北京京客隆2024中期报告

(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)(股份代号:814) 2024 中期报告 目录 页码 公司资料2 财务摘要4 管理层讨论及分析5 其他资料15 审阅报告19 合并资产负债表20 公司资产负债表22 合并利润表24 公司利润表26 合并现金流量表27 公司现金流量表29 合并股东权益变动表31 公司股东权益变动表33 2024年1-6月财务报表附注35 公司资料 董事会 执行董事 张立伟先生（董事长）王虹女士 张红波先生 杨文生先生（自2024年1月12日起，获委任为本公司执行董事） 李慎林先生（自2024年1月12日起，辞任本公司执行董事） 非执行董事 李建文先生张彦女士 独立非执行董事 葛文达先生王利平先生陈立平先生 审核委员会 葛文达先生（主席）王利平先生 陈立平先生 薪酬委员会 王利平先生（主席）张立伟先生 陈立平先生 提名委员会 陈立平先生（主席）张立伟先生 王利平先生 监事 王利明先生（主席）*杨宝群先生* 陈钟先生*王德山先生*牛红艳女士*李春溢女士* *自2024年7月1日起，公司不再设立监事会及所有监事已辞任其本公司监事职位。 公司秘书 潘学敏女士 授权代表 王虹女士潘学敏女士 核数师 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 法律顾问 香港法律： 礼德齐伯礼律师行有限法律责任合伙 中国法律： 北京市康达律师事务所 2 2024年中期报告北京京客隆商业集团股份有限公司 公司资料 主要往来银行 中国农业银行 北京光华路支行中国北京市 朝阳区 光华路4号 北京银行 九龙山支行中国北京市 劲松东口农光里第117号楼 H股股份登记过户处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17层 中国注册办公及主要营业地点 中国北京市朝阳区 新源街45号 香港营业地点 香港 鲗鱼涌华兰路18号太古坊 港岛东中心 17楼 公司网址 www.jkl.com.cn 股东联络公司信息 投资者关系部 电话：0086-10-64603046传真：0086-10-64611370 电邮：panxuemin@jkl.com.cn 地址：中国北京市朝阳区新源街45号楼 股票代号 814 3 2024年中期报告 北京京客隆商业集团股份有限公司 财务摘要 截至2024年6月30日止6个月期间（“报告期间”），本集团取得如下业绩： •主营业务收入约为人民币4,418,443,343元，较去年同期增加约6.7%。 •毛利约为人民币339,325,550元，较去年同期减少约33.7%。 •利润总额约人民币-82,055,344元，较去年同期减少约1074.3%。 •归属于母公司净利润约为人民币-91,561,995元，较去年同期减少约88.5%。 （重要提示：本报告分别以中英文刊载。如中英文有任何差异，概以中文为准。） 4 2024年中期报告北京京客隆商业集团股份有限公司 管理层讨论及分析 业绩回顾 2024年上半年，国际环境复杂性、不确定性明显上升，国内经济结构调整持续深化等都对经济发展带来了新的挑战。在复杂的环境当中，各地区各部门扎实推动扩内需促消费政策落实落细，国内消费市场规模持续增长。报告期内，社会消费品零售总额235,969亿元，同比增长3.7%；扣除价格因素，社会消费品零售总额实际增长3.9%。其中，商品零售额209,726亿元，增长3.2%。从总体上看，尽管消费市场总体保持增长态势，但消费市场恢复基础仍需巩固，居民消费能力有待进一步提升。在传统零售行业积极适应消费新需求、依靠转型升级拓展市场的背景下，本集团聚焦品类管理、运营策略调整、物流服务提升等，“优存量、扩增量、激活力”，为企业高质量发展注入强大动力，纵深推进企业高质量发展。 