对第6.2条附加概念的考虑（英）2024

授权公开披露 授权公开披露 授权公开披露 第6条进化论系列 注意事项对于额外性概念到 6.2条Approaches ©2023国际复兴开发银行/世界银行1818HStreetNW 华盛顿特区20433 电话：202-473-1000 互联网：www.worldbank.org 本工作由世界银行的工作人员与外部贡献共同完成。本报告所呈现的发现、解读及结论并不一定代表世界银行、其执行董事董事会或其所代表政府的观点。 世界银行不保证本工作中包含的数据的准确性。本工作中的任何地图所示的边界、颜色、名称或其他信息，并不意味着世界银行对任何领土的法律地位做出判断，也不意味着对这些边界的承认或接受。 权限和权限 本作品中的材料受版权保护。鉴于世界银行鼓励知识传播，只要完整引用本作品，即可免费复制全部或部分内容，用于非商业目的。 归因 请按照以下方式引用工作：世界银行."关于第6.2条方法中额外性概念的考虑",世界银行工作论文,华盛顿特区. 关于权利和许可的任何疑问，包括附属权利，应地址至世界银行出版物部，世界银行集团，美国华盛顿特区1818H街NW；传真：202-522-2625；电邮：pubrights@worldbank.org。 Clarity全球战略通信设计(www.clarityglobal.net) 目录 Abstract 1.Introduction12.额外性在早期市场机制中的作用23.对第6.2条办法的额外性作用的考虑54.环境完整性与第6.2条的附加性之间的关系95.简化额外性的过渡期12 Acknowledgements 本文专为世界银行的气候仓库计划撰写，旨在通过试点活动实施《巴黎协定》第6条。该论文由JessicaWade-Murphy（AtmosphereAlternative）和SandeepKanda（世界银行）组成的专家团队共同准备。HarikumarGadde（世界银行）和SeoyiKim（世界银行）提供了实质性的输入并管理了项目。ChandraShekharSinha（世界银行）向作者提供了宝贵的评论和建议。这项工作也得益于与气候市场俱乐部的咨询，该俱乐部截至2023年9月，有来自14个国家及5个非主权实体的会员，MDB第6条工作组担任秘书处。 第6条方法系列1 对第6.2条方法的附加概念的考虑 Abstract1.Introduction 本文研究了《巴黎协定》第六条第2款下环境完整性的补充性角色。它分析了从市场机制（如联合实施项目（JI ）、清洁发展机制（CDM）和自愿抵消机制）中确定补充性的相关性方法，其中补充性通常被判断为二元选择 ，尽管存在内在不确定性。此外，它还回顾了基于绩效的其他市场机制，如排放交易系统，其中不需要证明补充性。A6.2与JI和国际排放交易（IET）有更多相似之处 ，包括对所有参与者排放量的上限以及相应的调整（CA ）。值得注意的是，A6.2与过去的基于项目的机制有所不同，这些机制将补充性证明与项目活动的不存在联系起来，并依赖于业务现状（BAU）场景作为基准线。A6.2指南指出，应评估减排活动相对于国家承诺和低于BAU情景的未来表现的影响。在A6.2背景下，东道国必须评估并决定其希望出售多少以及哪些MO，以确保实现自身的NDC承诺，避免过度销售或因参与国际市场的不足而未达到目标。补充性可能成为风险管理工具，而不是一个简单的“是/否”决策工具，用于确定主机国批准的可向国际转移的活动所涉及的MO数量。本文提供了在评估基于活动的补充性以减轻对东道国和购买者的风险时的场景和方法。 第6.2条措施应有助于实现国家自主贡献（NDC），通过合作促进气候行动和可持续发展，同时确保环境完整性。当减少排放量（MO）被国际转移时，如果移出国仍能实现其NDC目标，并且能够进一步采取气候行动，使得全球排放总量不增加，那么环境完整性便得到了保证。