佐力药业：2024年三季度报告

证券代码：300181证券简称：佐力药业公告编号：2024-067 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江佐力药业股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 616,624,658.40 35.97% 2,044,879,347.76 39.59% 归属于上市公司股东的净利润（元） 125,426,028.33 40.61% 421,480,135.50 46.93% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 122,964,581.10 41.17% 415,067,473.62 47.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 214,125,849.27 -4.39% 基本每股收益（元/股） 0.1796 41.19% 0.6018 47.14% 稀释每股收益（元/股） 0.1796 41.19% 0.6018 47.14% 加权平均净资产收益率 4.65% 1.37% 15.13% 4.71% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,872,439,027.99 3,627,038,970.51 6.77% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,599,700,232.89 2,728,743,064.49 -4.73% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者 权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1788 0.6009 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,447,240.99 -7,542,527.67 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,973,269.60 15,882,501.51 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 0.00 638,792.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -571,803.96 -1,275,488.66 减：所得税影响额 358,127.56 1,100,073.01 少数股东权益影响额（税后） 29,131.84 190,543.12 合计 2,461,447.23 6,412,661.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表部分 1、货币资金期末数为78,630.95万元，较期初数减少了14,566.99万元，降低了15.63%，主要为：1）本报告期因 利润增加而增加了经营性现金净流入21,412.58万元；2）本报告期因银行贷款净增加、现金股利分配和股份回购现金流出而增加筹资性净现金流出35,331.24万元； 2、交易性金融资产期末数为0.00万元，较期初数减少了15,100.00万元，降低了100.00%，是本报告期公司赎回了前期对闲置资金进行现金管理所购买的产品所致； 3、应收账款期末数为75,144.93万元,较期初数增加了27,860.70万元,增长了58.92%，主要为：1）本报告期新增了商业公司销售收入对应增加的应收账款；2）本报告期随销售收入增长的应收账款增加以及部分客户在期间内信用额度与期末授信额度差异所致； 4、应收款项融资期末数为18,697.96万元，较期初数增加了12,740.63万元，增长了213.86%，为本报告期票据结算增加所致； 5、预付账款期末数为2,498.57万元,较期初数增加了2,086.48万元,增长了506.32%，主要是本报告期增加了预付采购款以及研发费用所致； 6、其他应收款期末数为3,978.75万元,较期初数增加了3,076.73万元,增长了341.09%，主要是本报告期内应收的增值税即征即退返还增长所致； 7、其他权益工具投资期末数为13,326.80万元,较年初减少了4,458.51万元,降低了25.07%，是本报告期公司孙公司佐力创新医疗参股公司CARsgenTherapeuticsHoldingsLimited(科济药业）在本报告期内市值减少所致； 8、固定资产期末数为101,151.67万元，较期初数增加了3,143.90万元，增长了3.21%，主要是本报告期“植物提 取数字化车间”达到预定可使用状态转固所致； 9、在建工程期末数为10,510.86万元,较期初数增加了4,396.68万元,增长了71.91%，主要是本报告期公司继续对“智能化中药生产基地建设与升级项目”和“创新医药产业化项目新建厂房及附属工程二期”等项目进行投入所致； 10、短期借款期末数为36,164.79万元，较期初数增加了16,858.65万元，增长了87.32%，是本报告期增加了短期借款所致； 