北京京客隆2023中期报告

中期报告 (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)(股份代号:814) 目录 页码 公司资料 2-3 财务摘要 4 管理层讨论及分析 5-13 其他资料 14-17 审阅报告 18 合并资产负债表 19-20 公司资产负债表 21-22 合并利润表 23-24 公司利润表 25 合并现金流量表 26-27 公司现金流量表 28-29 合并股东权益变动表 30-31 公司股东权益变动表 32-33 2023年1-6月财务报表附注 34-116 公司资料 董事会 执行董事 张立伟先生（董事长）王虹女士 李春燕女士李慎林先生 非执行董事 李建文先生张彦女士 独立非执行董事 葛文达先生王利平先生陈立平先生 审核委员会 葛文达先生（主席）王利平先生 陈立平先生 薪酬委员会 王利平先生（主席）张立伟先生 陈立平先生 提名委员会 陈立平先生（主席）张立伟先生 王利平先生 监事 王利明先生（主席）杨宝群先生 陈钟先生王德山先生牛红艳女士李春溢女士 公司秘书 潘学敏女士 授权代表 王虹女士（于2023年9月7日获委任为授权代表）李春燕女士（于2023年9月7日辞任授权代表）潘学敏女士 核数师 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 法律顾问 香港法律： 礼德齐伯礼律师行有限法律责任合伙 中国法律： 国浩律师（北京）事务所 公司资料 主要往来银行 中国农业银行 北京光华路支行中国北京市 朝阳区光华路4号 北京银行 九龙山支行中国北京市 劲松东口农光里第117号楼 H股股份登记过户处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17层 中国注册办公及主要营业地点 中国北京市朝阳区 新源街45号 香港营业地点 香港 鲗鱼涌华兰路18号太古坊 港岛东中心 17楼 公司网址 www.jkl.com.cn 股东联络公司信息 投资者关系部 电话：0086-10-64688238传真：0086-10-64611370 电邮：jingkelong@jkl.com.cn 地址：中国北京市朝阳区新源街45号楼 股票代号 814 财务摘要 截至2023年6月30日止6个月期间（“报告期间”），本集团取得如下业绩： •主营业务收入约为人民币4,141,055,856元，较去年同期减少约14.9%。 •毛利约为人民币511,476,452元，较去年同期减少约19.0%。 •利润总额约人民币-6,987,797元，较去年同期减少约128.2%。 •归属于母公司净利润约为人民币-48,579,117元，较去年同期减少约353.0%。 （重要提示：本报告分别以中英文刊载。如中英文有任何差异，概以中文为准。） 管理层讨论及分析 业绩回顾 2023年上半年，随着经济社会全面恢复常态化运行，中国政府通过一系列稳增长措施的有效实施及扩内需促销费政策的落地，国内消费呈现加快恢复态势。报告期内，社会消费品零售总额227,588亿元，同比增长8.2%，增速比一季度加快2.4个百分点。分季度看，二季度社会消费品零售总额同比增长10.7%，增速比一季度加快4.9个百分点。从总体上看，虽然上半年消费市场恢复较快，消费结构优化升级持续推进；但是居民消费能力和消费信心仍有待增强，恢复和扩大消费的基础还需进一步巩固。传统零售行业纷纷自我转型、升级，本集团着重以品类管理、重塑供应链关系、数字化赋能等为抓手，深耕商品与服务，努力在竞争激烈的市场环境中寻找可持续发展路径。 零售业务 截至2023年6月30日，本集团零售店铺总数为140间，包括130间直营店、10间特许加盟店，总营运面积约179,705平方米。