2024出海印度尼西亚实操白皮书

实操白皮书����出海印度尼西亚 导读 2024年是适合且需要谈及出海的一年。 对于中国企业家来说，出海是企业发掘新增长曲线的方式。而成熟且强大的产业链，正是中国企业走出国门的底气。但走出去，意味着中国企业家要和当地市场的对手竞争——甚至和来自全球市场的对手比拼。 所以，出海不仅是能力的比拼，也是时间差、信息差的比拼。谁能够率先走出去、接触到最新鲜的一手信息，也许就能在这股潮流中占得先机。 目前，东南亚是最能够吸引中国企业和资金的目的地之一，印度尼西亚则是其中的“明星”。 截至2022年末，中国对东盟国家的直接投资存量中，有近16%位于印尼，仅次于新加坡。这也直接地说明了印尼在中国对外投资——尤其是对东盟投资当中的重要性。 吴晓波频道晓报告团队以印尼市场为出海东南亚范本，深度剖析这个“千岛之国”的市场吸引力，梳理进入印尼市场后可能遭遇的部分主要问题及解决经验。 02投资印尼的理由——基本面 （1）经济增速可观，潜力巨大（2）人口结构年轻化，城市人口增速快（3）三产结构相对均衡，增长率呈顺周期性（4）外国对印尼的产业投资情况020408 印尼的投资环境——金融、产业面16 （1）外汇和银行业（2）证券市场（3）要素成本（4）工业带、经济特区16182226 28投资印尼的注意事项 283132（1）合规，还是合规（2）文化和宗教（3）基础设施和物流 结语 35 投资印尼的理由——基本面 （1）经济增速可观，潜力巨大 站在宏观视角观察印尼的经济，你会发现这是一个经济增速可观的市场。 根据世界银行公布的数据，2022年，印尼GDP约1.32万亿美元，GDP增长率为5.3%，人均GDP约为4788美元，重返世界银行确定的中高收入国家行列。 2023年，印尼GDP约1.39万亿美元，GDP增长率为5.05%，人均GDP约为4919.7美元，人均GDP增长率为2.75%。从绝对值来看，印尼市场本身的增速是比较可观的。 而对比印尼和东盟整体每年的GDP增速，我们也可以发现，在多数年份里，印尼的GDP增速都高于东盟整体。整体来看，可以分为两个大致的时期： 1. 2001—2012年 印尼的经济增速长期、大幅高于东盟整体水平。这个时期更像是低基数下的早期狂奔。 2.2013—2023年 印尼的经济增速更贴近于东盟整体水平。尽管印尼在2013—2015年出 现 了 明 显 的 经 济 萎 靡 ， 但 此 后 出 现 了 相 较 总 体 水 平 更 快 的 加 速跑，2020年后的复苏水平也明显优于整体。 （2）人口结构年轻化，城市人口增速快 1. 人口总量大 印尼是世界第四人口大国，也是穆斯林人口最多的国家。根据2020年印尼第七次人口普查结果，印尼人口总数为2.71亿人，其中爪哇岛人口约1.5亿人，是世界上人口最多的岛屿。 印 尼 有 3 0 0 多 个 民 族 ， 其 中 爪 哇 族 占 人 口 总 数 的 4 5 % 、 巽 他 族 占14%、马都拉族占7.5%、马来族占7.5%。 华人在印尼商贸和工业领域发挥着重要作用，约占印尼人口总数的5%。值得注意的是，印度尼西亚的民族意识与强烈的区域认同感并存。 2. 人口结构合理，年轻人为主 从年龄结构来看，印尼是个以年轻人为主的国家。 数据显示，2014—2023年，印尼15—64岁人口占比在十年间提高了3.7个百分点，上升至71.8%。这意味着，印尼全国有超7成人口属于劳动人口。 而且印尼人口结构颇为年轻，年龄中位数仅为29岁，并仍将长期处于人口红利期。 另一组值得注意的数据，是印尼的城市化进程。 城市化可以为产业发展提供更大的市场空间、更完善的基础设施、更丰富的劳动力资源和更浓厚的创新氛围，从而加速产业结构优化和经济增长。这样良性的变化，也出现在如今的印尼。 随着城市化进程的不断推进，印尼的城市基础设施更为完善，能够提供更好的就业、教育、医疗、养老等条件，吸引大量农村人口进入城市，城市规模随之扩大，又进一步加快了人口的城市化速度。 