澳至尊年报2021-2022

目录 2 公司资料 81 独立核数师报告 4 释义 88 综合损益及其他全面收益表 16 主席报告 89 综合财务状况表 18 管理层讨论及分析 91 综合权益变动表 24 董事及高级管理层 92 综合现金流量表 29 企业管治报告 94 综合财务报表附注 43 董事会报告 160 五年财务概要 59 环境、社会及管治报告 公司资料 董事会 执行董事 蔡志辉先生（主席兼联席行政总裁）何家敏女士（副主席兼联席行政总裁）何俊杰先生 区俊杰先生 独立非执行董事 陆定光教授高铭坚先生尹祖伊博士 审核委员会 高铭坚先生（主席）尹祖伊博士 陆定光教授 提名委员会 陆定光教授（主席）尹祖伊博士 蔡志辉先生 薪酬委员会 尹祖伊博士（主席）高铭坚先生 蔡志辉先生 公司秘书 邓颖珊女士 授权代表蔡志辉先生邓颖珊女士 独立核数师 华融（香港）会计师事务所有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师香港 铜锣湾 高士威道8号航空大厦8楼 律师 李智聪律师事务所 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司香港上海汇丰银行有限公司招商永隆银行有限公司 注册办事处 Windward3RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总办事处及香港主要营业地点 香港 九龙观塘鸿图道83号 东瀛游广场28楼E室 主要股份过户及登记处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3 RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 股份过户及登记分处宝德隆证券登记有限公司香港 北角 电气道148号 21楼2103B室 上市资料 上市地点：香港联合交易所有限公司主板股份代号：2031 每手买卖单位：5,000股股份 公司网站 www.ausupreme.com 年报2021-22澳至尊国际控股有限公司2 释义 于本年报内“主席报告”、“管理层讨论及分析”、“董事及高级管理层”、“企业管治报告”、“董事会报告”及 “环境、社会及管治报告”等节，除文义另有所指外，下列词汇分别具有以下涵义： “股东周年大会” 指 本公司的股东周年大会 “组织章程细则” 指 本公司的组织章程细则，经不时修订、补充或以其他方式修改 “联系人” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “审核委员会” 指 董事会的审核委员会 “澳至尊”或“本公司” 指 澳至尊国际控股有限公司，于开曼群岛注册成立的获豁免有限公司，其已发行股份于联交所主板上市及买卖（股份代号：2031） “Beatitudes” 指 BeatitudesInternationalLtd.，于英属维尔京群岛注册成立的有限公司，为本公司的控股股东 “董事会” 指 董事会 “企业管治守则” 指 上市规则附录14所载的企业管治守则 “主席” 指 董事会主席 “紧密联系人” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “联席行政总裁” 指 本公司联席行政总裁 “公司秘书” 指 本公司的公司秘书 “控股股东” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “COVID-19” 指 2019年新型冠状病毒病 释义 “董事” 指 本公司董事 “股东特别大会” 指 本公司的股东特别大会 “GMP” 指 生产质量管理规范—一套全球药品制造业采用的质量保证方法以确保产品能根据适当的质量标准贯彻生产及监控 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “HACCP” 指 风险分析及重要管制点—一种科学及有系统的方法用以识别、评审及控制食物生产过程中的风险。通过HACCP系统，食物安全控制集成至工序的设计中而非依赖终端产品测试 “港元” 指 香港法定货币港元 “香港”或“香港特别行政区” 指 中国香港特别行政区 “独立非执行董事” 指 独立非执行董事 “上市” 指 已发行股份于联交所主板上市 “上市日期” 指 2016年9月12日，其已发行股份于联交所主板初次上市的日期 “上市规则” 指 联交所证券上市规则 “澳门” 指 中国澳门特别行政区 “《标准守则》” 指 上市规则附录10所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》 “蔡先生” 指 执行董事、主席及联席行政总裁蔡志辉先生 “何女士”或“蔡太太” 指 执行董事、副主席、联席行政总裁及蔡先生的配偶何家敏女士 释义 “大纲及细则” 指 本公司的组织章程大纲及组织章程细则 “提名委员会” 指 董事会提名委员会 “中国”或“中国内地” 指 中华人民共和国 “招股章程” 指 本公司日期为2016年8月30日的招股章程 “薪酬委员会” 指 董事会薪酬委员会 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例，经不时修订、补充或以其他方式修改 “SGS” 指 通用检测认证有限公司，一间提供检验、鉴定、测试及认证服务的公司 “股份” 指 本公司股本中每股面值0.01港元的普通股 “股东” 指 股份持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “附属公司” 指 根据上市规则所赋予的涵义 “澳洲药品管理局” 指 澳洲药品管理局 “信基” 指 信基国际企业有限公司，从事零售及批发健康及个人护理产品的本公司主要全资附属公司 “副主席” 指 董事会副主席 释义 “年度”或“回顾年度” 指 截至2022年3月31日止年度 “2021年度” 指 截至2021年3月31日止年度 “%” 指 百分比 本年报以中英文编制。中英文版本如有歧异，概以本年报之英文版本为准。 主席报告 各位股东： 本人谨代表董事会提呈澳至尊国际控股有限公司及其附属公司截至2022年3月31日止财政年度业绩之年报。 