下表详细载列本集团于2023年6月30日的零售门店数目和净营运面积： 百货商场 大卖场 综合超市 便利店 合计 零售门店数目：直营店 1 10 50 69 130 特许加盟店 － – – 10 10 合计 1 10 50 79 140 净营运面积（平方米）：直营店 27,800 49,265 86,975 12,904 176,944 特许加盟店 － － － 2,761 2,761 合计 27,800 49,265 86,975 15,665 179,705 报告期间新开1间综合超市，因租约到期及经营策略调整等原因关闭了1间综合超市及2间加盟便利店。 进一步深化落实品类管理 报告期内，本集团持续推进品类管理，拓宽经营宽度，调整店铺布局陈列，专注优质新品的引进；根据对目标客户需求的深入分析，以“高性价比、高新鲜度”为发展定位，打造以蔬菜、水果、蛋品为本集团目的性品类的经营战略；经过不断地摸索实践，品类管理带来的经营模式调整已初步显现，品类管理应用能力不断提升。 提高门店营运管理水平 报告期内，本集团从商品订货、陈列、保鲜、储存、上货、售卖、出清等各个环节加强店铺生鲜经营管理培训，不断提升经营能力；提升卖场环境，以品类管理为依托，报告期内，完成35家店铺陈列调整、2家店铺不闭店布局调整；完成3家京捷生鲜样板店调整；持续关注门店晚经营情况，在营运、采购及门店的共同努力下，晚经营时段客流有所回升。为打造舒适的线下购物场景，不断提升消费者购物体验，本集团增添多种便民化措施，为顾客提供手套、便民雨伞、便民座椅、免费冰袋等服务，不断提升服务质量。 以市场为导向，全面提升营销水平 一直以来，本集团致力于以市场为导向，全面贯彻执行“商品+服务”的经营理念，通过挖掘商品深度与广度，创新营销方式，将在线营销与线下营销有效结合并优化各自优势为消费者提供精准服务、优质商品；本集团依托传统节日、北京消费季、29周年司庆等契机，开展情感促销、场景促销、企业文化宣传等活动，增强品牌曝光度与美誉度；通过学习、借鉴、创新、优化等方式将营销、商品、陈列、宣传有效结合形成系列创新模式，提升顾客体验感，让商品+服务真正的融入到营销工作中。 深化落实食品安全管理工作 为进一步落实食品安全管理工作，本集团组织多次全员食品安全知识培训，从资质审核、货源渠道、商品进货查验、运输、售卖全过程进行安全管理，提升员工食品安全意识。全集团齐心协力抓严抓细各项制度要求，不断健全日常管理机制，加强日常监督检查，强化隐患排查，有效防范和杜绝食品安全事故的发生。 持续优化物流配送服务 报告期内，常温配送中心重新梳理作业流程并实施有效的管理措施，有效提升配送商品的准确度；推进技术改造和物流创新的方式，缩短门店退货周期；夯实基础管理，加强对验收工作及日常在库商品的监督检查并加大抽检力度，加强商品在配送中心各个环节的流转管理，确保所装商品完好无损，安全及时配送到店。生鲜配送中心持续加强商品质控管理，以“门店售卖”角度为出发点严把商品质量关，严格执行商品验收标准，通过培训不断提升品控员对商品验收标准及特性的熟悉度，提升验收准确度。 零售经营业绩 下表载列对来自本集团直营大卖场、综合超市、便利店及百货商场的主营业务收入的分析： 2023年 人民币千元 2022年变动 人民币千元 直营零售店铺： 大卖场综合超市便利店百货商场 （包括佣金收入） 464,0251,014,946118,43022 483,924(4.1%)1,153,603(12.0%)150,367(21.2%)633(99.7%)633(99.7%) 零售主营业务收入合计 1,597,403 1,788,527(10.7%) 直营大卖场、综合超市及 便利店毛利率% 14.7% 16.8%(2.1百分点 截至6月30日止6个月 ) 报告期内本集团零售业务主营业务收入下降约10.7%，主要归因于：(i)于截至2022年6月30日止6个月期间，受疫情防控影响，消费者普遍对日常生活用品进行储备性购买以及减少外出就餐，因此带来了超市业务销售的增长，同店销售增长6.35%，然而，于截至2023年6月30日止6个月期间，国内社会及经济活动开始恢复常态（包括餐饮业的消费复苏）带来本集团门店的客流下降导致本集团门店销售较2022年同期下降及同店销售下降约14.10%；(ii)由于租约到期及经营策略调整等原因，2022年年初至今关闭了5间超市及18间便利店，从而导致销售较同期下降。 