万顺新材：2022年三季度报告

证券代码：300057证券简称：万顺新材公告编号：2022-099 债券代码：123012债券简称：万顺转债 债券代码：123085债券简称：万顺转2 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 汕头万顺新材集团股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,498,771,376.82 23.72% 4,280,636,417.91 5.08% 归属于上市公司股东的净利润（元） 42,289,757.29 941.16% 162,955,470.11 631.68% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 42,387,234.21 1,714.65% 157,931,365.51 867.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 139,329,009.12 -180.75% 基本每股收益（元/股） 0.0618 926.45% 0.2383 607.12% 稀释每股收益（元/股） 0.0624 1,173.38% 0.2360 777.32% 加权平均净资产收益率 1.15% 1.04% 4.51% 3.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,518,699,783.64 7,764,120,809.23 9.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,883,565,298.09 3,529,304,014.23 10.04% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0587 0.2260 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -245,428.78 -259,346.01 处置固定资产收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,316,554.21 11,163,482.63 电容式ITO导电膜项目补助；省战略性新兴产业区域集聚发展新一代显示技术项目补助、科技发展补助资金、政府财政补助资金、财政奖励资金等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -3,911,626.87 -5,163,980.46 远期结售汇合约公允价值变动收益、可转让定期存单利息收益 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,445.50 722,451.33 减：所得税影响额 69,954.35 1,131,479.56 少数股东权益影响额 （税后） 220,466.63 307,023.33 合计 -97,476.92 5,024,104.60 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产项目重大变动情况 项目 2022年9月30日 （元） 2021年12月31日 （元） 增减变化（%） 重大变动说明 交易性金融资产 16,244.20 20,877,808.66 -99.92% 主要是本期转让可转让定期存单所致 应收票据 1,245,815.81 2,806,510.18 -55.61% 主要是上期末部份应收票据到期结算所致 预付款项 434,544,116.65 255,023,245.89 70.39% 主要是期末预付物资采购款未到货结算额较多所致 存货 862,241,127.22 636,380,999.67 35.49% 主要是本期新项目投产增加库存以及期末备库量加大所致 其他流动资产 55,842,589.62 113,933,519.12 -50.99% 主要是本期增值税留抵退税导致可抵扣进项税额减少 使用权资产 3,329,575.74 391,064.76 751.41% 主要是本期新并购的控股孙公司宇锵公司外租使用权资产较多所致 长期待摊费用 12,552,304.35 7,813,030.03 60.66% 主要是本期合并范围增加控股孙公司宇锵公司长期待摊费用较多所致 递延所得税资产 28,517,100.78 20,057,973.52 42.17% 主要是本期按各项资产减值准备及可抵扣亏损计提的递延所得税资产较多所致 其他非流动资产 117,324,585.48 53,030,862.87 121.24% 主要是本期增加长期存单借押及四川中基铝板带项目增加设备及工程预付款所致 2、负债项目重大变动情况 项目 2022年9月30日 （元） 2021年12月31日 （元） 增减变化（%） 重大变动说明 交易性金融负债 4,282,000.00 100.00% 系远期结售汇合约公允价值变动损失 合同负债 34,598,873.80 19,369,427.74 78.63% 本期已签署合同未满足收入确认而已收取的款项较多所致 应付职工薪酬 25,112,540.73 18,111,661.18 38.65% 