国际转移的减排量（ITMOs）将受到相应的调整，这意味着它们不会计入移出国的NDC实现情况。 《巴黎协定》第6.2条（A6.2）文本并未提及减排成果应为“额外”的内容，而格拉斯哥决议CMA.3包含了指导原则 ，即A6.2合作方式产生的国际交易机制（ITMOs）必须真实、验证且额外；然而，对于如何证明这一点并无详细指引。 《巴黎协定》第6.2条 第6.2条文章：“当各方自愿参与合作方式时，这些方式涉及使用国际转移的减排成果以达成国家自主决定贡献，应促进可持续发展并确保环境完整性和透明度，包括在治理方面的透明度，且应应用坚实的会计制度，以确保避免重复计算等，符合缔约方会议作为本协议会议的会议所采纳的指导方针。” 在这种背景下，A6.2下环境完整性的潜在额外性作用需要仔细研究。这份工作论文进一步基于引用的方法探讨了环境完整性下的潜在额外性作用。确保第六条机制下的环境完整性《世界银行（2021）》报告中探讨了在A6.2活动中增加价值的目的。此外，本研究还分析了在A6.2 背景下可能需要应用增加价值的情况，以及从基于项目的机制，如联合实施（JI）、清洁发展机制（CDM）和自愿抵消机制中确定增加价值方法的相关性，还有其他基于绩效市场机制的方法，如排放交易系统/配额交易方案。 在AIJ下提出了不同的额外性证明方法，包括： a.根据可信的定量基线衡量联合执行活动的额外性； b.界定其排放效益将 先验被视为额外的；或者 c.评估额外价值通过评估AIJ是否克服了项目开发过程中的财务、机构、技术或其他障碍。 2.额外性在早期市场中的作用- 基于机制 随后，关于COP3中排放减少的额外性参考是在京都议定书第6条和第12条市场机制、联合实施以及清洁发展机制的背景下进行的。具体而言，京都议定书第6条文本表明，"来自旨在通过各种经济部门的来源减少或增强汇对温室气体排放的人为去除的项目，导致的减排量单位，只要满足以下条件……这样的项目提供了相对于原本会发生的情况下的额外减排量，或者增强了汇对温室气体的去除量。在第12条中，每个项目活动导致的减排量应当基于...认证...在认证的项目活动不存在的情况下，额外发生的减排量。 会议党在第一次会议（COP1）上就《联合国气候变化框架公约》第4.2(a)条所指出的联合活动实施（AIJ）试点阶段的标准做出了决定。决定如下："(d)共同实施的活动应当带来真实、可量化的、长期的环境效益，这些效益与应对气候变化相关，且在没有这些活动的情况下不会发生；(e)共同实施活动的资金应超出《公约》附件II中框架内财政机制以及当前官方发展援助（ODA）流所包含的当事方的财务义务。" 此外，对于后一种情况，COP7的《马拉喀什协定》给出了更详细的定义，一个清洁发展机制（CDM）项目被视为额外的，如果人为排放温室气体的来源在注册的CDM项目活动不存在的情况下减少了...一个CDM项目活动的基线是代表了在提议的项目活动不存在时，由温室气体来源产生的合理的人为排放情景。 这两个要求被称作AIJ的额外性标准。第一个指的是GHG减排的真实情况，即与基线相比的排放减少量；而第二个描述了为AIJ预留的资金没有其他目标（即履行先前对发展援助的承诺或同时对气候融资的承诺）。相关文献还指出，如果未明确严格的额外性标准，那么附件I国家对AIJ的认可将软化其承诺（Puhl,1996）。 随着从COP1到COP7的要求演变，关注点从不考虑此类活动的情况下不会发生的气候变化缓解统一要求转移到了两个单独的要求：一是额外性，定义为由于该活动而减少的排放量，低于没有该活动时的情况；二是基线 ，定义为特定项目活动不存在时的情况。 在《京都议定书》的背景下，基线设定与额外性证明被用来判断，主要来自没有减排承诺的东道国党方的减缓活动是否值得生成信用并从合作机制中获得碳融资。这一过程旨在通过提供一个测试来减少从常规业务（BAU）活动中生成信用的风险，以识别项目活动是否与常规业务有所不同。 为了验证同一地理区域内此类活动的普遍性，作为评估其常见性的校验手段。