报告期内直营零售业务（除百货商场外）的毛利率为14.7%，同期毛利率16.8%，减少的主要原因为：去年同期受疫情防控影响，集团零售业务促销活动减少，报告期内，经济恢复常态，零售业务增加了市场促销活动。 批发业务 持续推进业务健康发展 报告期内，本集团继续贯彻落实“商品+服务”经营理念，持续优化经营业务结构，加快集团内部资源共享，科学策划年度营销活动方案；稳步发展自有品牌，引进适销对路的品类和潜力优质的产品，积极推动全品类经销方向，不断拓展业务范围；持续深耕渠道资源，加强与核心供应商的深度合作，提升本集团盈利能力；在夯实现有渠道的基础上，大力开拓团购等新供应链合作；持续推进电商平台业务，促进在线线下业务融合，提升批发业务的市场占有率。 持续提升物流服务水平 报告期内，本集团持续加强物流管理，推进运输配送可视化运行，进一步提升各仓库运输业务的集中管控；持续增强物流库房综合管理能力，合理调配库区商品存储，提高库房面积利用率；不断提升物流服务能力，发展“一件代发”业务，加快电商仓项目合作，集成多方资源，突出物流增值服务，推动物流服务的综合发展。 批发经营业绩 批发业务的主营业务收入及毛利率呈列如下： 截至6月30日止6个月 2023年 人民币千元 2022年变动 人民币千元 朝批集团*确认的主营业务收入 2,703,325 3,267,641(17.3%) 减：分部间销售 (171,227) (197,260)(13.2%) 销售予加盟店铺 – 1,066(100.0%) 批发业务合并主营业务收入 2,532,098 3,071,447(17.6%) 毛利率**（%） 10.0% 10.1%(0.1百分点 ) *朝批集团指北京朝批商贸股份有限公司（“朝批商贸”）及其附属公司。 **指于朝批集团确认的毛利率，包含其分部间销售。 报告期内，批发业务主营收入下降约17.6%，主要是由于：(i)酒类因货源及市场价格的因素导致销售同比下降。(ii)报告期内，经济运行恢复常态，受餐饮消费复苏影响，批发业务超市类型客户粮油、调味品类等商品的订单下降。 报告期内，朝批集团的毛利率为10.0%，同期毛利率10.1%，基本持平。 财务业绩 截至6月30日止6个月 2023年 人民币千元 2022年变动 人民币千元 主营业务收入 4,141,056 4,866,001(14.9%) 毛利 511,476 631,535(19.0%) 毛利率（%） 12.4% 13.0%(0.6百分点 息税前利润 49,948 92,922(46.2%) 净利润 (37,782) 9,579(494.4%) 净利润率（%） (0.9%) 0.2%(1.1百分点 归属于母公司净利润 (48,579) (10,724)(353.0%) 归属于母公司净利润率（%） (1.2%) (0.2%)(1.0百分点 ) ) ) 主营业务收入 报告期间，本集团的主营业务收入下降约14.9%，其中零售主营业务收入下降约10.7%，批发业务主营业务收入下降约17.6%。 毛利与毛利率 于报告期间，本集团的毛利比去年同期下降约19.0%。报告期毛利率为12.4%（去年同期：毛利率为13.0%）。 归属于母公司净利润 报告期内，归属于母公司净利润由去年同期的净亏损人民币10,723,750元减少至报告期内净亏损人民币48,579,117元，较去年同期下降约353.0%，主要原因为：(i)于截至2022年6月30日止6个月期间，受疫情防控影响，消费者普遍对日常生活用品进行储备性购买以及减少外出就餐，因此带来了超市业务销售的增长，然而，于截至2023年6月30日止6个月期间，国内社会及经济活动开始恢复常态（包括餐饮业的消费复苏）带来本集团门店的客流下降导致本集团门店销售