数据显示，印尼城市人口的增速快于农村人口的减速。1996—2016年，印尼城市人口由7443.83万人增长到1.42亿人，占总人口比重由37.24%上升至54.47%；而农村人口从1.25亿人减少到1.19亿人，占总人口比重由62.76%下降至45.53%。 3. 受教育程度欠佳，人工成本较低 人口众多、年龄结构合理，这些是印尼的优势，劣势则在于其总人口的受教育程度欠佳。 印尼人力部秘书长Anwar Sanusi表示，按2021年受教育程度划分的劳 动 力 比 例 ， 印 尼 约 有 5 4 . 7 % 的 劳 动 力 仍 处 于 高 中 及 以 下 学 历 ，32.3%为高中或高职毕业，仅13.0%具有副学士和大学文凭。 Anwar在以“建设有竞争力和繁荣的印尼大学职业学校”为主题的线上公开讨论会上说道：“农村地区的高中及以下学历的劳动力比例高于城市地区，女性人力也多于男性，非青年族群的教育程度低于青年族群。” 而较低的受教育程度，限制了印尼人口的收入水平。 从地域视角来看，印尼不同省份的经济发展水平、劳动力素质以及薪资水平差异明显。 比 如 雅 加 达 以 占 全 国 3 . 8 9 % 的 人 口 ， 创 造 出 了 占 全 国 1 7 . 1 9 % 的GDP，GDP总量和GDP人均都高居全印尼首位。 同时，雅加达是印尼薪资均值最高的地方。印尼移动招聘平台KUPU数据显示，2022年雅加达的最低月薪标准为457.4万印尼盾，约合1830元人民币。 中爪哇省则是月薪标准最低的省份，最低月薪标准为181.3万印尼盾，约合725元人民币。 （3）三产结构相对均衡，增长率呈顺周期性 一直以来，印尼不断优化其产业结构，对劳动密集型产业给予了大力支持，并着重发展新兴产业和服务业。可以说，三产在印尼经济中的比重一直相对均衡。 从具体比例来看，近几年印尼第一、第三产业在GDP中的占比出现了滑坡，第二产业占比则稳步提升，从2018年的39.7%提升至2022年的41.4%。 从产业增长率来看，印尼三产的增长率出现了明显的顺周期性，除了农业相对稳定外，工业和服务业的大体走势与GDP增长率的走势趋于一致。 1998年金融风暴期间，GDP增速骤降至-13.13%，农业增长率降至- 1 . 3 3 % ， 工 业 增 长 率 降 至 - 1 3 . 9 5 % ， 而 服 务 业 更 甚 ， 骤 降 至-16.46%。此后，三产增长率随着经济的回暖而逐步上升，其中服务业增速最快。 2012年，印尼实现经济结构全面调整后，农业的产业增长率基本在3%—4%左右，低于印尼GDP增速；工业产值年增长率持续下降，但也维持在3%—4%间；服务业增长率虽然近年来有所放缓，但仍然保持在5%—6%。 2016年，印尼的第二产业和第三产业增长率都有小幅回升的趋势，这与其经济增速在五年内持续走低后再次达到5.02%保持了一致。 （4）外国对印尼的产业投资情况 2023年，外国对印尼的直接投资约为902亿美元，其中前五大来源地 分 别 为 新 加 坡 （ 1 5 4 亿 美 元 ） 、 中 国 （ 7 4 亿 美 元 ） 、 中 国 香 港（65亿美元）、日本（46亿美元）和马来西亚（41亿美元）。 具 体 到 中 国 企 业 对 印 尼 的 投 资 ， 近 几 年 来 的 投 资 热 度 保 持 高 涨 。2018—2023年的5年间，中国投资者对印尼的累计投资总额约319亿美元，有超600余家备案中国企业在印尼开展经营活动。 具 体 来 讲 ， 中 国 在 印 尼 主 要 投 资 于 中 苏 拉 威 西 、 西 爪 哇 、 北 马 鲁古、雅加达和万丹等地，遍布印尼各大主要岛屿。 资金则主要流入农业、矿冶、电力、房地产、制造业、产业园区、数字经济和金融保险等广泛领域，产能合作取得显著成效。 