疫情已对全球造成超过两年半的不利影响。严格的边境管控措施及社交距离限制严重影响海外及本地的整个零售业。于2022年首季，更具传染性的Omicron变种病毒来袭香港，对香港各行各业造成自疫情开始以来最严重的干扰。许多人于短时间内受感染。人流量及消费者情绪受到第五波疫情的严重影响。在此水深火热的时期，本集团决定采取灵活的业务策略以应对“零售寒冬”，包括优化销售渠道及营销策略。凭藉本集团的稳定营运及稳健的财务基础，董事会建议就本年度以现金派付末期股息每股0.01港元，以答谢股东一直以来的支持。 主席报告 由于在线购物变成新常态，本集团高度重视发展蓬勃的电子商贸市场。本集团于本年度推出的新官方网站设计优化了整体在线购买体验，客户只要一键点击，优质产品便会配送到家。跨境电子商务不仅专注于主要电商平台，亦专注于各种具有策略直播的社交平台、促进销售及提高品牌知名度并推进市场渗透。此外，本集团已把握与多名合作伙伴的新商机，预期将推出创新业务计划，以进一步扩展本集团业务。 无论在逆境或风浪中，本集团从未忘记为社会作出贡献及关怀社会为本集团的核心价值之一。于疫情期间，本集团已捐赠各种抗疫物资、健康补充品及慈善基金，以支持有需要人士。同时，以爱心和积极影响培育未来栋梁—我们的年轻一代是本集团的使命。本集团支持奖学金以帮助学生精益求精并实现其目标。本集团亦支持校园禁毒计划，教育学生有关滥用药物的不利后果，旨在创建一个无毒及健康的社会。 短期而言，本集团预期，随着疫情持续、地缘政治局势紧张及加息，营商环境仍将波动。然而，新一届香港政府推出的消费券计划及新政策将使零售业受惠。特别是，大众在疫情期间变得对健康问题更为关注，健康补充品行业将持续蓬勃发展。本集团将透过专注于优质健康产品开发、卓越品牌建设、市场渗透及新商机，继续把握此方兴未艾的行业的增长趋势，为本集团提供长期可持续增长。 本人谨代表董事会向股东、客户及商业伙伴对本集团一直以来的支持，及向全体员工的忠诚与贡献表达最诚挚衷心的感谢。 主席 蔡志辉 香港，2022年6月27日 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团为一间以香港为基地的健康及个人护理产品品牌塑造商、零售商及批发商，专注发展、营销、销售及分销品牌产品。由本集团开发及管理的主要品牌包括“Ausupreme”、“OrganicNature”、“Superbee”及 “TopLife”，均透过我们完善的“澳至尊”销售及分销网络出售。 市场概览 在COVID-19疫情挥之不去及全球通胀上升的情况下，全球经济的复苏在本年度仍然受到阻碍。 2022年第一季度Omicron变种病毒的本地感染人数激增，并引发了第五波COVID-19疫情。第五波COVID-19疫情，加上长期防疫限制及严格边境管制措施，大大减少了人流及消费，对香港的整体零售市场造成了不利影响。根据香港统计处的统计数据，本年度香港的整体零售业销售录得4.0%的轻微增长。然而，在2022年第一季度，香港的整体零售销售低迷，较去年同期下降7.6%。 整体表现 截至2022年3月31日止年度，本集团的收益为128,726,000港元，较2021年度的102,907,000港元增加25.1%。由于本集团优化销售渠道及营销策略，本集团的销售增长优于香港零售市场的整体增长率。然而，本集团于本年度录得亏损843,000港元，而2021年度则为溢利3,844,000港元。本年度由盈转亏的主要原因是本年度并无来自香港政府的与COVID-19相关补助，以及来自各业主的与COVID-19相关租金宽减收入减少，总额超过11,000,000港元。与此同时，Omicron变种病毒于第五波疫情中爆发，严重削弱消费情绪，亦削弱了本集团于2022年第一季度的销售。本公司一直积极检讨及加强其业务计划，以巩固本集团的长期发展。 于2022年3月31日，本集团在香港、澳门及新加坡拥有18间专门店及64个寄售专柜（2021年3月31日：16间专门店及74个寄售专柜），其中12个寄售专柜因COVID-19疫情及香港政府实施严格边境管制措施而暂时停业。本集团将继续谨慎物色专门店的合适地点及其他销售渠道，从而提高其于目标客户之间的知名度。 管理层讨论及分析 财务回顾 于回顾期间，COVID-19疫情持续爆发，严格边境限制对整体零售市场造成不利影响，尤以2022年第一季度为甚。于本年度最后三个月，COVID-19第五波疫情带来急剧的变化，政府将社交距离措施收紧至最严谨水平，因而导致日渐回升的本地消费情绪受到严重的不利影响。在此不利的营商环境，本集团于本年度录得收益128,726,000港元（2021年度：102,907,000港元）及本年度亏损843,000港元（2021年度：溢利3,844,000港元）。转盈为亏的变动将于下文分析。 下表载列本集团截至2022年及2021年3月31日止年度按货品种类划分的收益明细： 截至3月31日止年度 2022年 2021年 占总收益 占总收益 千港元 百分比千港元 百分比 健康补充产品 122,675 95.3% 97,846 95.1% 个人护理产品 4,172 3.2% 3,240 3.1% 蜂蜜及花粉产品 1,879 1.5% 1,821 1.8% 总计 128,726 100.0% 102,907 100.0% 年内，本集团来自(i)健康补充产品的收益增加25.4%至122,675,000港元（2021年：97,846,000港元）；(ii)个人护理产品的收益增加28.8%至4,172,000港元（2021年：3,240,000港元）；及(iii)蜂蜜及花粉产品的收益略为增加3.2%至1,879,000港元（2021年：1,821,000港元）。销售业绩改善乃主要由于本集团采取积极营销策略，例如提供具吸引力的折扣优惠、通过社交媒体平台开展促销活动，以及在电视及公共交通工具上投放广告。 管理层讨论及分析 下表载列本集团截至2022年及2021年3月31日止年度按销售渠道划分的收益明细： 截至3月31日止年度 2022年2021年 占总收益 占总收益 千港元 百分比千港元 百分比 专门店 36,989 28.7% 32,100