 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东顶固集创家居股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 253,692,088.68 -24.70% 795,859,429.19 -12.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） -4,744,570.43 -138.80% -9,581,244.07 -128.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -7,627,591.66 -200.65% -16,084,926.01 -176.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -141,566,880.52 -154.48% 基本每股收益（元/股） -0.03 -150.00% -0.05 -131.25% 稀释每股收益（元/股） -0.03 -150.00% -0.05 -131.25% 加权平均净资产收益率 -0.66% -2.32% -1.33% -5.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,351,300,635.91 1,681,852,677.93 -19.65% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 713,081,242.70 728,698,953.77 -2.14% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -54,971.20 -1,111,728.49 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 953,483.58 3,027,719.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -233,228.36 -574,568.83 委托他人投资或管理资产的损益 737,598.51 1,547,189.27 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,146,377.20 5,602,799.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -157,470.04 -830,827.05 减：所得税影响额 508,768.46 1,156,901.51 合计 2,883,021.23 6,503,681.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 说明 货币资金 191,497,699.50 348,997,367.42 -45.13% 主要系上年预收了部分工程业务货款，本年工程业务预收款减少。 交易性金融资产 - 100,000,000.00 -100.00% 主要系公司减少了银行理财。 应收款项融资 1,021,545.43 707,682.19 44.35% 主要系期末银行承兑汇票未到期或未对外背书。 存货 158,701,399.88 243,300,038.32 -34.77% 主要系工程项目完工，发出商品结转所致。 其他流动资产 3,534,415.06 157,176.68 2148.69% 主要系留抵进项税增加所致。 投资性房地产 110,907,867.71 80,033,656.58 38.58% 主要系部分客户以房抵债，转入投资性房地产进行核算。 在建工程 9,308,401.82 4,514,621.35 106.18% 主要系本年新建展厅所致。 使用权资产 5,542,128.23 10,177,113.81 -45.54% 主要系全资子公司佛山顶固集创门业有限公司退租部分厂房减少租赁资产。 其他非流动资产 7,419,711.69 46,757,043.84 -84.13% 主要系部分客户以房抵债，结转至投资性房地产进行核算。 短期借款 9,950,000.00 - 主要系公司增加了短期借款。 应付票据 133,843,941.25 234,838,904.99 -43.01% 主要系年初应付票据在本年到期承兑及向供应商的采购额减少所致。 应付账款 111,811,635.47 180,030,250.88 -37.89% 主要系向供应商的采购额减少所致。 合同负债 90,811,822.35 209,857,707.42 -56.73% 主要系大部分工程业务货款已在去年预收本期安装交付，本期工程业务预收款减少。 应付职工薪酬 14,544,799.21 34,078,487.70 -57.32% 主要系上年末计提的年终奖在本期支付。 应交税费 9,325,099.64 6,292,692.91 48.19% 主要系公司期末计提的应交税费增加。 其他流动负债 14,488,591.24 30,795,817.14 -52.95% 主要系公司较去年工程客户预收款减少，相应待转销项税额随之减少。 租赁负债 1,655,108.74 6,439,956.86 -74.30% 主要系全资子公司佛山顶固集创门业有限公司退租部分厂房减少租赁负债。 2、利润表项目 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 说明 财务费用 1,865,950.19 3,727,615.18 -49.94% 主要系贷款利息支出减少。 投资收益 1,433,858.07 501,006.93 186.20% 主要系银行理财产品收益增加。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -9,945,655.75 -2,097,612.65 -374.14% 主要系对应收款项按标准计提坏账准备增加。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,434,337.44 -1,788,317.14 -36.12% 主要系对存货按标准计提跌价准备增加。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 说明 经营活动产生的现金流量净额 -141,566,880.52 259,870,884.91 -154.48% 主要系大部分工程业务货款已在去年预收，本年工程业务预收款减少，另一方面在本期支付去年预收工程项目的货款及劳务支出所致。 投资活动产生的现金流量净额 41,339,749.98 -105,503,632.59 139.18% 主要系与上年同期对比赎回银行理财增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -8,297,679.64 -105,994,995.40 92.17% 主要系报告期内公司较去年偿还借款的支出减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,636 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林新达 境内自然人 31.05% 63,698,400 47,773,800 不适用 0 林彩菊 境内自然人 6.12% 12,549,600 0 不适用 0 中山市凯悦投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.00% 8,213,100 0 不适用 0 曹岩 境内自然人 2.37% 4,857,965 0 质押 4,330,000 中山市建达饰品有限公司 境内非国有法人 2.12% 4,351,500 0 不适用 0 林根法 境内自然人 1.68% 3,447,300 0 不适用 0 中山市顶盛企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 1.33% 2,734,900 0 不适用 0 张燕 境内自然人 1.32% 2,706,500 0 不适用 0 任丽峰 境内自然人 1.32% 2,700,000 0 不适用 0 任少伟 境内自然人 1.13% 2,320,000 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 林新达 15,924,600 人民币普通股 15,924,600 林彩菊 12,549,600 人民币普通股 12,549,600 中山市凯悦投资企业（有限合伙） 8,213,100 人民币普通股 8,213,100 曹岩 4,857,965 人民币普通股 4,857,965 中山市建达饰品有限公司 4,351,500 人民币普通股 4,351,500 林根法 3,447,300 人民币普通股 3,447,300 中山市顶盛企业管理咨询有限公司 2,734,900 人民币普通股 2,734,900 张燕 2,706,500 人民币普通股 2,706,500 任丽峰 2,700,000 人民币普通股 2,700,000 任少伟 2,320,000 人民币普通股 2,320,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、林新达与林彩菊为夫妻关系，为公司控股股东、实际控制人；2、林根法是林彩菊妹妹的丈夫；3、林新达是中山市凯悦投资企业（有限合伙）的执行事务合伙人，及中山市建达饰品有限公司和中山市顶盛企业管理咨询有限公司的法定代表人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东任少伟通过信用交易担保证券账户持有公司股份数量2,320,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 林新达 47,773,800 47,773,800 高管锁定股 高管锁定股每年按照上年末持有股份数的25%解除限售。 赵衡 24,000 -24,000 0 股权激励限售股 2024年7月25日，限制性股票回购注销。 徐冬梅 2,273,000 -2,273,000 0 高管离任锁定股、股权激励限售股 1、徐冬梅女士于2023年7月13日离任董事、董事会秘书职务，原任期为2023年11月16日，需在就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%、离职后半年内不得转让其所持本公司股份。2024年1月15日解除股份限售558,250股，2024年5月16日解除