华信地产财务2023/24年报

股份代号:252 年报 2023/24 目录 页次 公司资料 2 董事与高级管理层简介 3 主席报告书 6 企业管治报告书 13 董事会报告书 35 环境、社会及管治报告 43 独立核数师报告 71 综合损益表 78 综合全面收益表 79 综合财务状况表 80 综合权益变动表 82 综合现金流动表 83 综合财务报告附注 84 主要持有作投资物业概要 183 主要发展中物业概要 184 主要持有作自用物业概要 185 五年财务摘要 186 公司资料 董事会执行董事 蔡乃端先生 （主席兼董事总经理） 蔡基鸿先生陈鑫淼先生 非执行董事 陈文汉先生蔡奕忠先生蔡汉荣先生蔡颖雯女士 独立非执行董事 陈兆庭先生郭良先生徐家华先生陆绍传博士 审核委员会 陈兆庭先生（主席）陈文汉先生 郭良先生蔡汉荣先生徐家华先生陆绍传博士 薪酬委员会 郭良先生（主席）蔡乃端先生 陈文汉先生陈兆庭先生陆绍传博士 提名委员会 徐家华先生（主席）蔡乃端先生 陈文汉先生陈兆庭先生郭良先生 主要往来银行 中信银行（国际）有限公司 中国建设银行（亚洲）股份有限公司恒生银行有限公司 华侨永亨银行有限公司 律师 张叶司徒陈律师事务所 核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司香港执业会计师 注册公共利益实体核数师 公司秘书 林永耀先生 注册办事处 香港九龙尖沙咀 广东道30号新港中心第二座四楼407–410室 股份过户登记处 联合证券登记有限公司香港北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301–04室 股份代号 252 互联网网站主页 www.seapnf.com.hk 年报2023/24 年报2023/242 董事与高级管理层简介 执行董事 蔡乃端先生，现年72岁，于一九七三年获委任为本公司之执行董事及董事总经理，并于二零零零年获委任为主席。他是薪酬委员会及提名委员会的成员。蔡先生负责制定及执行本集团之整体策略、业务发展及为本集团寻求业务发展机会。他同时出任集团内其他公司之董事，其在财务、物业投资与发展、酒店及塑胶包装材料生产与销售等业务方面具有逾四十年丰富经验。 蔡基鸿先生，现年46岁，于二零零八年四月十五日获委任为本公司之非执行董事，并于二零一零年七月十六日调任为执行董事。他自二零一四年四月一日起获委任为本公司之授权代表。他同时出任集团内其他公司之董事。蔡先生在财经资料分析研究方面具有逾十五年经验。他毕业于英国伦敦的QueenMary&WestfieldCollege，取得分子生物学学士学位。 陈鑫淼先生，现年45岁，于二零二二年八月二十六日获委任为本公司之执行董事。陈先生在菲律宾和香港有超过二十年的建筑项目建筑经验。陈先生获得MapuaInstituteofTechnology建筑学理学学士学位和PhilippineSchoolofInteriorDesign室内设计理学学士学位。他为菲律宾共和国事业监管委员会的持牌建筑师及室内设计师。他现为一名从事自由职业的建筑师，参与规划和设计各种住宅和商业开发项目。 非执行董事 陈文汉先生，现年67岁，于一九九四年首次获委任为本公司之独立非执行董事及于二零零五年调任为非执行董事，陈先生为审核委员会、薪酬委员会及提名委员会的成员。陈先生为香港执业律师。他毕业于香港大学，获法律学士学位，于一九八一年获取香港律师资格，其后更分别于一九八四年及一九八五年获取英国及澳洲律师资格。他现为张叶司徒陈律师事务所之顾问。 蔡奕忠先生，现年87岁，于一九七八年获委任为本公司之非执行董事。蔡先生曾于一间菲律宾注册成立的名为SanyoPhilippinesInc.之公司出任总裁之职。 蔡汉荣先生，现年58岁，于二零零零年获委任为本公司之非执行董事，并于二零零一年获委任为审核委员会成员。蔡先生现为数间于台湾注册成立的公司管理人员。 