科源制药：2024年三季度报告

证券代码：301281证券简称：科源制药公告编号：2024-087 山东科源制药股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 93,737,135.94 -19.33% 330,879,995.68 -2.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,591,974.25 -76.60% 39,683,076.25 -40.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,011,632.12 -90.50% 26,908,223.05 -54.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 23,870,916.56 26.72% 基本每股收益（元/股） 0.0332 -76.59% 0.3665 -45.34% 稀释每股收益（元/股） 0.0332 -76.59% 0.3665 -45.34% 加权平均净资产收益率 0.27% -1.19% 2.98% -3.36% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,464,668,161.73 1,469,967,974.01 -0.36% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,336,620,591.67 1,331,040,247.54 0.42% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,704.90 -501,906.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,026,114.74 12,460,583.81 主要系收到仿制药一致性评价奖补及递延收益摊销 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,243,732.38 3,784,012.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,128,481.32 -2,282,435.26 减：所得税影响额 -442,681.02 685,422.36 少数股东权益影响额 （税后） -0.21 -21.51 合计 2,580,342.13 12,774,853.20 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动说明 应收票据 8,044,575.74 19,132,864.13 -57.95% 主要原因为支付供应商货款增加所致 应收款项融资 2,672,896.69 13,314,754.92 -79.93% 主要原因为期末承兑汇票回款重分类所致 预付款项 12,730,997.51 4,880,931.37 160.83% 主要原因为预付采购款增加所致 其他应收款 2,926,156.52 651,090.70 349.42% 主要原因为报告期子公司支付产品代理保证金增加所致 其他流动资产 13,602,924.61 213,592,840.69 -93.63% 主要原因为报告期现金管理购买理财产品到期转出所致 其他权益工具投资 2,399,595.96 1,000,000.00 139.96% 主要原因为非交易性权益工具投资增加所致 在建工程 181,435,014.11 12,154,064.81 1,392.79% 主要因为报告期工程项目新增及投入增加所致 无形资产 88,956,234.23 46,018,281.25 93.31% 主要原因为外购土地使用权所致 长期待摊费用 3,697,791.82 728,565.50 407.54% 主要原因为房屋装修等增加所致 其他非流动资产 59,102,301.17 43,224,731.37 36.73% 主要原因为工程设备预付款等重分类变动所致 合同负债 2,388,856.12 3,500,711.09 -31.76% 主要原因为预收客户货款减少所致 应交税费 907,825.62 2,086,210.17 -56.48% 主要原因为期末增值税减少所致 其他流动负债 7,056,805.93 13,786,213.95 -48.81% 主要原因为应收票据已背书未到期不能终止确认转回减少所致 专项储备 2,158,354.86 477,950.92 351.59% 主要原因为安全生产费变动所致 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 税金及附加 5,543,609.05 3,723,429.55 48.88% 主要原因为报告期税金增加所致 其他收益 13,859,141.13 2,468,390.45 461.46% 主要原因为报告期享受先进制造业企业增值税加计抵减优惠政策及政府补助增加所致 投资收益（损失以“－”号填列） 7,250,793.55 1,674,693.95 332.96% 主要原因为报告期股权投资及短期理财取得的收益增加所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 757,130.57 4,229,880.21 -82.10% 主要原因为报告期购买短期理财取得的收益减少所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 229,847.80 -659,656.47 -134.84% 主要原因为报告期应收账款及应收票据减值损失变动所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,568,389.39 -97,653.11 3,554.15% 主要原因为报告期存货跌价准备变动所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 77,957.39 11,482.86 578.90% 主要原因为报告期非流动资产处置收益增加所致 营业外收入 59,028.52 234,544.23 -74.83% 主要原因为报告期资产处置减少所致 营业外支出 2,921,327.90 579,513.88 404.10% 主要原因为报告期资产处置损失增加所致 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 投资活动产生的现金流量净额 -49,669,863.98 -581,719,915.74 91.46% 主要原因为报告期购买理财产品增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -31,487,820.72 741,725,637.86 -104.25% 主要原因为上年同期首次公开发行股票募集资金增加所致 现金及现金等价物净增加额 -56,904,941.25 178,946,998.19 -131.80% 主要原因为报告期筹资活动产生的现金流量净额减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,520 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 力诺投资控股集团有限公司 境内非国有法人 34.39% 37,240,000 37,240,000 质押 27,840,000 问泽鸿 境内自然人 7.76% 8,400,000 0 不适用 0 济南安富创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 5.82% 6,300,000 6,300,000 质押 3,380,000 济南市财金科技投资有限公司 国有法人 4.72% 5,110,000 0 不适用 0 济南鼎佑健康产业投资合伙 其他 3.88% 4,200,000 0 不适用 0 企业（有限合伙）济南市财政投资基金控股集团有限公司 国有法人 3.72% 4,032,000 0 不适用 0 济南财金投资有限公司 国有法人 2.59% 2,800,000 0 不适用 0 鲁康投资有限公司 国有法人 2.59% 2,800,000 0 不适用 0 山东省鲁信资本市场发展股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 2.29% 2,480,000 0 不适用 0 #王赤平 境内自然人 2.00% 2,165,800 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 问泽鸿 8,400,000 人民币普通股 8,400,000 济南市财金科技投资有限公司 5,110,000 人民币普通股 5,110,000 济南鼎佑健康产业投资合伙企业（有限合伙） 4,200,000 人民币普通股 4,200,000 济南市财政投资基金控股集团有限公司 4,032,000 人民币普通股 4,032,000 济南财金投资有限公司 2,800,000 人民币普通股 2,800,000 鲁康投资有限公司 2,800,000 人民币普通股 2,800,000 山东省鲁信资本市场发展股权投资基金合伙企业（有限合伙） 2,480,000 人民币普通股 2,480,000 #王赤平 2,165,800 人民币普通股 2,165,800 王琼 671,300 人民币普通股 671,300 倪剑 642,400 人民币普通股 642,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、力诺集团股份有限公司直接持有力诺投资控股集团有限公司78.87%股权且通过全资子公司山东力诺物流有限公司持有力诺投资控股集团有限公司1.97%股权，力诺集团股份有限公司为力诺投资控股集团有限公司的控股股东。2、高元坤、申英明分别持有力诺集团股份有限公司80.00%、20.00%股权，高元坤为力诺集团股份有限公司董事长兼总裁、力诺投资控股集团有限公司董事长兼总经理，申英明同时担任力诺集团股份有限公司和力诺投资控股集团有限公司的监事。3、申英明担任济南安富创业投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人且持有济南安富创业投资合伙企业（有限合伙）5.22%合伙份额。4、济南财金投资控股集团有限公司持有济南金投控股集团有限公司100.00%股权，持有济南市财政投资基金控股集团有限公司100.00%股权。济南金投控股集团有限公司持有济南市财金科技投资有限公司100.00%股权，持有济南财金投资有限公司46.38%股权，同时济南金投控股集团有限公司100.00%持股的济南市股权投资母基金有限公司持有济南财金投资有限公司7.82%股权；艾传东同时担任济南市财金科技投资有限公司和济南财金投资有限公司的董事。曹斌同时担任济南市财金科技投资有限公司的董事和济南财金投资有限公司的总经理。5、济南金投控股集团有限公司持有力诺投资控股集团有限公司19.16%股权，济南金投