亚钾国际：2024年半年度报告

2024年半年度报告 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及高级管理人员除郭柏春、马英军因被实施留置措施、配合协助调查而无法签署关于2024年半年度报告的书面确认意见之外，其他董事、监事、高级管理人员均保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。请投资者特别关注。 公司负责人刘冰燕（代行）、主管会计工作负责人苏学军及会计机构负责人(会计主管人员)苏学军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除董事郭柏春先生被实施留置措施，配合协助调查，缺席本次会议外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。 全球钾盐资源储量分布不均衡，钾肥生产高度集中，行业寡头对钾肥定价有较强的影响力，受地缘政治、农产品价格、复合肥整体需求等多种因素影响，存在钾肥价格波动风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理28 第五节环境和社会责任32 第六节重要事项35 第七节股份变动及股东情况43 第八节优先股相关情况52 第九节债券相关情况53 第十节财务报告54 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 3、载有公司法定代表人签名的公司2024年半年度报告文本。 4、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司、本公司、亚钾国际、东凌国际、东凌粮油 指 亚钾国际投资（广州）股份有限公司、广州东凌国际投资股份有限公司、广州东凌粮油股份有限公司 股东大会 指 亚钾国际投资（广州）股份有限公司股东大会 董事会 指 亚钾国际投资（广州）股份有限公司董事会 监事会 指 亚钾国际投资（广州）股份有限公司监事会 中农国际 指 中农国际钾盐开发有限公司，系本公司全资子公司 中农香港 指 注册于香港的SINO-AGRIMiningInvestmentCo.,Limited系中农国际全资子公司 中农钾肥 指 注册于老挝的SINO-AGRIPOTASHCO.,LTD（中文名：中农钾肥有限公司），系中农香港的全资子公司 农钾资源、北京农钾 指 北京农钾资源科技有限公司，系公司控股子公司 香港矿产 指 SINO-AGRIMiningInvestment（HongKong）Co.,Limited系农钾资源全资子公司 中农矿产 指 中农矿产开发有限公司，系香港矿产全资子公司 云南钾盐 指 云南中农钾盐开发有限公司，系中农国际全资子公司 年谷顺成 指 海南年谷顺成农业科技有限公司，系中农国际全资子公司 正利贸易 指 正利贸易有限公司，系本公司全资子公司 厚朴贸易 指 新加坡厚朴贸易有限公司，系本公司全资子公司 瑞隆贸易 指 瑞隆国际贸易有限公司，系厚朴贸易全资子公司 钾马国际 指 钾马国际（马来西亚）有限责任公司，系厚朴贸易全资子公司 农钾国际 指 农钾国际投资(广州)有限公司，系本公司全资子公司 亚钾经贸 指 亚钾国际经贸(海南)有限公司，系本公司全资子公司 亚溴工业 指 亚溴工业有限公司，拟更名为亚洲新材料有限公司，系中农钾肥参股公司 正利暹罗 指 正利贸易暹罗有限公司，系正利贸易控股子公司 亚钾天元 指 亚钾天元智能制造有限公司，系中农钾肥控股子公司 中农集团 指 中国农业生产资料集团有限公司 新疆江之源 指 新疆江之源股权投资合伙企业（有限合伙） 劲邦劲德 指 上海劲邦劲德股权投资合伙企业（有限合伙） 东凌实业 指 广东东凌实业投资集团有限公司 凯利天壬 指 上海凯利天壬资产管理有限公司 联创永津 指 上海联创永津股权投资企业（有限合伙） 天津赛富 指 天津赛富创业投资基金（有限合伙） 金诚信 指 金诚信集团有限公司 智伟至信 指 智伟至信商务咨询（北京）有限公司 报告期、本报告期、本期 指 2024年1月1日-2024年6月30日 上年同期、上期 指 2023年1月1日-2023年6月30日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 亚钾国际 股票代码 000893 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 公司的中文简称（如有） 亚钾国际 公司的外文名称（如有） Asia-potashInternationalInvestment(Guangzhou)Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Asia-potash 公司的法定代表人 刘冰燕（代行） 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘冰燕 姜冠宇 联系地址 广州市天河区珠江东路6号广州周大福金融中心51楼 广州市天河区珠江东路6号广州周大福金融中心51楼 电话 020-85506292 020-85506292 传真 020-85506216 020-85506216 电子信箱 stock@asia-potash.com stock@asia-potash.