顶固集创：2022年三季度报告

证券代码：300749证券简称：顶固集创公告编号：2022-086 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东顶固集创家居股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 275,279,299.77 -24.43% 755,434,187.17 -14.80% 归属于上市公司股东的净利润（元） 17,415,812.47 -43.88% 44,056,973.02 -38.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,452,559.85 -48.31% 36,909,436.54 -44.11% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 6,431,708.48 105.34% 基本每股收益（元/股） 0.08 -46.67% 0.21 -40.00% 稀释每股收益（元/股） 0.08 -46.67% 0.21 -40.00% 加权平均净资产收益率 2.36% -1.32% 6.09% -2.57% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,556,282,482.00 1,635,134,176.00 -4.82% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 747,586,264.37 701,447,186.06 6.58% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -37,204.91 -18,396.88 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,065,625.10 4,825,219.08 委托他人投资或管理资产的损益 3,013,405.71 7,866,616.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,624,275.28 -4,492,813.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 116,288.38 281,192.61 减：所得税影响额 551,779.02 1,294,131.47 少数股东权益影响额（税后） 18,807.36 20,150.00 合计 2,963,252.62 7,147,536.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动比例 说明 交易性金融资产 - 50,000,000.00 -100.00% 系报告期末公司赎回了银行理财。 应收票据 36,805,254.68 65,823,185.51 -44.08% 主要系公司大宗业务票据结算减少及到期应收票据转为应收账款所致。 合同资产 2,044,427.08 3,420,518.88 -40.23% 主要系公司大宗业务应收质保金下降。 其他流动资产 4,941,911.98 2,566,882.27 92.53% 主要系待抵扣进项税额及预缴税费增加。 长期股权投资 7,059,575.76 5,200,532.34 35.75% 主要系权益法核算的投资实现盈利，投资的账面价值随之增加。 固定资产 516,982,328.57 209,069,734.84 147.28% 主要系在建工程转入固定资产。 在建工程 46,610,433.01 280,340,417.55 -83.37% 主要系在建工程转入固定资产。 应付职工薪酬 19,256,387.75 44,036,723.29 -56.27% 主要系上年末计提的年终奖本年度支付所致。 应交税费 9,069,701.69 16,325,118.22 -44.44% 主要系上年末计提的税费本年度支付所致。 其他流动负债 15,873,813.47 23,428,339.15 -32.25% 主要系上年背书的票据本年度到期所致。 长期借款 117,100,300.00 87,451,000.00 33.90% 主要系根据公司经营发展需要增加了五期工程项目贷款。 递延收益 30,484,952.27 22,634,502.17 34.68% 主要系报告期内收到与资产相关的政府补助增加所致。 2、利润表项目单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明 财务费用 5,497,353.71 3,182,188.43 72.75% 主要系存款利息收入减少。 其他收益 5,607,680.95 4,093,373.08 36.99% 系本报告期政府补助收益增加。 投资收益 8,825,659.57 2,356,677.06 274.50% 主要系本期收到珠海保资碧投企业管理合伙企业（有限合伙）的投资所得分配。 资产减值 -1,721,855.48 4,760,431.82 -136.17% 主要系公司加强了应收款项的回收，坏账损失减少。 归属于母公司所有者的净利润 44,056,973.02 72,194,296.91 -38.97% 主要系前三季度，受国内持续反复的疫情影响，公司整体营业收入下降14.80%，而刚性营运支出难于压缩，导致净利润的下降幅度大于营业收入的下降幅度。 3、现金流量表项目单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明 经营活动产生的现金流量净额 6,431,708.48 -120,469,125.41 105.34% 主要系公司大宗业务减少，与之相关的业务支出减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -31,102,386.47 -158,544,201.05 80.38% 主要系报告期末公司赎回了银行理财。 筹资活动产生的现金流量净额 -23,296,112.73 39,872,591.74 -158.43% 主要系报告期内公司较去年借入款项减少，偿还借款增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,489 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林新达 境内自然人 30.87% 63,698,400 47,773,800 质押 17,900,000 林彩菊 境内自然人 6.08% 12,549,600 曹岩 境内自然人 5.69% 11,735,100 质押 8,170,000 中山市凯悦投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.08% 8,413,200 中山市建达饰品有限公司 境内非国有法人 2.23% 4,601,500 林根法 境内自然人 1.75% 3,607,500 中山市顶盛企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 1.45% 2,984,700 任丽峰 境内自然人 1.39% 2,870,000 张燕 境内自然人 1.31% 2,706,500 孟福卿 境内自然人 1.26% 2,600,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 林新达 15,924,600 人民币普通股 15,924,600 林彩菊 12,549,600 人民币普通股 12,549,600 曹岩 11,735,100 人民币普通股 11,735,100 中山市凯悦投资企业（有限合伙） 8,413,200 人民币普通股 8,413,200 中山市建达饰品有限公司 4,601,500 人民币普通股 4,601,500 林根法 3,607,500 人民币普通股 3,607,500 中山市顶盛企业管理咨询有限公司 2,984,700 人民币普通股 2,984,700 任丽峰 2,870,000 人民币普通股 2,870,000 张燕 2,706,500 人民币普通股 2,706,500 孟福卿 2,600,000 人民币普通股 2,600,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、林新达与林彩菊为夫妻关系，为公司控股股东、实际控制人；2、林根法是林彩菊妹妹的丈夫；3、林新达是中山市凯悦投资企业（有限合伙）的执行事务合伙人，及中山市建达饰品有限公司和中山市顶盛企业管理咨询有限公司的法定代表人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 林新达 47,773,800 0 0 47,773,800 高管锁定股 高管锁定股，每年按照上年末持有股份数的25%解除限售。 赵衡 60,000 0 -18,000 42,000 股权激励限售股 股权激励限售股，按照2021年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 徐冬梅 1,774,750 0 -30,000 1,744,750 高管锁定股、股权激励限售股 1、高管锁定股，每年按照上年末持有股份数的25%解除限售。2、股权激励限售股，按照2021年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 2021年限制性股票激励计划第一类限制性股票其他激励对象（不含董事、高级管理人员） 1,567,000 0 -492,850 1,074,150 股权激励限售股 股权激励限售股，按照2021年限制性股票激励计划相关规定解除限售。 合计 51,175,550 0 -540,850 50,634,700 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东顶固集创家居股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 231,546,388.11 290,798,284.75 结算备付金拆出资金交易性金融资产 50,000,000.00 衍生金融资产应收票据 36,805,254.68 65,823,185.51 应收账款 223,232,982.63 216,364,396.67 应收款项融资 1,097,060.00 923,230.00 预付款项 8,724,780.49 12,099,178.35 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 35,941,327.00 50,729,614.01 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 211,299,218.59 204,552,582.25 合同资产 2,044,42