蔡颖雯女士，现年44岁，于二零零八年四月十五日获委任为本公司之非执行董事。蔡女士于二零零五年加入本集团，现为南星塑胶厂有限公司的市场暨计划分析员并兼任本集团之物业管理助理经理。她毕业于加拿大的TheUniversityofBritishColumbia，取得工商管理学士学位。 3华信地产财务有限公司 董事与高级管理层简介 独立非执行董事 陈兆庭先生，现年72岁，于二零零六年获委任为本公司之独立非执行董事。陈先生是本公司审核委员会的主席及薪酬委员会及提名委员会的成员。陈先生为香港执业会计师已逾三十年现为香港会计师公会及英国特许公认会计师公会的资深会员以及英格兰及威尔斯特许会计师学会的会员。他现为黄陈刘会计师事务所有限公司的董事。 郭良先生，现年72岁，于一九九四年获委任为本公司之独立非执行董事。郭先生是本公司薪酬委员会的主席及审核委员会及提名委员会的成员。郭先生毕业于宾夕法尼亚大学华顿学院，获工商管理硕士学位。他在银行界开展其事业，并曾担任香港一间主要美资银行之经理，掌管亚洲区投资组合。在过去二十年期间，他曾为一私人公司集团之管理人员，该集团于香港及北美经营一般贸易、物业投资及成衣制造的业务。 徐家华先生，现年71岁，于二零一二年获委任为本公司之独立非执行董事。徐先生是本公司提名委员会的主席及审核委员会的成员。徐先生拥有丰富美资银行及本地银行之银行经验，且于企业银行、零售银行及私人银行担任过不同管理层之职位。彼曾于一家美资银行担任大中华地区总裁，负责监管台湾、中国内地及香港之营运。徐先生持有香港中文大学之文学士学位及工商管理学硕士学位。目前，徐先生分别为东方网库控股有限公司（股份代号：430）、万事昌国际控股有限公司（股份代号：898)及佳明集团控股有限公司（股份代号：1271）之独立非执行董事，该等公司之股份均于香港联合交易所有限公司上市。徐先生现时为中小企财务有限公司之行政总裁。 陆绍传博士，现年46岁，于二零二二年八月二十六日获委任为本公司之独立非执行董事。陆博士拥有逾二十年城市规划经验。他于二零零二年获（英国曼彻斯特大学）颁授城镇及国家规划荣誉硕士学位，自此开始了他的城市规划生涯。于二零零四年，他成为英国皇家城市规划协会正式会员并于二零零五年成为注册专业规划师。陆博士亦持有个人地产代理牌照。他亦于二零一一年十一月成为香港地产行政师学会普通会员及其后于二零一七年成为香港物业管理师公会正式会员。于二零二一年，陆博士已为深圳前海深港现代服务业合作区的执业注册规划师。于二零二二年，他更成为香港规划师学会正式会员亦同时获法国巴黎学院颁授荣誉工商管理博士学位。 年报2023/24 年报2023/244 董事与高级管理层简介 陆博士现为毅勤发展顾问有限公司的董事总经理，为业主提供全方位的城市规划以及土地管理服务，包括向香港政府提交申请、与专业团队进行项目协调及管理、就土地开发潜力提供策略意见以及与政府官员联络等方面的服务。 高级管理层 蔡基信先生，现年44岁，于二零零二年加入本集团，现为南星塑胶厂有限公司的董事及副总经理，及本集团内其他公司的董事。他毕业于英国的UniversityofWarwick，取得电脑及商业学士学位。 符嘉增先生，现年66岁，为本公司之总经理及本集团内其他公司之董事。符先生于一九九五年加入本集团，负责本集团之制造业业务。 林永耀先生，现年38岁，为本公司之集团财务总监、公司秘书及授权代表。林先生于二零一七年加入本集团，负责监察本集团之财务及会计业务以及整体公司秘书事宜。林先生于会计及财务相关工作方面拥有逾十年经验。林先生取得复旦大学工商管理硕士学位及香港科技大学工商管理学士（会计学）学位。林先生现时为香港会计师公会会员、香港公司治理公会（前称香港特许秘书公会）会员及英国特许公司治理公会（前称英国特许秘书及行政人员公会）会员。 蔡乃端先生、蔡奕忠先生及蔡汉荣先生彼此均为兄弟。蔡基鸿先生及蔡基信先生均为蔡乃端先生之子。