岩山科技：2024年三季度报告

证券代码：002195证券简称：岩山科技公告编号：2024-042 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海岩山科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 144,549,433.59 4.58% 482,962,078.43 12.13% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,377,265.62 -92.27% 42,348,450.04 -87.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 3,975,182.47 -93.17% 26,395,549.56 -91.56% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -68,556,807.15 -125.14% 基本每股收益（元/股） 0.0009 -92.74% 0.0075 -87.24% 稀释每股收益（元/股） 0.0009 -92.74% 0.0075 -87.24% 加权平均净资产收益率 0.06% -0.66% 0.44% -3.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 10,559,296,003.22 10,069,639,572.16 4.86% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 9,786,823,873.19 9,735,754,272.30 0.52% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,443,104.39 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 94,503.70 3,787,433.20 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 3,085,853.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,810,945.52 12,034,668.14 减：所得税影响额 257,699.70 5,013,765.13 少数股东权益影响额 （税后） 245,666.37 384,393.42 合计 1,402,083.15 15,952,900.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 为充分发挥公司自有资金充裕的优 公允价值变动损益 -50,006,803.61 势，公司设立了股权投资板块。上述业务系公司为提高资金利用效率及投资收益而开展的业务，具有持续性，故公司将股权投资业务形成的投资收 投资收益 -770,427.55 益及公允价值变动损益作为公司经常性损益列示。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2024/9/30 2023/12/31 变动比例 主要原因 货币资金 1,265,125,329.03 2,012,736,688.56 -37.14% 主要系报告期内新增长期银行存款所致 预付款项 16,879,979.43 6,137,817.05 175.02% 主要系报告期内预付采购款增加所致 存货 25,368,112.17 7,778,483.99 226.13% 主要系报告期内合同履约成本增加所致 其他流动资产 25,395,030.55 15,385,955.26 65.05% 主要系报告期内待抵扣增值税进项税增加所致 固定资产 135,125,769.07 77,522,919.72 74.30% 主要系报告期内合并子公司增加所致 使用权资产 43,419,795.35 12,429,506.24 249.33% 主要系报告期内新增租赁办公地点所致 无形资产 94,102,884.39 790,752.40 11,800.42% 主要系报告期内合并子公司增加所致 商誉 1,441,323,546.23 961,195,029.26 49.95% 主要系报告期内合并子公司增加所致 长期待摊费用 29,370,780.48 20,311,899.32 44.60% 主要系报告期内办公地点装修费用增加所致 递延所得税资产 104,038,614.76 40,370,969.99 157.71% 主要系报告期内合并子公司增加所致 其他非流动资产 658,050,532.93 3,095,931.00 21,155.34% 主要系报告期内新增长期银行存款所致 短期借款 - 47,000,000.00 -100.00% 主要系报告期内偿还银行借款所致 应交税费 25,984,915.62 46,838,709.93 -44.52% 主要系报告期内支付应交企业所得税所致 其他应付款 37,756,297.49 18,434,860.49 104.81% 主要系报告期内应付保证金增加所致 一年内到期的非流动负债 11,977,576.89 5,048,803.78 137.24% 主要系报告期内新增租赁办公地点所致 其他流动负债 1,479,643.55 2,498,876.77 -40.79% 主要系报告期内待转销项税减少所致 租赁负债 31,705,624.85 5,080,886.17 524.02% 主要系报告期内新增租赁办公地点所致 预计负债 4,963,800.00 8,923,976.80 -44.38% 主要系报告期内涉诉事项结束所致 