美圖公司：2024 中期報告

2024 中 期 报 告 StockCode股份代号：1357INTERIMREPORT (于开曼群岛注册成立的有限公司,并以“美图之家”名称于香港经营业务) (IncorporatedintheCaymanIslandswithlimitedliabilityandcarryingonbusinessinHongKongas“美图之家”) 公司资料 2 2024年摘要 4 主要财务及运营数据 6 主席报告 7 管理层讨论与分析 8 其他资料 22 中期财务资料审阅报告 34 中期简明合并收入表 35 中期简明合并综合收益表 36 中期简明合并资产负债表 37 中期简明合并权益变动表 39 中期简明合并现金流量表 41 中期简明合并财务资料附注 43 释义 81 目录 公司资料 董事会 执行董事 吴泽源先生（董事长） （亦称为：吴欣鸿先生） 非执行董事过以宏博士陈家荣先生洪育鹏先生 独立非执行董事 周浩先生赖晓凌先生 潘慧妍女士（于2024年6月5日获委任） 审计委员会周浩先生（主席）赖晓凌先生 洪育鹏先生 薪酬委员会 赖晓凌先生（主席） 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 注册办事处 TheofficesofConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive POBox2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 总部 中华人民共和国 福建省厦门市同安区滨海西大道2557号美峰创谷2号楼 美图大厦 香港主要营业地点 香港 周浩先生 九龙1号 潘慧妍女士（于2024年6月5日获委任） 提名委员会 吴泽源先生（主席）周浩先生 潘慧妍女士（于2024年6月5日获委任） 公司秘书 颜劲良先生 美图公司 授权代表吴泽源先生颜劲良先生 柯士甸道西 环球贸易广场 81层8106B室 法律顾问 有关香港法律（按英文字母顺序排列） 世达国际律师事务所胡关李罗律师行 有关中国法律（按英文字母顺序排列） 北京市竞天公诚律师事务所 有关开曼群岛法律（按英文字母顺序排列） 毅柏律师事务所康德明律师事务所 2 公司资料 股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive POBox2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港证券登记处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712-1716室 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司招商银行（离岸银行业务部） 股份代号 1357 公司网站 www.meitu.com 二零二四年中期报告 3 2摘要024年 2024年摘要 截至2024年6月30日，本集团旗下应用程序的月活跃用户总数约为2.58亿，同比增长4.3%，增速相较于截至2023年12月31日的2.6%同比增速有所提升，主要由于来自中国内地以外的国家和地区月活跃用户增长，目前中国内地以外的国家和地区月活跃用户数占整体月活跃用户总数约32.9%。 截至2024年6月30日止六个月，经调整后归属于母公司权益持有人净利润约为人民币2.728亿元，同比增长80.3%。该指标能真实反映我们核心业务增长动力和盈利能力，因为它剔除了非经营项目的影响，比如加密货币减值亏损回拨等。截至2024年6月30日止六个月，本公司的收入增长也非常强劲，同比增长约28.6%至约人民币16.2亿元。 更重要的是，我们的AI视频编辑应用程序Wink的月活跃用户数同比增长约99%，成为公司产品矩阵中仅次于美图秀秀和美颜相机的第三大应用程序。这对我们而言意义重大，因为其证明了我们拥有持续打造成功产品的能力。 我们在AI技术方面的投入持续在多个产品显现成效。例如，以AI驱动的美图设计室（中国内地以外称为 “X-Design”）已成为中国内地AI设计工具赛道的头号产品（以月活跃用户数衡量）。 二零二四年中期报告 5 主要财务及运营数据 主要财务数据 －广告 －其他 收－入影像业与解设决计方产案品 截至6月30日止六个月 2024年2023年 人民币千元人民币千元 同比变动 (%) 1,621,159 1,260,881 28.6% 930,573 602,190 54.5% 270,574 286,444 -5.5% 412,914349,16118.3% 7,09823,086-69.3% 个百分点 毛利1,052,613754,02239.6% 毛期利内率利润 64.9%59.8%+5.1 303,721209,46945.0% 经调整后归属于母公司权益持有人净利润(1)272,800151,29680.3% 主要运营数据 截至6月30日止六个月 202千4人年202千3人年同比变动 月活跃用户总数257,726 247,061 4.3% 按－生应活用程序场景划分： 233,541 2.1% －生产力(3)(5)(6)19,203 13,520 42.0% 按－中地国理内位地置划分：172,995 173,373 -0.2% 73,688 15.0% (%) (2)(4)238,523 －中国内地以外的国家和地区84,731 (1)有关经调整后归属于母公司权益持有人净利润的详情，请参阅“管理层讨论与分析－期内利润及非国际财务报告准则衡量指标：经调整利润净额”一节。 (2)“生活”是指使用者来自聚焦在生活场景的产品，比如使用场景为摄影、修图、修视频等。 (3)“生产力”是指使用者来自聚焦在生产力场景的产品，比如使用场景为商业摄影、商业设计、专业视频编辑等。 (4)截至2023年6月30日止六个月归类于“美颜相机”和“BeautyPlus”的月活跃用户，以及美图秀秀和“其他”的部分月活跃用户，被重新分类并纳入截至2024年6月30日止六个月的“生活”中。 美图公司 (5)截至2023年6月30日止六个月归类于“其他”的部分月活跃用户根据产品使用场景，被重新分类并纳入截至2024年6月30日止六个月的“生产力”中。 (6)截至2023年6月30日止六个月的美图秀秀中部分月活跃用户来自这个应用程序的内嵌模块“美图设计室”，这个模块与生产力使用场景相关，因此这部分月活跃用户被纳入截至2024年6月30日止六个月的“生产力”分类中。 6 战略亮点 主席报告 我们欣然报告十分强劲的半年度业绩，截至2024年6月30日止六个月，经调整后归属于母公司权益持有人净利润约为人民币2.728亿元，同比增长约80.3%。收入亦有亮眼表现，同比增长约28.6%至约人民币16.212亿元。除了优异的财务表现外，我们的月活跃用户数也持续增长。截至2024年6月30日，月活跃用户数同比增长约4.3%至2.58亿，增速相较于截至2023年12月31日的约2.6%同比增速有所提升。 2024年上半年月活跃用户数的快速增长主要受益于全球化战略的成功推进。某些AI相关的功能，如“画质修复”，推动我们的产品之一，Wink，就月活跃用户登顶泰国和印度尼西亚的iOSAppStore榜单。截至2024年6月30日，中国内地以外的国家和地区月活跃用户数占整体月活跃用户总数的约32.9%，同比一年前约为30%。 我们要重点强调的产品是Wink，这是一款我们在2022年3月推出的AI视频编辑应用程序。截至2024年6月30日，其月活跃用户数仍同比增长约99%，目前已成为我们产品矩阵中仅次于美图秀秀和美颜相机的第三大应用程序（以月活跃用户数衡量）。首先，Wink的卓越表现证明了我们在影像与设计产品领域拥有持续打造成功产品的能力。其次，Wink在中国内地以外国家和地区的月活跃用户增速远超中国内地月活跃用户增速，表明我们能够推动新老产品在全球范围内的显着增长。我们相信，在创作者经济的浪潮下，视频作为一种媒介，无论是面向大众用户的社交需求，还是面向专业用户的使用需求，未来的增长红利和战略意义都将愈发凸显。因此我们在国内外都推出了许多以视频为重点的产品以抓住这一增长机会。 关于生产力工具，我们亦在美国、加拿大、澳大利亚、英国等国上线X-Design（于中国内地称为“美图设计室”）。 站酷网集团公司的收购已在2024年上半年成功完成。美图和站酷团队对于可以共同实现的目标非常兴奋。在短短几个月内，我们已经推出了一个全新的针对自由设计师的在线服务平台。站酷社区内也有更多关于本集团的生成式AI工具的专业内容和教程，这对推广使用美图的AI工具至关重要。 随着我们继续投入产品和AI技术能力，我们预计订阅渗透率的增长将支撑今年下半年的收入增长延续强劲势头。 致谢 最后，吾等谨代表美图全体同仁向所有用户致以衷心的感谢。吾等亦谨此感谢全体员工及管理团队在日常工作中彰显美图的核心价值，以专业、诚信及奉献精神执行本集团的战略。我们将致力于“让艺术与科技美好交汇”，帮助我们的用户变得更加美丽并协助美业的数字化转型。 二零二四年中期报告 7 管理层讨论与分析 截至2024年6月30日止六个月与截至2023年6月30日止六个月的比较 未经审核未经审核 截至2024年 6月30日止六个月 截至2023年 6月30日止六个月 人民币千元人民币千元 收入1,621,1591,260,881 营业成本(568,546)(506,859) 毛利1,052,613754,022 销售及营销开支(204,970)(221,599) 行政开支(177,578)(144,105) 研发开支(425,274)(294,264) 金融资产的减值亏损净额(2,633)(8,314) 加密货币的减值亏损拨回68,145185,563 其他收入21,50037,973 其他收益╱（亏损）净额1,448(83,404) 融资收入净额23,89623,578 应占以权益法入账的投资之亏损(13,489)(12,892) 除所得税前利润343,658236,558 所得税开支(39,937)(27,089) 期内利润303,721209,469 以下人士应占利润╱（亏损）： －母公司权益拥有人303,428227,627 －非控股权益293(18,158) 303,721209,469 美图公司 8 未经审核未经审核 截至2024年 6月30日止六个月 截至2023年 6月30日止六个月 非国际财务报告准则衡量指标： 经调整后归属于以下人士净利润╱（亏损） 人民币千元人民币千元 －母公司权益拥有人(1)272,800151,296 －非控股权益978(16,045) 273,778135,251 (1)有关经调整后归属于母公司权益持有人净利润的详情，请参阅“管理层讨论与分析－期内利润及非国际财务报告准则衡量指标：经调整利润净额”一节。 收入 围绕着“生产力和全球化”核心战略，我们聚焦在影像领域，为众多创作者提供一系列产品及服务。在影像产品中，我们主要通过订阅和应用程序内单购的模式产生收入。另外，我们也能通过影像应用程序内的广告及营销产生收入。同时，我们也展开美业服务，此业务通过测肤服务和针对化妆品零售门店的企业资源规划（“ERP”）解决方案及化妆品供应链管理服务产生收入。因此，我们的收入分类为(i)影像与设计产品；(ii)美业解决方案；(iii)广告；及(iv)其他。 截至6月30日止六个月 2024年2023年 金额占总收入金额占总收入 人民币千元百分比人民币千元百分比 影像与设计产品930,57357.4%602,19047.8% 美业解决方案270,57416.7%286,44422.7% 广告412,91425.5%349,16127.7% 二零二四年中期报告 其他7,0980.4%23,0861.