澳至尊年报2023-2024

目录 2 公司资料 89 独立核数师报告 3 释义 96 综合损益及其他全面收益表 14 主席报告 97 综合财务状况表 17 管理层讨论及分析 99 综合权益变动表 23 董事及高级管理层 100 综合现金流量表 28 企业管治报告 102 综合财务报表附注 44 董事会报告 187 投资物业详情 58 环境、社会及管治报告 188 五年财务概要 公司资料 董事会 执行董事 蔡志辉先生（主席兼联席行政总裁）何家敏女士（副主席兼联席行政总裁）何俊杰先生 区俊杰先生 独立非执行董事 陆定光教授 彭倩薇女士（于2024年1月4日获委任）尹祖伊博士 审核委员会 彭倩薇女士（主席）（于2024年1月4日获委任） 尹祖伊博士陆定光教授 提名委员会 陆定光教授（主席） 尹祖伊博士蔡志辉先生 薪酬委员会 尹祖伊博士（主席） 彭倩薇女士（于2024年1月4日获委任）蔡志辉先生 公司秘书 邓颖珊女士 授权代表蔡志辉先生邓颖珊女士 独立核数师 华融（香港）会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师香港 铜锣湾 高士威道8号航空大厦8楼 律师 李智聪律师事务所 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 香港上海汇丰银行有限公司招商永隆银行有限公司 注册办事处 Windward3 RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总办事处及香港主要营业地点 香港 九龙观塘鸿图道83号 东瀛游广场30楼E室 主要股份过户及登记处 OcorianTrust(Cayman)Limited Windward3RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 股份过户及登记分处宝德隆证券登记有限公司香港 北角 电气道148号 21楼2103B室 上市资料 上市地点：香港联合交易所有限公司主板 股份代号：2031 每手买卖单位：5,000股股份 公司网站 www.ausupreme.com 释义 于本年报内“主席报告”、“管理层讨论及分析”、“董事及高级管理层”、“企业管治报告”、“董事会报告”、 “环境、社会及管治报告”及“投资物业详情”等节，除文义另有所指外，下列词汇分别具有以下涵义： “股东周年大会” 指 本公司的股东周年大会 “组织章程细则” 指 本公司的组织章程细则，经不时修订、补充或以其他方式修改 “联系人” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “审核委员会” 指 董事会的审核委员会 “澳至尊”或“本公司” 指 澳至尊国际控股有限公司，于开曼群岛注册成立的获豁免有限公司，其已发行股份于联交所主板上市及买卖（股份代号：2031） “Beatitudes” 指 BeatitudesInternationalLtd.，于英属维尔京群岛注册成立的有限公司，为本公司的控股股东 “董事会” 指 董事会 “企业管治守则” 指 上市规则附录C1（原为附录14）所载的企业管治守则 “主席” 指 董事会主席 “紧密联系人” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “联席行政总裁” 指 本公司联席行政总裁 “公司秘书” 指 本公司的公司秘书 “控股股东” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “COVID-19” 指 2019年新型冠状病毒病 “董事” 指 本公司董事 “股东特别大会” 指 本公司的股东特别大会 释义 “GMP” 指 生产质量管理规范—一套全球药品制造业采用的质量保证方法以确保产品能根据适当的质量标准贯彻生产及监控 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “HACCP” 指 风险分析及重要管制点—一种科学及有系统的方法用以识别、评审及控制食物生产过程中的风险。