富银融资股份2024中期报告

2024 中期报告 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司可能带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不会就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告的资料乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关富银融资租赁 （深圳）股份有限公司（“本公司”，连同其附属公司，“本集团”）的资料，本公司的董事（“董事”，各为一名“董事”）愿就本报告的资料共同及个别承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后，确认就彼等所深知及确信，本报告所载资料在各重要方面均属准确完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏任何事项，足以令致本报告或其所载任何陈述产生误导。 目录 2 公司资料 4 管理层讨论及分析 12 其他资料简明综合中期财务报表 16 –简明综合损益及其他全面收益表 17 –简明综合财务状况表 19 –简明综合权益变动表 20 –简明综合现金流量表 21 –简明综合中期财务报表附注 富银融资租赁（深圳）股份有限公司|2024年中期报告2 公司资料 公司名称 富银融资租赁（深圳）股份有限公司 股份代号 08452 董事会 执行董事 李鹏先生（主席）翁建兴先生 贡晓婷女士 非执行董事 彭期磊先生刘敬女士 独立非执行董事 刘升文先生韩亮先生佟强先生 监事会 朱晓东先生（主席）刘兵先生 孙路然先生 审核委员会 刘升文先生（主席）韩亮先生 佟强先生 提名委员会 李鹏先生（主席）韩亮先生 佟强先生 薪酬委员会 刘升文先生（主席）韩亮先生 彭期磊先生 联席公司秘书 贡晓婷女士黄伟超先生 授权代表 翁建兴先生黄伟超先生 3富银融资租赁（深圳）股份有限公司|2024年中期报告 公司资料 注册办事处 中华人民共和国（“中国”）广东省深圳市 前海深港合作区前湾一路1号 A栋201室 中国总办事处 中国 广东省深圳市福田区 新洲十一街128号祥祺大厦1603室 香港主要营业地点 香港湾仔 皇后大道东248号大新金融中心40楼 公司网站 www.fyleasing.com 核数师 信永中和（香港）会计师事务所有限公司 法律顾问 有关香港法律 盛德律师事务所 有关中国法律 北京市天元律师事务所 有关诉讼顾问 广东华途律师事务所 主要往来银行 中国光大银行 中国农业银行股份有限公司中国银行股份有限公司 香港H股股份过户登记处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 *于中国注册成立的实体、企业或法律实体的中文名称如与其英文译名有任何歧义，概以中文名称为准。该等实体、企业或法律实体中文名称的英文译名仅供说明用途。 富银融资租赁（深圳）股份有限公司|2024年中期报告4 管理层讨论及分析 1.业务 1.1业务回顾 2024年上半年，外部国际环境依然复杂严峻，全球经济下行压力不减，地缘冲突不断，国际经济贸易与合作不确定性依旧持续；国际政治经济环境不利因素增多，宏观经济逐步复苏，虽不及预期，但整体市场仍然充满活力。 本集团主要于中国从事提供融资租赁、保理、咨询服务及客户转介服务、供应医疗设备、储能业务，并新开展跨境电商业务。跨境电商业务经营主体为本公司投资设立的非全资附属公司深圳安时能源技术有限公司（“安时能源”），注册资本人民币500万元，由本公司持有60%权益。 截至2024年6月30日止六个月（“报告期”），本集团实现的收益总额约为人民币25.20百万元，同比下降1.69%；录得净亏损约为人民币2.97百万元，而上年同期录得净利润约人民币0.11百万元。 