耐普矿机：2024年三季度报告

证券代码：300818证券简称：耐普矿机公告编号：2024-103债券代码：123127债券简称：耐普转债 江西耐普矿机股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 294,458,408.99 17.77% 921,022,255.26 41.71% 归属于上市公司股东的净利润（元） 36,034,742.43 30.74% 120,357,426.49 48.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,062,987.53 65.25% 116,605,600.67 70.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -91,977,521.84 -175.29% 基本每股收益（元/股） 0.2361 -8.20% 0.7991 -7.80% 稀释每股收益（元/股） 0.2361 -8.20% 0.7991 -7.80% 加权平均净资产收益率 2.93% 0.89% 8.65% 2.49% 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,405,873,422.68 2,387,216,977.75 0.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,500,070,153.22 1,332,543,877.88 12.57% 155,337,642 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 注：公司2024年第三季度发生当期汇兑损失946.97万元，对本报告期净利润影响较大。截止披露前一交易日的公司总股本： 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 项目 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2320 0.7748 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期 末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 123,574.20 -163,338.53 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,717,641.20 4,685,350.36 委托他人投资或管理资产的损益 -324,067.45 755,197.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -184,024.85 -828,085.96 减：所得税影响额 362,487.07 715,213.40 少数股东权益影响额（税后） -1,118.87 -17,916.12 合计 1,971,754.90 3,751,825.82 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 2024年9月30日 2023年12月31 日 变动比例 变动原因说明 货币资金 379,027,514.99 715,120,985.69 -47.00% 主要系二期建设、海外建厂投资支出所致； 交易性金融资产 30,144,619.64 85,059,686.68 -64.56% 主要系闲置募集资金理财减少所致； 应收票据 48,048,454.19 24,307,085.78 97.67% 主要系承兑汇票回款增加所致； 应收账款 307,571,029.64 164,719,821.26 86.72% 主要系选矿系统方案及服务项目完工确认收入所致； 预付款项 21,410,116.71 80,352,541.01 -73.35% 主要系选矿系统方案及服务项目完工 结转所致； 其他应收款 9,219,526.59 7,417,883.31 24.29% 主要系投标保证金增加所致； 存货 244,238,780.21 252,745,052.42 -3.37% 无重大变动； 合同资产 1,098,901.51 1,183,077.50 -7.12% 无重大变动； 其他流动资产 52,210,354.46 41,627,670.81 25.42% 无重大变动； 固定资产 874,355,786.54 697,147,184.86 25.42% 无重大变动； 在建工程 205,296,999.76 133,409,040.66 53.89% 主要系二期项目建设进度确认所致； 使用权资产 5,659,224.81 6,860,533.38 -17.51% 无重大变动； 递延所得税资产 28,499,326.54 22,146,768.84 28.68% 主要系可抵扣暂时性差异增加所致； 其他非流动资产 38,763,285.07 41,822,863.86 -7.32% 无重大变动； 应付票据 128,095,443.86 144,665,657.58 -11.45% 无重大变动； 应付账款 158,488,691.45 156,001,129.12 1.59% 无重大变动； 合同负债 28,894,210.48 215,509,643.38 -86.59% 主要系选矿系统方案及服务项目完工确认所致； 应付职工薪酬 2,082,535.05 9,018,648.89 -76.91% 主要系年终奖发放所致； 应交税费 17,790,465.65 14,509,058.89 22.62% 主要系所得税季度申报所致； 一年内到期的非流动负债 35,254,016.95 16,049,968.61 119.65% 主要系长期借款重分类影响所致； 其他综合收益 646,185.26 1,142,526.06 -43.44% 主要系汇率变动影响所致； 项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动原因说明 营业收入 921,022,255.26 649,937,311.65 41.71% 主要系选矿系统方案及服务收入增长所致； 营业成本 576,890,905.56 424,103,741.96 36.03% 主要系选矿系统方案及服务收入增长所致； 税金及附加 7,741,766.00 5,055,691.18 53.13% 主要系出口免抵额附加税增长所致； 销售费用 51,746,837.40 39,008,762.85 32.65% 主要系职工薪酬、差旅费用增加所致； 管理费用 100,743,407.67 89,431,000.72 12.65% 无重大变动； 研发费用 25,238,133.41 21,835,168.10 15.58% 无重大变动； 财务费用 10,686,434.81 -9,310,116.89 214.78% 主要系汇率波动影响所致，其中2024年第三季度当期汇兑损失946.97万元； 其他收益 4,685,350.36 11,941,756.64 -60.76% 主要系政府补助影响所致； 投资收益 879,887.61 2,935,507.37 -70.03% 主要系理财投资收益减少所致； 信用减值损失 -7,772,530.08 -2,284,843.24 -240.18% 主要系销售应收账款增加所致； 所得税费用 21,623,200.04 10,645,444.95 103.12% 主要系税前利润波动影响所致； 经营活动产生的现金流量净额 -91,977,521.84 122,156,563.13 -175.29% 主要系应付票据到期付款增长所致； 投资活动产生的现金流量净额 -295,508,544.83 -123,316,172.09 -139.63% 主要系二期建设、海外建厂资金流出所致； 筹资活动产生的现金流量净额 63,278,474.47 -25,702,876.22 346.19% 主要系金融机构贷款增加所致； 现金及现金等价物净增加额 -320,452,742.41 -9,100,776.29 -3421.16% 主要系二期建设、海外建厂投资支出所致； （四）收入与成本 1、营业收入构成 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比增减 金额 占营业收入比 重 金额 占营业收入比 重 营业收入合计 921,022,255.26 100% 649,937,311.65 100% 41.71% 分行业专用设备制造业 720,356,639.43 78.21% 617,037,941.24 94.94% 16.74% 其他 200,665,615.83 21.79% 32,899,370.41 5.06% 509.94% 分产品矿用橡胶耐磨备件 510,295,882.51 55.41% 378,320,116.50 58.21% 34.88% 选矿设备 94,925,910.09 10.30% 103,000,541.69 15.85% -7.84% 矿用管道 21,757,967.80 2.36% 36,403,427.82 5.60% -40.23% 矿用金属备件 91,116,026.90 9.89% 99,260,563.59 15.27% -8.21% 选矿系统方案及服务 200,379,136.30 21.76% 31,950,850.26 4.92% 527.15% 其他 2,547,331.66 0.28% 1,001,811.79 0.15% 154.27% 分地区国内 291,388,446.14 31.64% 334,412,256.53 51.45% -12.87% 国外 629,633,809.12 68.36% 315,525,055.12 48.55% 99.55% 分销售模式线下销售 921,022,255.26 100.00% 649,937,311.65 100.00% 41.71% 线上销售 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 2、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 单位：元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本 比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业专用设备制造业 720,356,639.43 427,028,439.65 40.72% 16.74% 8.15% 4.71% 其他 200,665,615.83 149,862,465.91 25.32% 509.94% 412.00% 14.29% 分产品矿用橡胶耐磨备件 510,295,882.51 285,848,686.98 43.98% 34.88% 29.27% 2.43% 选矿设备 94,925,910.09 63,677,526.46 32.92% -7.84% -20.46% 10.65% 矿用管道 21,757,967.80 10,704,332.41 50.80% -40.23% -54.72% 15.74% 矿用金属备件