通过HACCP系统，食物安全控制集成至工序的设计中而非依赖终端产品测试 “港元” 指 香港法定货币港元 “香港”或“香港特别行政区” 指 中国香港特别行政区 “独立非执行董事” 指 独立非执行董事 “上市” 指 已发行股份于联交所主板上市 “上市日期” 指 2016年9月12日，其已发行股份于联交所主板初次上市的日期 “上市规则” 指 联交所证券上市规则 “澳门” 指 中国澳门特别行政区 “《标准守则》” 指 上市规则附录C3（原为附录10）所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》 “蔡先生” 指 执行董事、主席及联席行政总裁蔡志辉先生 “何女士”或“蔡太太” 指 执行董事、副主席、联席行政总裁及蔡先生的配偶何家敏女士 “大纲及细则” 指 本公司的组织章程大纲及组织章程细则 “提名委员会” 指 董事会提名委员会 “中国”或“中国内地” 指 中华人民共和国 “招股章程” 指 本公司日期为2016年8月30日的招股章程 释义 “薪酬委员会” 指 董事会薪酬委员会 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例，经不时修订、补充或以其他方式修改 “SGS” 指 通用检测认证有限公司，一间提供检验、鉴定、测试及认证服务的公司 “股份” 指 本公司股本中每股面值0.01港元的普通股 “股东” 指 股份持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “附属公司” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “澳洲药品管理局” 指 澳洲药品管理局 “库存股份” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “信基” 指 信基国际企业有限公司，从事零售及批发健康及个人护理产品的本公司主要全资附属公司 “副主席” 指 董事会副主席 “本年度”或 “回顾年度” 指 截至2024年3月31日止年度 “2023年度” 指 截至2023年3月31日止年度 “%” 指 百分比 本年报以中英文编制。中英文版本如有歧异，概以本年报之英文版本为准。 澳至尊国际控股有限公司 （2031.HK） 专营优质健康补充品及个人护理产品。产品通过多个国际认证，如澳洲药品管理局TGA等，由国际GMP标准厂房制造，并通过SGS及本地第三方权威机构检测认证，荣获“香港卓越名牌”及连续19年荣获香港旅游发展局认可优质商户。澳至尊业务持续稳健发展，经营之产品深得香港及亚洲各地的市场支持。 企业愿景VISION 凭着坚守真理、实践公义和关爱文化的信念，创建优秀及卓越的团队，为所有关注身体健康的人士提供优质的保健产品及专业服务，成为亚太地区之业界翘楚。 企业使命MISSION 真理：坚持正直和良知的营运原则，全体同事守法循规，为商界树立美好的榜样。 公义：创建公义及公正的营商环境，全体同事互相督导，为企业确立合理的制度。关爱：营造关怀和爱心的企业文化，全体同事彼此扶持，为社会创建关爱的文化。 销售渠道 线下销售-专门店、寄售专柜及体验店 凭着优良的品质、专业的服务、关爱的企业文化，本集团成功在香港奠下稳固基础。截至2024年3月31日，本集团于香港、澳门及新加坡拥有18间专门店及63个寄售专柜，并于深圳开设跨境电商体验店，以及先后在中国内地、澳门和新加坡设有附属公司。澳至尊作为亚洲知名保健品牌，产品不断推陈出新，备受亚太地区广大消费者的青睐。 香港 中国澳门 新加坡 在线销售-网络平台 近年来，消费者越来越习惯“网络购物”模式，对于澳至尊网上购物的信任度和依赖度也越来越高，因此我们的销售数据每年都在突破新高。随着业务发展，澳至尊不断扩充及培养人才，在深圳及海南自组电商运营团队，根据自身需求，透过数据订定专属的电商策略与发展计划，精准掌握市场需求，渠道营销特点，从消费者视角推广生意。 