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 1,697,763,166.51 2,021,907,354.04 -16.03% 归属于上市公司股东的净利润（元） 269,987,876.32 716,446,655.08 -62.32% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 267,957,555.00 723,684,547.07 -62.97% 经营活动产生的现金流量净额（元） 261,022,447.11 960,373,232.81 -72.82% 基本每股收益（元/股） 0.2918 0.7729 -62.25% 稀释每股收益（元/股） 0.2910 0.7725 -62.33% 加权平均净资产收益率 2.38% 6.85% -4.47% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 16,889,758,344.62 15,698,292,082.93 7.59% 归属于上市公司股东的净资产（元） 11,484,836,572.76 11,227,145,888.03 2.30% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,565,034.53 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,659,534.59 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,475,817.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,217,534.23 减：所得税影响额 766,809.21 少数股东权益影响额（税后） -265,912.78 合计 2,030,321.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）钾肥行业发展状况及总体供求趋势 钾是农作物生长三大必需的营养元素（氮、磷、钾）之一，其通过提高作物光合作用效率和参与多种酶促反应，在作物的生长发育中发挥着关键作用，被誉为“粮食的粮食”。钾肥主要应用于农业领域，被广泛施用于大田作物和经济作物。钾肥对农作物的作用主要体现在两方面，一方面是增加农作物产量，在大豆、玉米、水稻、小麦、棉花等作物上施用可以起到很好的增产效果，另一方面是提高农作物品质，使作物籽粒饱满并更具色泽、含有更多蛋白质、油脂和维生素C，更耐储存和运输。钾肥的主要品种包括氯化钾、硫酸钾、硝酸钾以及硫酸钾镁，其中氯化钾由于资源丰富、养分浓度高、易吸收的特点，在钾肥产品中占比超过90%。 1、全球钾肥行业发展状况 1.1全球钾肥的供应情况 由于钾资源分布不均，造成全球钾肥市场供需错配，大部分钾肥供应依赖全球远途贸易调节。根据Bloomberg(彭博)数据，加拿大、白俄罗斯和俄罗斯三国产能合计占比达到67.26%，行业产能集中度高，寡头垄断明显。近年来受到地缘政治等因素影响，全球钾肥的供应格局发生较大变化。 （1）加拿大：Mosaic（美盛公司）为满足下游客户需求、弥补Esterhazy矿进入检修期带来的产量下降，公司于7月重新启用了具有更高成本的Colonsay矿；此外，在运输方面，受8月份加拿大铁路罢工事件波及，Nutrien（加拿大钾肥公司）预计该事件可能会对公司钾肥销售的运输产生短期影响。 （2）俄罗斯、白俄罗斯：受俄乌冲突以及制裁的影响，俄罗斯面临物流、基础设施发展不足、出口及结算被限制等问题。根据Argus（阿格斯，国际能源及大宗商品价格评估机构，下同）报告，白俄罗斯虽然转而通过铁路向中国及俄罗斯港口出口钾肥，但其运输成本显著增加。同时，由于白俄罗斯对俄罗斯的运输依赖，也使得俄罗斯在一定程度上控制了白俄罗斯钾肥的运输和关税，这可能也会对白俄罗斯钾肥产生负面影响。 （3）中东地区：2023年10月以来，巴以冲突升级迅速且未见明显缓和迹象，地区外溢风险不断加大，也对中东地区ICL（以色列化工集团，在以色列境内拥有约400万吨/年的钾肥产能）与APC（约旦阿拉伯钾肥公司，拥有约250万吨/年的钾肥产能）钾肥供应及运输产生潜在威胁。对此，ICL为避开红海地区的运输威胁，转而通过非洲好望角航线运输钾肥，此举增加了额外的物流成本。但其仍需从红海港口出口，因此，ICL依然面临运输安全的威胁。 随着近年来老挝钾肥产业快速发展，未来钾肥市场有望形成北美、东欧、老挝三足鼎立的局面。老挝钾矿具备优良的资源禀赋，矿层沉积较浅，成本低廉易开采，且老挝临近核心钾肥需求亚洲市场，具