集海资源2024中期报告

（于开曼群岛注册成立的有限公司） 股份代号：2489 中期报告 目录 公司资料2 管理层讨论及分析4 企业管治及其他资料12 中期简明综合损益及其他全面收益表19 中期简明综合财务状况表21 中期简明综合权益变动表23 中期简明综合现金流量表25 中期简明综合财务资料附注27 2024中期报告•集海资源集团有限公司2 公司资料 本公司中文名称 集海资源集团有限公司 本公司英文名称 PersistenceResourcesGroupLtd 执行董事 邵绪新博士（主席兼行政总裁）MackieJamesThomas先生卢卓光先生 陈绍惠先生 非执行董事 陈立北先生 独立非执行董事 MalaiholloJeffreyFrancisA博士陈毅奋先生 曾鸣博士刘莉小姐 公司秘书 卢卓光先生 授权代表 邵绪新博士卢卓光先生 审核委员会成员 陈毅奋先生（主席） MalaiholloJeffreyFrancisA博士 曾鸣博士 薪酬委员会成员 曾鸣博士（主席） MalaiholloJeffreyFrancisA博士 陈毅奋先生 提名委员会成员 邵绪新博士（主席） MalaiholloJeffreyFrancisA博士 陈毅奋先生曾鸣博士 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港 鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 合规顾问 创升融资有限公司香港 湾仔 告士打道128号祥丰大厦13楼B室 3集海资源集团有限公司•2024中期报告 公司资料 香港法律顾问 李伟斌律师事务所香港 德辅道中19号环球大厦22楼 33楼3304–3309室 注册办事处 P.O.Box309UglandHouseGrandCaymanKY1-1104 CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 德辅道中199号无限极广场20楼 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司香港 九龙九龙湾 宏照道18号 中国建设银行中心20楼 华夏银行股份有限公司烟台分行 中国山东烟台芝罘区 南大街123号 烟台银行股份有限公司牟平支行 中国山东烟台牟平区 宁海大街608号 烟台农村商业银行股份有限公司牟平支行 中国山东烟台牟平区 正阳路383号 烟台农村商业银行股份有限公司王格庄支行 中国山东烟台牟平区王格庄 通达街5号 中国银行股份有限公司莱山支行 中国山东烟台莱山区 迎春大街139号 公司网址 http://www.persistenceresource.com/ 股份代号 2489 2024中期报告•集海资源集团有限公司4 管理层讨论及分析 I.集海资源集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称为 “本集团”）截至2024年6月30日止六个月（“报告期间”）之中期业绩 黄金生产 于报告期间，本集团的黄金总产量约为453.7千克（或约14,587.0盎司），较2023年同期减少约4%。黄金总产量下降主要归因于2024年2月地下矿山采矿活动因炸药供应受政府当局所限制以及地下矿山员工于2024年2月休年假以庆祝农历新年而暂停。 收入 于报告期间，本集团的收入约为人民币236,173,000元（2023年同期：人民币196,659,000元），较2023年同期增加约20.1%。该增加主要归因于平均售价上升21.1%，惟部分被销量下降0.8%所抵销。 净溢利 于报告期间，本集团的净溢利约为人民币78,867,000元（2023年同期：人民币52,769,000元），较2023年同期增加约49.5%。净溢利增加主要归因于平均售价上升导致毛利增加，以及本集团现金及现金等价物结余所赚取的利息收入增加，惟部分被上市后行政开支增加所抵销。 每股盈利 于报告期间，母公司普通股权持有人应占每股基本及摊薄盈利约为人民币0.03元（2023年同期经重列每股基本及摊薄盈利：人民币0.02元），较2023年同期增加50%。 5集海资源集团有限公司•2024中期报告 管理层讨论及分析 中期股息 于2024年8月30日，董事会宣派中期股息每股普通股0.0295港元。中期股息之分派总额将约为59,000,000港元。上述中期股息将于2024年9月25日派付予于2024年9月17日营业时间结束时名列本公司股东名册之股东。详情请参阅本公司日期为2024年8月30日之中期业绩公告。 II.市场概览 于报告期间，复杂多变的国内外环境更为复杂险峻，为全球经济带来诸多不明朗影响。2024年上半年的黄金需求较2023年有所增加，乃主要由于经济及地缘政治的不明朗以及利率所推动。 于2024年上半年，全球黄金现货价格持续上涨，于第二季度达到最高价2,444.35美元╱盎司，而2024年上半年全球黄金现货均价为2,205.06美元╱盎司。黄金现货价格上涨主要受地缘政治风险升级及对美国预算赤字担忧下利率展望、通胀对冲及央行购买量所推动。作为传统避险资产，由于国内资产不明朗及与经济前景相关的风险，中国央行一直继续增加其黄金购买力，因此黄金现货价格在中国进一步走高。中国的黄金现货价格于2024年上半年继续上扬，于第二季度达到最高价人民币574.11元╱克，而中华人民共和国（“中国”）黄金现货均价于2024年上半年为人民币520.63元╱克。 III.业务回顾 于报告期间，本集团的黄金产量为约453.7千克（相当于约14,587.0盎司），较2023年同期减少约18.8千克（相当于约604.2盎司）或4.0%。黄金总产量减少主要归因于2024年2月地下矿山采矿活动因炸药供应受政府当局所限制以及地下矿山员工于2024年2月休年假以庆祝农历新年而暂停。尽管如此，本集团的收入较2023年同期增加约20.1%至约人民币236,173,000元（2023年同期：人民币196,659,000元）。