我们不断深化与各地知名电商平台的合作，当中包括香港的HKTVmall、友和、AlipayHKeShop、邻住买、狮生活、香港猫、日本城、草莓网、TheClub及Black&WhiteBeauty等；中国内地的天猫、京东、拼多多、考拉、唯品会、小红书、抖音、微商城及有赞商城；让我们的品牌于市场的渗透率得到广泛提升。 支持青年事务共创美好未来 “青年发展，则香港发展”、“青年有未来，则香港有未来”，澳至尊积极参与青年事务，致力为青少年提供有利的成长环境，培育下一代共同创建美好社会。 2023年6月蔡志辉先生(下称蔡先生)以香港警务处禁毒领袖学院首席会长身份出席国家禁毒委员会及广东省禁毒委员会主办的2023国际禁毒日及粤港澳大湾区禁毒教育基地揭牌仪式，并带领禁毒领袖学院多名大学生领袖随团前往东莞市虎门鸦片战争博物馆学习。 2023年7月，蔡先生以大连政协港区委员身份亲身前往大连市，接待香港林大辉中学的师生，期间在大连及旅顺等地进行访问及交流研学。 2023年8月，蔡先生以名誉会长身份参与旺角区少年警讯海南省国情研学团，带领少讯会员到海南省多个城市与当地学生进行文化交流，并参观当地多项科技发展、历史和文化的建筑，培养团员对国家的归属感和爱国情怀。 此外，澳至尊集团坚定支持禁毒，携手各界守护青少年健康人生。2023年8月，蔡先生作为禁毒领袖学院的首席会长，带领学院百名学员前往深圳与内地青年学习交流，参观国内知名企业—腾讯集团总部、比亚迪及大疆集团，深入认识和了解中国的科技和创新企业。 积极推广运动 鼓励健康生活 澳至尊一向重视体育运动，积极为员工组织各类型体能活动，亦会透过赞助参与社区运动项目，支持本地体育发展，鼓励社区创建健康生活态度。 蔡先生是一名运动爱好者，涉猎国术、空手道、综合格斗、古武道兵器及实弹射击运动等，也经常到世界各地参加马拉松比赛。蔡先生身体力行，推广运动，在2023年完成5项长跑赛事，包括戈壁沙漠121公里挑战赛、日本东京马拉松、英国伦敦马拉松、深圳宝安马拉松、珠海横琴马拉松。2024年3月，蔡先生与多位员工一起参加无锡国际马拉松42公里全马赛事。 2023年9月，澳至尊获凝动香港体育基金颁发“企业一起动”嘉许状，充分肯定集团为员工建构健康活力的工作环境，带动员工积极参与体能活动的努力。 2023年11月，本身拥有刚柔流空手道黑带三段、香港空手道总会裁判及教练资格的蔡先生，获邀接受香港电台节目访问，向大众讲解空手道历史发展、过去三十多年学习空手道的经验、国际空手道赛例和担任裁判的心得，积极推动社区体育事业发展。澳至尊于多年前成立空手道信基道场，孕育出不少优秀运动健儿。去年，蔡先生亲身担任领队教练，带领信基道场6名运动员参加全国青少年空手道U系列赛，并获得1金5铜佳绩。2024年1月，信基道场的蔡匡翘蝉联香港空手道青少年大赛冠军，其后以精英运动员身份代表香港出战多场国际赛事，并在杜拜举行的世界空手道青少年排名赛中取得世界排名第九的骄人成绩。 推动关爱文化 创建和谐企业文化 澳至尊一直视员工为最宝贵财富，坚持以人为本的理念，高度重视营造关怀和爱心的企业文化，全体同事彼此扶持，并透过不同形式将关爱文化推广至社区。 在集团的鼓励下，澳至尊员工踊跃参与不同类型的义工活动。2023年9月，澳至尊义工队探访咸阳角声儿童之家，关注及协助孩子健康成长及发展。 2023年11月，澳至尊两位创办人蔡先生及太太蔡何家敏女士一同参加爱基金10周年让爱飞扬晚会，支持国内儿童关爱工程。 2023年12月，澳至尊近百位员工及家属一起参加金钟港福堂圣诞布道会，并举行大型的圣诞聚餐。 睿智人生热爱分享 蔡先生出身基层，与太太小本创业，白手兴家，从二人微企发展为主板上市企业，先后获得世界杰出青年华商大奖、亚太区杰出企业家奖及大湾区优秀企业家大奖等殊荣。他长期为政府部门、纪律部队、商会、多间慈善团体及大学担任公职，对社会贡献良多，且多次担任国际盛会的演讲嘉宾，也经常获邀到世界各地演讲。 两位创办人在2023年4月至2024年3月期间，先后为本地及海外各大工商机构、商会、大学、中学及不同社会团体主讲过百场专题讲座，为社会各界注入满满正能量，分享人生智慧及营商管理经验，说好中国香港故事，发扬励志鼓舞的香港奋斗精神。 业界翘楚屡获奖项殊荣 澳至尊集团团队的坚持、努力和成就，备受各方的肯定和赞赏，多年来获得社会各界的嘉许，每一