主要是本期项目投产及并购新增控股孙公司相应增加员工以及利润增长相应员工奖金增长所致 一年内到期的非流动负债 15,470,878.01 119,771,052.14 -87.08% 主要是本期支付一年内到期长期借款所致 长期应付款 465,924.14 100.00% 系深圳宇锵公司应付分期购车款 递延所得税负债 131,671.30 -100.00% 上期系根据远期结售汇合约公允价值变动收益确认的递延所得税负债 租赁负债 3,469,770.69 124,796.18 2680.35% 主要系租入厂房、仓库、办公场所等对应负债 少数股东权益 14,651,492.79 -4,155,418.60 452.59% 主要是本期并购深圳宇锵公司51%股权增加少数股东权益 3、利润项目重大变动情况 项目 2022年1-9月（元） 2021年1-9月（元） 增减变化（%） 重大变动说明 销售费用 42,704,207.20 67,736,560.47 -36.96% 主要是本期依据新收入准则将销售产品相关的运输费用计入营业成本所致 研发费用 153,041,267.57 101,671,430.11 50.53% 主要是本期产品开发研发投入较多所致 财务费用 60,360,460.10 28,412,908.11 112.44% 主要是本期利息费用增加所致 其中：利息费用 78,228,429.43 39,084,297.78 100.15% 主要是本期增加融资额以及随着广东万顺建设项目及安徽中基铝箔生产线建设项目部份资产建成转固，利息资本化金额减少，相应计入当期费用增加所致 其他收益 10,297,802.63 4,242,931.08 142.70% 主要是本期与日常经营相关的政府补助较多所致 投资收益（损失以“－”号填列） 25,500.00 -1,446,024.14 101.76% 主要是上期远期结售汇损失较多所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -5,189,480.46 100.00% 系远期结售汇合约公允价值变动损失 资产处置收益（损失以“－”号填列） -71,238.12 690,278.63 -110.32% 主要是上期处置旧设备取得收益较多所致 营业利润（亏损以“－”号填列） 183,737,216.39 30,840,743.10 495.76% 主要是本期铝加工业务收入增长毛利增加所致 营业外收入 1,906,236.59 4,448,482.05 -57.15% 上期主要是由于前期部份外购物资存在质量问题，供应商货款无需支付转为营业外收入较多以及收到与日常经营无关的政府补助较多所致 营业外支出 506,213.15 735,130.36 -31.14% 上期主要是资产清理损失较多所致 利润总额（亏损总额以“－”号填列） 185,137,239.83 34,554,094.79 435.79% 主要是本期铝加工业务收入增长毛利增加所致 所得税费用 22,712,382.15 13,638,301.18 66.53% 主要是本期营业利润增加所致 净利润（净亏 162,424,857.68 20,915,793.61 676.57% 主要是本期铝加工业务收入增长毛利 损以“－”号填列） 增加所致 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 162,955,470.11 22,271,315.45 631.68% 主要是本期铝加工业务收入增长毛利增加所致 少数股东损益（净亏损以“－”号填列） -530,612.43 -1,355,521.84 60.86% 主要是本期新并购控股孙公司盈利所致 其他综合收益 79,767.02 -8,931.72 993.08% 主要是汇率变动对报表折算影响 基本每股收益(元/股） 0.2383 0.0337 607.12% 主要是本期铝加工业务收入增长毛利增加所致 稀释每股收益（元/股） 0.2360 0.0269 777.32% 主要是本期铝加工业务收入增长毛利增加所致 4、现金流量变化情况 项目 2022年1-9月 （元） 2021年1-9月（元） 增减变化（%） 重大变动说明 收到的税费返还 222,408,526.74 116,141,598.94 91.50% 主要是本期收到增值税留抵退税及出口退税较多所致 收到其他与经营活动有关的现金 42,789,303.34 96,484,771.22 -55.65% 主要是上期收回票证保证金较多所致 支付其他与经营活动有关的现金 289,721,652.16 200,334,483.68 44.62% 主要是本期支付票证保证金较多所致 经营活动产生的现金流量净额 139,329,009.12 -172,544,591.82 180.75% 主要是本期收到退税款较多以及本期外购商品及劳务支付现金较少所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 477,230.20 1,369,124.00 -65.14% 上期主要是处置旧设备收到现金较多所致 收到其他与投资活动有关的现金 20,025,500.00 100.00% 主要是本期转让可转让定期存单收回资金较多所致 投资活动现金流入小计 20,502,730.20 1,369,124.00 1397.51% 主要是本期转让可转让定期存单收回资金较多所