本集团的净溢利约为人民币78,867,000元（2023年同期：人民币52,769,000元）。每股基本及摊薄盈利约为人民币0.03元（2023年同期：人民币0.02元（经重列））。 截至2024年6月30日止年度，由于本集团尚未开始招股章程“未来计划及所得款项用途”一节中披露的钻探（勘探）计划，因此本集团并无勘探及开发支出。销售成本直接归属于采矿生产活动产生的支出。销售成本金额于本中期报告第19页之中期简明综合损益及其他全面收益表呈列。 2024中期报告•集海资源集团有限公司6 管理层讨论及分析 IV.财务分析 收入 于报告期间，本集团的收入约为人民币236,173,000元（2023年同期：人民币196,659,000元），较2023年同期增加约20.1%。有关增加主要归因于平均售价上升21.1%，惟部分被销量下降0.8%所抵销。 销售成本 于报告期间，本集团的销售成本为约人民币110,693,000元（2023年同期：人民币104,277,000 元），较2023年同期增加约6.2%。 毛利及毛利率 于报告期间，本集团的毛利为约人民币125,480,000元（2023年同期：人民币92,382,000元），毛利增加约35.8%。毛利增加主要归因于平均售价上升。 于报告期间，本集团的毛利率为约53.1%（2023年同期：47.0%），毛利率较2023年同期上升约13.1%。有关上升主要归因于平均售价上升21.1%，惟被销售成本增加6.2%所抵销。 其他收入及收益 于报告期间，本集团的其他收入及收益为约人民币10,725,000元（2023年同期：人民币5,428,000元），较2023年同期增加约97.6%。其他收入及收益增加主要归因于本集团现金及现金等价物结余所赚取的利息收入增加。 行政开支 于报告期间，本集团的行政开支为约人民币19,445,000元（2023年同期：人民币16,655,000元），较2023年同期增加约16.8%。行政开支增加主要归因于上市后行政开支增加以及研发费用（计入行政开支）增加。 7集海资源集团有限公司•2024中期报告 管理层讨论及分析 其他开支 于报告期间，本集团的其他开支为约人民币586,000元（2023年同期：零）。该增加主要归因于报告期间外汇亏损增加。 融资成本 于报告期间，本集团的融资成本为约人民币1,397,000元（2023年同期：人民币1,657,000元），较2023年同期减少约15.7%。该减少主要归因于实际利率下降。 所得税开支 于报告期间，本集团的所得税开支为约人民币35,910,000元（2023年同期：人民币26,729,000元），较2023年同期增加约34.3%。该增加主要归因于本集团除税前利润增加。于报告期间，中国境内的企业所得税已就应课税收入按25%（2023年同期：25%）的税率计提拨备。本集团于报告期间的实际税率为约31.3%（2023年同期：约33.6%）。 母公司拥有人应占溢利 于报告期间，本集团的母公司拥有人应占溢利约为人民币57,284,000元，较2023年同期的约人民币37,261,000元增加约53.7%。该增加主要归因于除税后利润增加。 流动资金及资本资源 本集团于2024年6月30日的现金及现金等价物为人民币661,318,000元（2023年12月31日：约人民币586,840,000元）。本集团将继续维持稳健的流动资金状况，为业务发展提供资金。 融资及财务政策 本集团所需的营运资金及资金主要来自营运产生的现金流量、银行借款及股东注资，而本集团的经营活动资金主要用于为采购原材料、各项经营开支及资本开支提供资金。 2024中期报告•集海资源集团有限公司8 管理层讨论及分析 现金流量及营运资金 本集团的现金及现金等价物由2023年12月31日的约人民币586,840,000元增至2024年6月30日的约人民币661,318,000元。增加主要归因于本集团经营活动产生的现金净额。本集团于2024年6月30日的营运资金为人民币537,551,000元，而于2023年12月31日则为人民币458,108,000元。 于2024年6月30日，本集团持有的现金和现金等价物以港元计值的金额约为人民币182,226,000元 （2023年12月31日：人民币213,556,000元），以加拿大元计值的金额约为人民币626,000元（2023年12月31日：人民币634,000元）以及以美元计值的金额约为人民币110,053,000元（2023年12月31日：人民币64,955,000元）。本集团持有的所有其他现金及现金等价物以人民币计值。 借款 于2024年6月30日，本集团未偿还银行借款为约人民币30,000,000元（2023年12月31日：人民币30,000,000元），均以人民币计值。于2024年6月30日，本集团持有的计息银行贷款及其他借款 100%按固定利率计息。 资产负债比率 本集团采用总资产负债比率（即债务总额除以权益总额）及净资产负债比率（即债务净额除以资本总额与债务净额之和）来监控资本。债务总额包括计息银行借款。债务净额包括计息银行借款、租赁负债、应付关联方款项、贸易应付款项、计入其他应付款项及应计款项的金融负债及其他长期负债减现金及现金等价物。资本指母公司拥有人应占权益。 于2024年6月30日，总资产负债比率为约2.8%（2023年12月31日：3.1%）。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的现金及现金等价物超过金融负债。因此，于2024年6月30日及2023年 12月31日的净资产负债比率并无获呈列。 市场风险 本集团面临各种财务风险，比如利率风险、信贷风险、外币风险及流动资金风险。一般而言，本集团对其风险管理采取保守策略。本集团并无使用任何衍生及其他工具作对冲目的。本集团未持有或发行可供交易的衍生金融工具。 9集海资源集团有限公司•2024中期报告 管理层讨论及分析 黄金价格及其他商品价格风