所有这些步骤旨在确认活动与基准（BAU）是否有所不同，特别是对于障碍分析和常规做法分析而言，通过使用过去一到三年的数据，来展示项目与假设基线之间的差异性。 缓解合作 合作方式侧重于成本较低的融资减缓措施，而非可能发生在其他地方的成本较高的措施。优先考虑低成本减缓措施应使国家能够更快地实现更多目标，因为较低的减排成本意味着相同的资金量能产生更多的减排效果。然而，该等式仅有效如果替代减缓措施是合作方案的结果。 除了与京都议定书相关的市场方案外，自愿标准还依赖于CDM（清洁发展机制）额外性工具，以获取源自东道国和不承担GHG（温室气体）减排义务部门的排放抵消量。 从数学角度来看，可以表述为清洁发展机制（CDM）活动的减排量（ER）是额外性与基线¹函数关系的结果。 减排量(ER)=fn(额外性，基线)ER=fn(额外性)xfn(基线) 其中,附加性提供二进制信号(1,0)和基线,连续(模拟)信号。 基线替代方案被定义，通常利用历史数据描述当前情境下不同新投资选择或现有实践延续的可能结果。随后，执行了一系列的增益测试步骤。首先，检查项目活动及其基线替代方案是否符合法律法规要求。接下来，应用投资分析和/或障碍分析来证明该活动缺乏经济吸引力或面临合理的实施障碍。最后，进行了常规实践分析， 在这种背景下，额外性被判断为一个简单的“是/否”二元选择，尽管存在内在不确定性。例如，在投资项目分析中，如果一个项目的财务指标与替代投资或基准的指标进行比较，仅比替代项目稍低的项目指标会被认为是额外的，而仅比替代项目稍高的项目则被认为是不额外的 。这导致了要么全部要么零的结果，对于两个几乎完全相同的项目，一个可以将其相对于基线的所有影响视为减排量，而另一个则可能无法认证任何减排量。同样的情况也适用于证明障碍的例子。 1 MRV也是经认证排放削减的关键组成部分，但本文并未涉及这一内容，因为预计其在早期市场导向型项目机制和第6条合作中将扮演类似的角色。 额外性投资 分析结果 项目1内部收益率 11.8% 100 90 80 Credited 排放量Reduction 70 60 50 40 30 20 10 0 项目1 项目2 基线 项目排放基线排放 ：基准: 12.0% :项目2内部收益率 12.2% 图1：说明全或无方法的额外投资分析示例 90 0 此外，在这种全或无测试下，对于可能具有经济吸引力且减少温室气体（GHG）排放的投资而言，这类减排通常会被评估为（完全）非额外的。随着时间的推移，投资分析成为了证明项目特定额外性的事实上的方法。 合格活动。买家依赖于“额外性”筛选来证明将激励措施导向那些如果没有该筛选机制就会发生的减排活动，以进行抵消。额外性在碳金融叙述中占据了核心地位，旨在证明对项目和计划的减排结果进行碳抵消的有效性与合法性。 清洁发展机制中的额外责任 证明额外性的责任在于项目发起人，同时，通过指定运营实体（DOE）的验证过程以及监管机构清洁发展机制执行委员会（CDMEB）对评估的认可，确认额外性则发生在并行过程中。 到目前为止，东道国政府在引导碳收入流向特定减排活动方面的作用非常有限。作为环境完整性的部分，额外性并未成为东道方在其管辖范围内批准减排行动的核心标准，而是更侧重于活动的自愿性质及其对可持续发展的益处。对于没有减排承诺的东道国而言，在这种情况下普遍认为碳融资越多越好。 与此相关的是，额外性证明已经成为了寻求将碳融资流向的碳信用购买者的一种风险管理工具。 3.对第6.2条办法的额外性作用的考虑 为了探讨A6.2活动潜在的额外性作用，首先，我们将A6.2的特点与基于绩效和项目导向的其他市场机制进行比较 （参见注释²），以识别它们之间的相似性和差异性。随着对额外性的角色及其应用的分析，我们得出结论，某些过去模型可能不适用，而其他经验则为考虑A6.2中的额外性提供了学习教训。在以下表格中，我们将A6.2与京都核证减排量、抵