11、应付票据期末数为3,907.07万元，较期初数增加了2,747.92万元，增长了237.06%，是本报告期对部分供应商使用了银行承兑汇票结算款项所致； 12、应付账款期末数为60,007.39万元，较期初数增加了17,781.28万元，增长了42.11%，主要是随着公司规模的增加，供应商及推广商增加了信用额度和延长信用期所致； 13、应付职工薪酬期末数为2,337.99万元，较期初数减少了3,031.30万元，降低了56.46%，主要是本报告期支付 了2023年度年终奖所致； 14、应交税费期末数为10,244.00万元，较期初数增加了3,652.33万元，增长了55.41%，是本报告期增加了各项税费； 15、递延所得税负债期末数为1,035.50万元，较期初数减少了1,132.76万元，降低了52.24%；其他综合收益期末数为1,173.26万元，较期初数减少了3,093.22万元,降低了72.50%，是随公司孙公司佐力创新医疗参股公司CARsgenTherapeuticsHoldingsLimited(科济药业）市值减少而相应减少的递延所得税负债及其他综合收益； 16、库存股期末数为20,396.64万元，较期初数增加了20,396.64万元，是本报告期进行了股份回购所致； 17、盈余公积期末数为14,988.03万元,较期初数增加了3,480.93万元,增长了30.25%，是本报告期内因利润分配而增加了法定盈余公积所致。 二、利润表部分 1、年初至报告期末实现的营业收入为204,487.93万元，较上年同期数增加了57,993.22万元，同比增长了39.59%。其中： 1)乌灵系列营业收入同比增长24.88%，主要是乌灵胶囊的销售数量和销售金额较上年同期分别增长了30.24%和 22.67%，灵泽片的销售数量和销售金额较上年同期分别增长了37.05%和36.90%； 2)百令系列的销售数量较上年同期增加22.14%，但销售金额较上年同期减少4.89%； 3)中药饮片系列销售收入较上年同期增长了51.24%；随着中药配方颗粒国标和省标的备案品种增加，中药配方颗粒销售收入较上年同期数增长了175.96%； 4)佐力医药公司实现新增销售收入11,721.77万元； 2、年初至报告期末营业成本发生额为78,510.71万元，较上年同期数增加了32,579.49万元，同比增长了70.93%，主要是随产品销售收入增长而增加的营业成本。营业成本的增长率高于营业收入的增长率，主要原因如下：1)乌灵胶囊及百令片部分地区因集采而降价，营业收入金额增长低于销售数量的增长；2)中药饮片及中药配方颗粒的营业收入增长迅速及新增商业公司销售收入的增加，导致营业结构发生变化； 3、年初至报告期末财务费用额为-691.13万元，较上年同期数增加了429.98万元，同比增长了38.35%，主要是公司利息收入的下降所致； 4、年初至报告期末其他收益发生额为8,174.86万元,较上年同期数增加了2,060.24万元，同比增长了33.69%，是本报告期收到的政府补助的增加和增值税即征即退返还的增加； 5、年初至报告期末信用减值损失发生额为1,078.41万元,较上年同期数增加了1,045.62万元,同比增长了 3,189.02%，是本报告期计提的应收款项减值准备； 6、年初至报告期末营业外支出发生额为974.59万元，较上年同期数增加了850.24万元，同比增长了683.74%，主要是本报告期处置了部分固定资产的损失； 7、年初至报告期末所得税费用6,740.47万元，较上年同期数增加了2,376.48万元，同比增长了54.46%，是本报告期内应税利润增长而增加的所得税费用。 三、现金流量表部分 本报告期内现金及现金等价物净减少额为14,529.60万元，较上年同期增加了8,342.09万元，同比增长了134.82%，主要原因是： 1、经营活动产生的现金净流量流入额为21,412.58万元，较上年同期减少了982.61万元，同比降低了4.39%，主要是1）本报告期内中药饮片、中药配方颗粒以及新增商业公司销售收入的增长而增加采购量的现金支出；2）随着企业经营收入的增长而增加的各项费用所致； 2、投资活动产生的现金净流量流出额为357.56万元，较上年同期减少了11,157.27万元，同比降低了96.89%，主要是本报告期内理财产品净赎回额较上年同期显著增长所致； 3、筹资活动产生的现金净流量流出额为35,584.62万元，较上年同期增加了18,516.73万元，同比增长了108.49%，主要是：1）本报告期净增加银行贷款流入16,631.19万元；2）本报告期因现金股利分配及股份回购现金流出51,962.43万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 36,613 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 俞有强 境内自然人 18.52% 129,890,463 97,417,847 质押 64,500,000 王可方 境内自然人 3.02% 21,150,000 0 不适用 0 彭涛 境内自然人 1.92% 13,436,996 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.85% 12,994,104 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司－富国精准医疗灵活配置混合型证券投资基