上海艾录：2024年半年度报告

上海艾录包装股份有限公司2024年半年度报告全文 1 上海艾录包装股份有限公司2024年半年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈安康、主管会计工作负责人陆春艳及会计机构负责人(会计主管人员)陆春艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本半年度报告中涉及的未来发展展望等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本半年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”揭示了公司未来经营中可能面临的风险，请投资者予以关注。 （一）设备采购较为集中及减值风险 公司的主要产线及设备，如全自动高速多层复合纸塑包装袋生产线、印刷机及吹膜机等大部分采购于德国W&H公司，其设备具有性能稳定、可靠性高和使用寿命长等优点，价格也较为昂贵。如果公司竞争对手形成足够的资金实力，大量采购进口设备进行扩产并加剧市场竞争，或者国际形势发生变化、W&H自身经营不善等情况导致公司无法继续采购或无法继续享受W&H提供的售后服务，可能对公司正常生产经营、盈利能力及产能扩张产生较大影响。此外，截至2024年半年度末公司机器设备账面价值占总资产比例达到15.11%，如果因为外部环境原因导致产能利用率低，可能发生固定资产减值的风险，从而对公司财务指标和经营业绩造成不利影响。 （二）下游行业波动风险 公司复合塑料包装业务产品下游主要面向奶酪棒等消费品行业，2023年度及2024年半年度，受可选消费市场低迷，需求不足等因素影响，该业务营收及盈利水平有一定程度下滑。考虑到消费者偏好和需求变化较快、快消品更新迭代较快等因素，未来该下游行业需求可能会不及预期。若公司出现未能及时更新优化产品性能、未能及时开拓其他领域客户等情况，则存在影响公司业绩和盈利能力的可能。 （三）光伏新业务开展不及预期的风险 公司于2023年度对外投资成立控股子公司艾录新能源及艾纳新能源，分别聚焦于光伏背板膜及光伏复合材料边框产品的研发、生产、销售。光伏行业为公司新进入领域，属于技术密集型产业，且该领域近期原材料成本、相关产品毛利率水平波动较大，公司未来在经营过程中该业务板块可能面临技术风险、市场风险、经营管理风险、政策风险、信用风险等风险。 （四）发行可转换公司债券募集资金投资项目实施风险 2 上海艾录包装股份有限公司2024年半年度报告全文 公司发行可转换公司债券，募集资金扣除发行费用后全部用于投资“工业用纸包装生产建设项目”和补充流动资金，属于公司主营业务范畴，与公司发展战略密切相关。虽然公司对本次募集资金投资项目进行了充分论证，但募投项目的实施是一个系统工程，需要一定时间周期，若在实施过程中出现募集资金投资项目实施组织管理不力、下游市场的开拓不达预期等其他不可预见因素，造成募集资金投资项目延期实施或新增产能无法及时消化，将对募集资金投资项目的完成进度和投资收益产生一定影响。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 3 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标11 一、公司简介11 二、联系人和联系方式11 三、其他情况11 四、主要会计数据和财务指标12 五、境内外会计准则下会计数据差异13 六、非经常性损益项目及金额13 第三节管理层讨论与分析15 一、报告期内公司从事的主要业务15 二、核心竞争力分析22 三、主营业务分析23 四、非主营业务分析25 五、资产及负债状况分析26 六、投资状况分析27 七、重大资产和股权出售33 八、主要控股参股公司分析33 九、公司控制的结构化主体情况33 十、公司面临的风险和应对措施34 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表35 十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况35 第四节公司治理36 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况36 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况36 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况36 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况37 第五节环境和社会责任42 一、重大环保问题情况42 二、社会责任情况42 第六节重要事项45 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项45 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况45 三、违规对外担保情况45 四、聘任、解聘会计师事务所情况45 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明45 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明45 七、破产重整相关事项45 八、诉讼事项46 九、处罚及整改情况46 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况46 十一、重大关联交易46 十二、重大合同及其履行情况47 十三、其他重大事项的说明51 十四、公司子公司重大事项51 第七节股份变动及股东情况52 一、股份变动情况52 二、证券发行与上市情况54 三、公司股东数量及持股情况54 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%57 五、董事、监事和高级管理人员持股变动57 六、控股股东或实际控制人变更情况57 第八节优先股相关情况59 第九节债券相关情况60 一、企业债券60 