比 如 青 山 集 团 在 印 尼 投 资 建 设 了 全 球 产 业 链 最 长 的 不 锈 钢 生 产 基地；魏桥集团投资建设了印尼第一家也是东南亚最大的冶炼级氧化铝厂；小米、OPPO、vivo已跻身印尼最主要的智能手机品牌行列；阿里巴巴、腾讯、TikTok等互联网企业不仅为印尼消费者带来全新的生活体验，还培育了一大批新型创业家。 1. 行业分布：金属制品业和矿产业最多 基础金属工业、金属商品及非机器和设备工业，已连续3年成为印尼吸纳投资排名第一的行业。印尼政府积极开放相关政策，吸引外国投资以促进矿产资源的下游产业，尤其是镍、铝土矿和铜产业发展。 数 据 显 示 ， 2 0 2 3 年 全 年 ， 外 资 对 印 尼 下 游 行 业 的 投 资 实 现 额 达 到375.4万亿印尼盾，相当于印尼总投资实现额的26.5%。整个下游行业中，流向矿产行业的投资最多，达216.8万亿印尼盾。具体而言，镍产业投资为136.6万亿印尼盾、铜产业投资为70.5万亿印尼盾，以及9.7万亿印尼盾的铝土矿产业投资。 从细分产业来看，截至2022年，外国对印尼投资的领域主要有：金属制品业（109.6亿美元）、矿产业（51.5亿美元）、化工制药业（ 4 5 . 1 亿 美 元 ） 、 交 通 仓 储 通 信 业 （ 4 1 . 3 亿 美 元 ） 、 水 电 气 供 应（37.6亿美元）和房地产（30.1亿美元）。 2. 地域分布：西爪哇和雅加达DKI最多 2 0 2 3 年 ， 印 尼 3 4 个 省 市 中 ， 全 年 吸 引 投 资 最 多 的 是 西 爪 哇 ， 为210.6万亿印尼盾；其次是雅加达DKI，为166.7万亿印尼盾（约合102.9亿美元）。 东爪哇以145.1万亿印尼盾的投资金额位居第三，第四、第五是中苏拉威西岛的112万亿印尼盾和万丹的103.9万亿印尼盾。 注：雅加达DKI，即DaerahKhususIbukotaJakarta，是雅加达首都特别地区。近期更名为DKJ，即雅加达特别地区。 而中国香港地区对印尼的投资，下文地图清晰呈现了项目分布情况，遍布各大岛屿，涵盖工业、农产品加工业、旅游业和基建等领域。 3. 具体政策：税收和用工要求详解 总体来讲，进入印尼的外资企业，比较关注的是税收、用工要求以及本土员工比例等具体要求。 企业所得税、增值税 从2022年开始，印尼企业所得税降至20%。对于满足特定比例流通股在印尼证券交易所流通，以及其他要求的情况下，上市公司可享受减免额外3%的所得税优惠。 对于中、小、微型企业，印尼提供了所得税鼓励措施。其中，对于营收低于48亿印尼盾的小、微型有限责任公司，运营的前三个财年使用固定税率，即按照营业额的0.5%征税；此后依照常规企业所得税制，但减免50%的企业所得税。 对 于 中 型 企 业 ， 营 收 在 4 8 亿 印 尼 盾 以 下 利 润 减 免 5 0 % 的 企 业 所 得税；对于营收超过48亿印尼盾收入利润减免0-50%之间的阶梯式企业所得税；直至营收达到500亿印尼盾，征收全额企业所得税。 2021年10月，印尼政府批准《税收法规协调法》，为增值税设定了单一税率，并将分阶段上调，不迟于2025年1月1日上调至12%。2022年3月，印尼财政部税务总局将增值税标准税率上调至11%，2022年4月1日起生效。 此外，印尼法律也规定了，更广泛的社区和医疗服务所需的基本商品可以免征增值税。 用工要求 印尼实行保护本国员工优先就业的就业政策，中资企业如需招聘外籍员工如中国籍员工需注意，除了按照法律规定为员工申请相关工作证件外，还需遵守印尼法律对于雇佣外籍员工的特殊规定。 第一，企业在印尼雇佣外籍员工需满足如下前提条件： 1.印尼本国员工无法满足岗位需求；2.岗位合法；3.企业每雇佣一名外籍员工，即需同时雇佣一名印尼籍员工；4.同时，企业有义务指派外籍员工向陪同工作的印尼籍员工传授技术和专业知识