零售业务 截至2024年6月30日，本集团零售店铺总数为113间，包括104间直营店、9间特许加盟店，总营运面积约162,618平方米。下表详细载列本集团于2024年6月30日的零售门店数目和净营运面积： 百货商场 大卖场 综合超市 便利店 合计 零售门店数目：直营店 1 9 44 50 104 特许加盟店 – – – 9 9 合计 1 9 44 59 113 净营运面积（平方米）：直营店 27,800 45,235 78,368 8,944 160,347 特许加盟店 – – – 2,271 2,271 合计 27,800 45,235 78,368 11,215 162,618 报告期间无新开零售店铺，因租约到期及经营策略调整等原因关闭了4间综合超市及16间直营便利店。 5 2024年中期报告 北京京客隆商业集团股份有限公司 管理层讨论及分析 深入推进目的性品类打造 报告期内，本集团持续强化目的性品类的精益管理，以“新鲜、口感好、高性价比”为宗旨，不断探索新的提升路径。在确定将“菜、果、肉、蛋”作为目的性品类的基础上，各门店锁定蔬菜商品的产地及采购标准，集中运作高性价比、高质价比的热销商品；重点开发中高端水果品种，推广具有地理标志的农产品，并在果蔬“深加工”上发力，提供去皮、鲜切等附加服务；执行猪肉小包装自营策略，搭建京客隆“自采、自加工、自配送、自售卖、自建标准”的全套体系，重塑京客隆品牌肉形象；不断提升蛋品鲜度，加快周转，并增加特色蛋品，以满足口味多样化的顾客需求。通过多种举措，不断加强商品质量的稳定性、商品结构的多样性，推进本集团目的性品类的经营战略，实现经营效率的提升以及品牌建设能力的增强。 推动自营现场制售项目落地见效 现场制售项目的运营，高度激发门店活力，并赢得广大消费者的认可。报告期内，本集团致力于打造京客隆“邻家厨房”主题场景，释放多样化的消费需求，经营传统现场制售项目的同时，提供高适配现场制售项目服务；推出烤串、炸货、麻辣烫等亮点单品，为门店带来新的利润增长点；不断加强现场制售项目管理水平，编制标准作业指导书，规范操作流程标准；各门店调配骨干，自主研发适销产品，不断吸引客流，增强顾客黏性。本集团积极应对、主动求变，有计划地推动现场制售项目落地，各项举措取得良好成效。 6 2024年中期报告北京京客隆商业集团股份有限公司 管理层讨论及分析 提高会员商品开发力度 报告期内，本集团系统化调整会员策略，重建京客隆会员商品体系，提高主动造血能力。会员商品主旨是将利润切实让渡给消费者，本集团依据销售、毛利、渗透率三项指标，同时兼顾品类覆盖及差异化原则，报告期内共推出200余个会员商品，涵盖140余个小类，并有针对性地引入新品，不断增加会员商品数量；以技术赋能，完善数据中台，可视化分析会员商品销售报表，科学提高会员商品补货准确率，为经营决策提供应用支撑；扩大会员政策覆盖面，社区店同步上线会员优惠商品，培养顾客群体的消费黏性和信任度。自推出会员商品以来，会员交易次数与交易额较去年同期均有所增长，“会员引擎”卓见成效，聚客效应明显。 持续强化食品安全管理工作 报告期内，本集团持续强化食品安全管理工作，完善隐患排查清单内容，定期对食品安全问题进行总结提示，提升员工食品安全责任意识；持续落实日管控、周排查、月调度工作机制，严格自查，确保食品的来源、储存和销售环节符合安全标准；定期组织全员食品安全培训，对重点食品安全问题以及社会较为关注的食品安全事故案例做出分析，加强食品安全警示教育；进一步强化现场制售商品食品安全经营标准，围绕新业态新领域，加强制度顶层设计。全集团始终将食品的质量和安全放在首位，抓好食品安全方面的基础性管理。 聚力物流配送降本增效 报告期内，本集团积极完善物流配送功能，提高运输效率。常温配送中心优化全品拣货流程，减少作业环节，合理布局物流线路；生鲜配送中心挖掘内部潜力，监督冷链配送全过程，提升对供应商、运输伙伴的服务品质。两个配送中心细化人员分工、强调关键岗位人员尽职履责，有效减少物流失误、延误和损失；制定工作日与节假日差异化配送方案，保障物流供应，攻克节假日物流高峰的痛点和堵点问题。