递延所得税负债 19,665,122.38 31,818,671.03 -38.20% 主要系报告期内股权投资公允价值变动导致对应递延所得税负债减少所致 库存股 - 123,930,716.60 -100.00% 主要系报告期内公司将库存股授予员工持股计划所致 其他综合收益 -2,593,427.88 -1,564,274.47 -65.79% 主要系外币财务报表折算差额变动所致 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 主要原因 营业成本 278,202,828.23 192,622,954.77 44.43% 主要系本报告期结转合同履约成本增加所致 销售费用 18,133,555.69 9,915,795.76 82.88% 主要系本报告期推广支出增加所致 管理费用 180,669,431.61 112,805,238.55 60.16% 主要系本报告期员工持股计划费用增加所致 研发费用 165,916,197.87 58,301,106.34 184.58% 主要系本报告期研发投入增加所致 财务费用 -39,004,548.58 -152,983,850.73 74.50% 主要系本报告期收到的存款利息减少所致 投资收益 49,044,276.14 118,485,090.85 -58.61% 主要系本报告期赎回理财产品收益减少所致 公允价值变动收益 -1,200,276.29 54,853,008.56 -102.19% 主要系本报告期持有的股票投资公允价值下降所致 信用减值损失 11,632,655.06 4,619,683.39 151.81% 主要系本报告期坏账准备减少所致 资产处置收益 233,484.53 13,279,384.38 -98.24% 主要系本报告期长期资产处置减少所致 营业外收入 15,228,511.27 27,479.44 55,317.84% 主要系本报告期发生无法支付的应付款项所致 营业外支出 108,889.68 4,148,384.79 -97.38% 主要系上年同期归还政府补助所致 所得税费用 -26,396,529.04 70,258,837.11 -137.57% 主要系本报告期应纳税所得额下降所致 外币财务报表折算差额 -1,029,153.41 7,351,347.01 -114.00% 主要系本报告期汇率波动所致 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 主要原因 收取利息、手续费及佣金的现金 19,737,529.76 51,621,494.59 -61.76% 主要系本报告期非标投资业务利息回款减少所致 收到其他与经营活动有关的现金 62,505,605.83 187,322,123.47 -66.63% 主要系本报告期收到的存款利息减少所致 客户贷款及垫款净增加额 -74,966,801.58 -199,001,320.87 62.33% 主要系本报告期商业保理等业务减少所致 支付给职工以及为职工支付的现金 242,775,578.42 156,237,557.17 55.39% 主要系本报告期合并子公司员工增加所致 支付的各项税费 58,097,796.95 28,324,048.69 105.12% 主要系本报告期缴纳汇算清缴所得税增加所致 支付其他与经营活动有关的现金 62,601,653.52 190,940,470.06 -67.21% 主要系本报告期支付的保证金减少所致 收回投资收到的现金 33,217,036.90 151,342,525.23 -78.05% 主要系上年同期收回债权投资本金所致 取得投资收益收到的现金 4,378,586.44 8,399,262.14 -47.87% 主要系上年同期收到债权投资利息所致 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,034,699.48 720,342,925.95 -98.61% 主要系本报告期处置子公司减少所致 收到其他与投资活动有关的现金 3,299,407,565.32 2,516,241,688.40 31.12% 主要系本报告期赎回理财产品回款增加所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 126,671,778.95 43,391,930.53 191.92% 主要系本报告期购买服务器等固定资产增加所致 支付其他与投资活动有关的现金 3,751,876,152.93 2,021,819,883.68 85.57% 主要系本报告期购买理财产品增加所致 投资支付的现金 206,955,810.87 45,500,000.00 354.85% 主要系本报告期支付股权投资款增加所致 吸收投资收到的现金 94,969,097.10 300,000.00 31,556.37% 主要系本报告期收到员工持股计划认购款所致 取得借款收到的现金 - 46,655,463.89 -100.00% 主要系本报告期未新增银行借款所致 偿还债务支付的现金 47,000,000.00 161,200,000.00 -70.84% 主要系本报告期银行借款规模减少所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,248,476.63 112,865,374.00 -49.28% 主要系本报告期分配股利规模减少所致 支付其他与筹资活动有关的现金 178,113,947.87 6,651,433.18 2,577.83% 主要系本报告期支付股份回购款所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,820,578.28 23,121,307.02 -