报告期内，本集团以中小企业为客户的融资租赁与保理业务，仍以谨慎为本，采取审慎的财务管理战略，加强风险管理措施，保障资金安全。报告期内，本集团保理业务持续恢复，业务量及收益呈稳定态势。 报告期内，随着碳酸锂价格持续下行，带动储能电芯成本快速下降，储能产业链整体呈降本趋势。受此影响下，本集团储能业务板块亦面临巨大市场竞争压力，公司储能项目的验收、投运节奏有所放缓。对此，公司管理层多方面策略进行降本增效，公司通过完善供应链来进行降本增效，持续提升质量体系，推动产品升级迭代。此外，公司持续加强内部运营管理效率的提升、优化组织架构、精益管理、充分挖掘提质增效潜力。 报告期内，本集团跨境电商业务板块，以亚马逊电商平台为主的品牌电商，专注于便携储能电源及蓝牙音响的销售，业务区域涵盖美国、加拿大、欧洲等欧美主要区域。 根据弗若斯特沙利文的报告分析，中国B2C出口电商市场的商品交易总额(GMV)迅速增长，从2018年的人民币13,183亿增长至2023年的人民币38,503亿，复合年增长率为23.9%，预计将在2028年达到人民币72,368亿元，2023年至2028年的复合增长率为13.5%。在跨境电商模式下，销售旺季如黑色星期五和圣诞节，与平台及卖家促销紧密相关。因销售旺季集中在下半年，年度内呈前低后高趋势，销售逐季增加。 5富银融资租赁（深圳）股份有限公司|2024年中期报告 管理层讨论及分析 1.业务（续） 1.1业务回顾（续） 报告期内，我们通过稳健的供应链及物流管理，构建以产品设计、产品品牌创建、产品仓储物流管理、在线销售等业务体系。安时能源成立至今，已在美国、欧洲等地区分别创建两个便携式储能电源产品品牌ANCOON及BROTATOBOT；及三个蓝牙音响品牌AKONE、TEBEAT及ODIOMX。所有收入均来自第三方电商平台销售商品，此外，我们与亚马逊、沃尔玛、Ebay等多个领先电商平台合作。 1.2业务展望 由于国际政治经济形势错综复杂，世界经济可能仍然复苏乏力。展望未来，本集团对业务长远前景保持审慎乐观态度。本集团将继续以谨慎为本，采取审慎的财务管理战略。同时，持续围绕降本增效主题，完善供应链来进行降本增效，持续提升质量体系，推动产品升级迭代。此外，本公司将进一步发展跨境电商业务，以扩大收入基础。以保证本集团长期稳定地发展并为股东创造最佳的价值回报。 2.财务回顾 2.1整体表现 于报告期内，本集团录得收入约为人民币25.20百万元，较上年同期约人民币25.63百万元减少约1.69%。收入减少主要由于储能业务收入减少所致。2024年上半年，本集团录得净亏损约人民币2.97百万元，而上年同期录得净利润约人民币0.11百万元。 2.2销售成本 于报告期内，本集团销售成本约为人民币12.52百万元，较上年同期约人民币16.02百万元减少约21.83%，主要由于报告期内储能业务销售成本减少所致。 2.3其他收入及收益 于报告期内，其他收入及收益约为人民币2.59百万元，较上年同期约人民币3.43百万元减少约24.59%，主要由于报告期内银行利息收入减少所致。 2.4经营开支 于报告期内，本集团经营开支约为人民币2.63百万元，较上年同期约人民币2.24百万元增加约17.22%，主要由于销售人员增加导致相关薪酬增加所致。 富银融资租赁（深圳）股份有限公司|2024年中期报告6 管理层讨论及分析 2.财务回顾（续） 2.5行政开支 于报告期内，行政开支约为人民币13.74百万元，较上年同期约人民币9.35百万元增加约46.97%。增加主要由于本集团储能业务与新开展的跨境电商业务管理人员新增导致薪酬及开支增加。 2.6应收账款减值亏损 本集团的减值亏损损失主要包括融资租赁应收款项、售后回租交易应收款项、保理应收款项及其他款项（包括贸易应收款项及经营租赁应收款项）的减值亏损。