二、公司债券60 三、非金融企业债务融资工具60 四、可转换公司债券60 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%62 六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标62 第十节财务报告64 一、审计报告64 二、财务报表64 三、公司基本情况88 四、财务报表的编制基础88 五、重要会计政策及会计估计89 六、税项113 七、合并财务报表项目注释114 八、研发支出166 九、合并范围的变更166 十、在其他主体中的权益168 十一、政府补助173 十二、与金融工具相关的风险174 十三、公允价值的披露175 十四、关联方及关联交易176 十五、股份支付181 十六、承诺及或有事项182 十七、资产负债表日后事项183 十八、其他重要事项184 十九、母公司财务报表主要项目注释185 二十、补充资料196 备查文件目录 （一）经公司法定代表人签名的2024年半年度报告原件。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的2024年半年度财务报表。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他备查文件。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、上海艾录 指 上海艾录包装股份有限公司 艾录有限 指 上海艾录包装股份有限公司之前身上海艾录纸包装有限公司 股东大会 指 上海艾录包装股份有限公司股东大会 董事会 指 上海艾录包装股份有限公司董事会 监事会 指 上海艾录包装股份有限公司监事会 艾创包装 指 上海艾创包装科技有限公司，公司全资子公司 赢悠实业 指 上海赢悠实业有限公司，公司全资子公司 艾鲲新材料 指 上海艾鲲新材料科技有限公司，公司控股子公司 艾录新能源 指 南通艾录新能源科技有限公司，公司控股子公司 艾纳新能源 指 南通艾纳新能源科技有限公司，公司控股子公司 艾智迅 指 上海艾智迅新能源有限责任公司，公司控股子公司 W&H 指 Windmöller&Hölscher的德文缩写，即德国温德默勒&霍尔舍公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期、报告期内 指 2024年半年度 《公司章程》 指 《上海艾录包装股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 一体化包装解决方案 指 一体化包装解决方案，即由专业的包装解决方案供应商来完成与客户产品包装相关所有环节的分析、整理，并综合提出整体解决办法 可转债、艾录转债 指 上海艾录包装股份有限公司向不特定对象公开发行可转换公司债券 PE膜 指 以高压低密度聚乙烯和低压高密度聚乙烯为主材料，通过吹膜工艺制得的片状或筒状材料，用于阻隔氧气、水分等 GMP 指 GoodManufacturingPractices的英文缩写，是一套适用于制药、食品等行业的标准 柔性化生产 指 指能够根据制造任务和生产环境变化迅速进行调整，以适应多品种小批量生产的生产模式 ERP 指 EnterpriseResourcePlanning的英文缩写，即企业资源规划，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策 层及员工提供决策运行手段的管理平台。ERP就是一个系统，一个对企业资源进行有效共享与利用的系统 CNC 指 ComputerizedNumericalControl的英文缩写，即一种装有程序控制系统的自动化机床。该控制系统能够逻辑地处理具有控制编码或其他符号指令规定的程序，并将其译码，从而使机床动作并加工零件 PE 指 聚乙烯（polyethylene）的简称，是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂 VDE认证 指 德国电气工程师协会（VerbandDeutscherElektrotechniker，简称VDE），VDE认证是世界上最权威的电气和电子产品（光伏技术）认证之一 TÜV认证 指 德国技术监督协会(tuvsüdkorea)为服务供应商提供的一种质量管理体系认证 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 上海艾录 股票代码 301062 变更前的股票简称（如有） 艾录股份（全国中小企业股份转让系统） 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海艾录包装股份有限公司 公司的中文简称（如有） 上海艾录 公司的外文名称（如有） ShanghaiAiluPackageCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） ShanghaiAilu 公司的法定代表人 陈安康 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈雪骐 林雨竹 联系地址 上海市金山区山阳镇阳达路88号 上海市金山区山阳镇阳达路88号 电话 021-57293030-8356 021-57293030-8356 传真 021-57293096 021-57293096 电子信箱 info@ailugroup.com info@ailugroup.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 571,570,970.45 495,002,604.79 15.47% 归属于上市公司股东的净利润（元） 51,645,211.02 33,303,006.16 55.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 47,777,914.05 30,477,718.35 56.76% 经营活动产生的现金流量净额（元） 91,028,344.64 131,297,489.51 -30.67% 基本每股收益（元/股）