两个配送中心运营成本、运输费率明显下降，协调能力和服务水平显着提升，助力门店为经营增效。 7 2024年中期报告 北京京客隆商业集团股份有限公司 管理层讨论及分析 零售经营业绩 下表载列对来自本集团直营大卖场、综合超市、便利店及百货商场的主营业务收入的分析： 截至6月30日止6个月 2024年 人民币千元 2023年 人民币千元 变动 直营零售店铺：大卖场 394,558 464,025 (15.0%) 综合超市 869,689 1,014,946 (14.3%) 便利店 98,305 118,430 (17.0%) 百货商场 – 2 (100.0%) （包括佣金收入） – 2 (100.0%) 零售主营业务收入合计 1,362,552 1,597,403 (14.7%) 直营大卖场、综合超市及便利店毛利率% 15.3 14.70.6百分点 报告期内本集团零售业务主营业务收入下降约14.7%，主要归因于：租约到期及经营策略调整等原因2023年6月末至本报告期，关闭了1间大卖场、6间综合超市及19间便利店，从而导致销售较同期下降。 报告期内直营零售业务（除百货商场外）的毛利率为15.3%，同期毛利率14.7%，增加的主要原因为：商品品类优化调整促进了毛利率的提升。 8 2024年中期报告北京京客隆商业集团股份有限公司 管理层讨论及分析 批发业务 加快业务高质量发展步伐 报告期内，本集团强化动力，推举变革，加快高质量发展步伐。坚持“商品+服务”经营理念，调整全品类经销策略，在北京、天津两地联合开展常温牛奶日配业务，夯实重点供应商合作，补充经营缺项；加强联名产品研发，组织参与多类型展会，加深业内经验交流与信息共享；深耕北京地区商超渠道并积极拓展系统外市场，承接第三方冷库建设项目以及商超冷链设备技术改造项目；开发团购集采业务、深化电商平台合作，迎战市场变化，突破销售难题。 提升物流综合管理能力 报告期内，本集团持续加强对库区合理布局和仓储空间优化，定期分析业务库存、周转，及时调整存储空间，动态呈现库内空置面积，实现库房利用率最大化；加快运输资源集成，设置合理的配载运输提高装载率；灵活调配运输车辆使用模式，实现效益提升；定制个性化物流服务，把握客户核心需求，提高服务竞争力以及物流盈利能力；启用物流运输管理系统，抓取派车、装货、运输、卸货等各环节数据，实现在途监控、实时异常管理，运用智能决策算法，实现物流运输数字化、信息化、智能化控制，加强物流资源配置，夯实企业发展基础。 9 2024年中期报告 北京京客隆商业集团股份有限公司 管理层讨论及分析 批发经营业绩 批发业务的主营业务收入及毛利率呈列如下： 截至6月30日止6个月 2024年 人民币千元 2023年变动 人民币千元 朝批集团*确认的主营业务收入 3,193,246 2,703,32518.1% 减：分部间销售 (139,239) (171,227)(18.7%) 批发业务合并主营业务收入 3,054,007 2,532,09820.6% 毛利率**（%） 4.1 10.0(5.9百分点 ) *朝批集团指北京朝批商贸股份有限公司（“朝批商贸”）及其附属公司。 **指于朝批集团确认的毛利率，包含其分部间销售。 报告期内，批发业务主营收入上升约20.6%，主要是由于：(i)酒类因争取充足货源及积极落实市场推广工作销售增长；(ii)跨境电商业务规模扩大销售增长。 报告期内，朝批集团的毛利率为4.1%，而去年同期毛利率为10.0%。下降主要是由于：(i)酒类受整体市场环境影响，销售价格大幅度下滑，导致毛利空间减少；(ii)受整体市场环境影响，传统渠道销售不乐观，低价促销增加导致毛利率降低。 10 2024年中期报告北京京客隆商业集团股份有限公司 管理层讨论及分析 财务业绩 截至6月30日止6个月 2024年 人民币千元 2023年变动 人民币千元 主营业务收入 4,418,443 4,141,0566.7% 毛利 339,326 511