主要情况如下： 2024年 6月30日人民币千元 （未经审核） 2023年 12月31日人民币千元 （经审核） 融资租赁应收款项减值亏损（减值亏损拨回） 1,119 (2,678) 售后回租交易应收款项减值亏损 942 264 保理应收款项减值亏损拨回 (571) (6,478) 其他款项减值亏损拨回 (117) (1,722) 减值亏损（减值亏损拨回）总额 1,373 (10,614) 于报告期内，应收账款减值拨备约为人民币1.37百万元，而上年同期应收账款减值拨备约为人民币1.23百万元。 2.7所得税开支 于报告期内，本集团所得税开支约为人民币1.11百万元，较上年同期约人民币1.87百万元减少约40.61%，主要由于上年同期补缴2022年度所得税约人民币0.95百万元，而本报告期内没有补缴所得税。 7富银融资租赁（深圳）股份有限公司|2024年中期报告 管理层讨论及分析 3.财务状况分析 于2024年6月30日，本集团资产总额约为人民币486.05百万元，较2023年12月31日减少约0.10%。于2024年6月30日，应收账款约为人民币228.39百万元，占本集团资产总额约46.99%。 于2024年6月30日，本集团负债总额约为人民币38.22百万元，较2023年12月31日增加约6.92%。于2024年6 月30日，以债务总额（包括计息银行及其他借款（如有）以及租赁负债）除以权益总值的资本负债比率约为8.53% （2023年12月31日：约7.93%）。 于2024年6月30日，本集团一年内偿还的银行借贷账面金额为人民币10.00百万元，该银行借贷固定年利率为3.2%（2023年12月31日：人民币5.00百万元）。 4.现金流分析 本集团资金主要用于拨付其财务及咨询业务以及贸易经营业务，以及管理其日常经营业务的营运资金。于报告期内，本集团的经营活动所用现金净额约为人民币21.30百万元，而上年同期经营活动所用现金净额约为人民币70.02百万元。融资活动所得现金净额约为人民币4.23百万元，而上年同期融资活动所用现金净额约为人民币1.54百万元。投资活动所用现金净额约为人民币7.26百万元，而上年同期投资活动所用现金净额约为人民币7.55百万元。 5.资本管理 本集团的资本管理目标是确保本集团持续经营的能力及为权益持有人提供足够回报。本集团积极及定期检讨及管理其资本架构以在高回报与稳健资本状况之间取得平衡，并根据经济状况的变化对资本架构作出调整。于报告期内，本集团未对该等资本管理目标、政策或程序作出变动。 6.资本支出 因业务性质使然，本集团的资本支出极低。本集团的资本支出主要为办公设备支出。于报告期内，本集团并无重大资本开支。 7.风险管理及内部监控 于报告期间，本集团致力维持全面的风险管理和内部控制系统，务求在处理各种风险（包括信贷风险、流动资金风险、利率风险、营运风险及法律合规风险）的同时，加强本公司的整体策略及提升本公司风险控制能力。于报告期内，本集团已实施一套全面和有效的风险管理系统，配备严格程序和措施，包括实施多层评估和批核程序。 富银融资租赁（深圳）股份有限公司|2024年中期报告8 管理层讨论及分析 7.风险管理及内部监控（续） 本公司设有内部审核部门以履行分析及评估本公司的风险管理及内部监控系统。内部审核及审阅的结果会呈报本公司审核委员会及董事会。在内部监控审阅范围内，并无发现重大监控缺陷。审阅结果已呈报予本公司审核委员会及董事会。 董事会监察并管理与我们营运有关的整体风险。于报告期内，董事会检讨了本集团风险管理及内部监控系统的有效性，董事会认为风险管理及内部监控系统的设计及运作均在所有重大方面属有效及足够。董事会会持续监督本集团的风险管理及内部监控系统。该系统旨在管理而非清除未能达到业务目标的风险，亦仅可就重大失实陈述或损失提供合理而非绝对的保证。 本公司已创建并采纳不同及明确划分权利和责任