同飞股份：2024年三季度报告

证券代码：300990证券简称：同飞股份公告编号：2024-058 三河同飞制冷股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 574,076,230.59 621,365,137.68 621,365,137.68 -7.61% 1,373,555,026.59 1,326,501,599.43 1,326,501,599.43 3.55% 归属于上市公司股东的净利润（元） 47,878,049.34 73,842,826.93 73,842,826.93 -35.16% 69,916,628.21 140,876,539.44 140,876,539.44 -50.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 45,900,941.33 71,410,616.17 71,410,616.17 -35.72% 65,962,682.95 129,457,409.41 129,457,409.41 -49.05% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 132,519,949.48 -88,941,742.00 -88,941,742.00 249.00% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.44 0.44 -36.36% 0.41 0.84 0.84 -51.19% 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.44 0.44 -36.36% 0.41 0.84 0.84 -51.19% 加权平均净资产收益率 2.70% 4.24% 4.24% -1.54% 3.94% 8.25% 8.25% -4.31% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,219,437,236.73 2,175,087,311.70 2,175,087,311.70 2.04% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,777,125,351.61 1,763,117,335.60 1,763,117,335.60 0.79% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 中华人民共和国财政部于2024年3月发布了《企业会计准则应用指南汇编2024》，规定保证类质保费用应计入营业成本。由于上述会计准则的修订,公司对原采用的相关会计政策进行相应调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,893.62 -144,401.94 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 1,188,598.58 2,411,649.82 司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,099,250.46 2,247,483.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,054.00 136,969.11 减：所得税影响额 348,901.41 697,755.04 合计 1,977,108.01 3,953,945.26 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、年初至报告期末，合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目说明如下： 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动比例 变动原因说明 货币资金 298,304,761.26 202,907,699.06 47.02% 主要系报告期应收账款到期回款所致 交易性金融资产 100,104,678.21 211,568,958.11 -52.68% 主要系报告期理财产品到期赎回所致 应收票据 6,070,589.38 15,559,168.38 -60.98% 主要系报告期期末持有未到期商业承兑汇票减少所致 应收款项融资 52,514,993.94 26,801,604.79 95.94% 主要系报告期期末持有未到期银行承兑汇票增加所致 其他应收款 3,071,461.73 1,442,327.52 112.95% 主要系报告期备用金及投标保证金增加所致 存货 273,355,800.02 180,584,491.40 51.37% 主要系产销规模扩大以 及备货增加所致 固定资产 590,112,926.45 391,979,075.22 50.55% 主要系报告期在建工程转固所致 在建工程 38,575,447.10 205,838,391.05 -81.26% 主要系报告期在建工程转固所致 递延所得税资产 6,137,212.77 3,842,170.86 59.73% 主要系报告期递延收益、股权激励费用增加所致 其他非流动资产 200,000.00 3,901,140.00 -94.87% 主要系报告期预付设备款项减少所致 短期借款 7,088,000.00 2,501,820.00 183.31% 主要系报告期应收账款保理增加所致 应付票据 - 109,898,428.00 -100.00% 主要系报告期银行承兑汇票到期兑付所致 应付账款 311,103,406.80 162,133,626.06 91.88% 主要系报告期内材料采购增加所致 应交税费 17,491,587.34 25,659,083.64 -31.83% 主要系报告期末企业所得税、增值税减少所致 其他流动负债 1,013,533.15 1,572,339.65 -35.54% 主要系预收客户款项中税金减少所致 租赁负债 6,642,924.95 9,877,902.24 -32.75% 主要系报告期支付租赁款所致 递延收益 20,451,573.35 15,536,570.85 31.64% 主要系报告期收到政府补助所致 2、与上年同期对比较，合并利润表较期初变动幅度较大的项目说明如下： 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因说明 销售费用 46,569,293.54 31,790,858.09 46.49% 主要系销售人员增加，支付薪酬增加，以及差旅费、展会费等增加所致 其他收益 9,509,558.49 7,019,279.09 35.48% 主要系报告期享受先进制造企业可抵扣进项税额加计抵减影响所致 投资收益 3,711,763.21 7,457,629.64 -50.23% 主要系报告期银行理财产品投资减少所致 公允价值变动收益 -1,464,279.90 -898,568.10 -62.96% 主要系报告期银行理财产品投资收益变动所致 信用减值损失 3,979,471.18 -19,299,716.82 120.62% 主要系报告期计提的应收款项坏账准备减少所致 资产减值损失 -4,711,639.98 -3,150,939.62 -49.53% 主要系报告期计提的存货跌价准备增加所致 资产处置收益 -27,165.52 -4,315.68 -529.46% 主要系报告期处置固定资产所致 营业外收入 233,061.26 55,488.24 320.02% 主要系报告期收到质量扣款所致 营业外支出 213,328.57 13,393.22 1492.81% 主要系报告期处置固定资产所致 所得税费用 6,037,849.59 16,820,283.47 -64.10% 主要系应纳税所得额减少所致 3、与上年同期对比较，合并现金流量表较期初变动幅度较大的项目说明如下： 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 变动原因说明 销售商品、提供劳务收到的现金 834,830,702.16 457,940,681.30 82.30% 主要系应收账款到期回款增加所致 收到的税费返还 2,462,585.83 5,319,443.17 -53.71% 主要系增值税税费返还减少所致 购买商品、接受劳务支付的现金 379,789,229.45 245,800,288.05 54.51% 主要系兑付到期银行承兑汇票所致 支付的各项税费 56,065,362.08 28,641,420.03 95.75% 主要系增值税、企业所得税缴纳增加所致 支付其他与经营活动有关的现金 37,833,726.41 87,049,508.38 -56.54% 主要系上期开立银行承兑汇票保证金支出所致 收回投资收到的现金 485,000,000.00 1,247,000,000.00 -61.11% 主要系银行理财产品投资减少所致 取得投资收益收到的现金 3,711,763.21 7,457,629.64 -50.23% 主要系银行理财产品投资减少所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,132.00 7,482.80 182.41% 主要系处置固定资产增加所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 65,797,410.58 180,594,351.87 -63.57% 主要系固定资产投资减少所致 投资支付的现金 375,000,000.00 889,000,000.00 -57.82% 主要系银行理财产品投资减少所致 取得借款收到的现金 7,088,000.00 - 100.00% 主要系应收账款保理所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 254,161.90 1,004,051.84 -74.69% 主要系欧元汇率变动所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,069 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张国山 境内自然人 33.17% 55,890,000 55,890,000 不适用 0 张浩雷 境内自然人 29.86% 50,301,000 50,301,000 不适用 0 李丽 境内自然人 6.35% 10,692,000 10,692,000 不适用 0 王淑芬 境内自然人 3.32% 5,589,000 5,589,000 不适用 0 三河众和盈企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.31% 3,888,000 3,888,000 不适用 0 孟凡亮 境内自然人 0.43% 732,679 0 不适用 0 招商银行股份有限公司