陈鑫淼先生为蔡乃端先生之女婿，他亦是蔡基鸿先生及蔡基信先生之妹夫。蔡颖雯女士为蔡乃端先生、蔡奕忠先生和蔡汉荣先生的侄女，她亦是蔡基鸿先生及蔡基信先生之堂妹。除所披露者外，各董事及高级管理层概无香港联合交易所有限公司的证券上市规则附录D2第12条所载之任何关系。 5华信地产财务有限公司 主席报告书 本人谨代表华信地产财务有限公司（“本公司”），连同其附属公司（“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”）向各本公司股东（“股东”）提呈本集团截至二零二四年三月三十一日止年度之全年报告。 业绩 本年度收入为192,700,000港元（二零二三年：238,500,000港元），本公司拥有人应占溢利为56,400,000港元（二零二三年（经重述）：27,800,000港元），每股盈利为25.0港仙（二零二三年（经重述）：12.3港仙）。 于本年度本集团除税前利润为60,200,000港元（二零二三年（经重述）：32,000,000港元）。兹将本集团各主要业务之经营（亏损）╱溢利分析如下： 二零二四年千港元 二零二三年千港元（经重述） 物业投资、发展及出租╱酒店营运 (5,977) (2,590) 生产及分销塑胶包装材料 21,777 20,443 经纪及证券保证金融资 (6,177) (10,578) 投资物业公平值变动产生之（亏损）╱溢利 (193,950) 1,925 经营（亏损）╱溢利 (184,327) 9,200 视作销售一间联营公司权益之（亏损）╱溢利 (26,282) 30,992 未分配财务成本 (18,079) (9,753) 应占联营公司业绩 288,911 (9,199) 应收一间联营公司款项之减值亏损之回拨 – 10,734 除税前溢利 60,223 31,974 股息 董事会建议向于二零二四年八月三十日名列本公司股东登记册之所有股东派发截至二零二四年三月三十一日止年度之末期股息每股普通股3港仙（二零二三年：每股普通股3港仙）。待此建议于应届股东周年大会（“股东周年大会”）上的股东批准后，末期股息分派将于二零二四年十月四日派发。 股东周年大会 股东周年大会将于二零二四年八月二十三日（星期五）举行。关于股东周年大会的通告将在本公司网站及香港联合交易所有限公司（“联交所”）网站上公布，并会连同本公司二零二三╱二零二四年报于适当时候寄发予股东。 年报2023/246 主席报告书 就股东周年大会暂停办理股票过户登记 本公司将于二零二四年八月二十日（星期二）至二零二四年八月二十三日（星期五）期间（首尾两天包括在内），暂停办理股票登记过户手续。为符合资格出席股东周年大会并于会上投票，股东最迟须于二零二四年八月十九日（星期一）下午四时前，将过户文件连同有关股票，一并送达本公司股份过户登记处，即位于香港北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–04室之联合证券登记有限公司，以办理有关过户手续。 暂停办理股票过户登记以收取末期股息 本公司将于二零二四年八月二十九日（星期四）至二零二四年八月三十日（星期五）期间（首尾两天包括在内），暂停办理股票登记过户手续。为符合资格收取建议末期股息，股东最迟须于二零二四年八月二十八日（星期三）下午四时前，将过户文件连同有关股票，一并送达本公司股份过户登记处，即位于香港北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–04室之联合证券登记有限公司，以办理有关过户手续。 管理层讨论与分析财务及业务回顾 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团录得收入192,700,000港元，较截至二零二三年三月三十一日止年度的238,500,000港元减少45,800,000港元或19.2%。本集团于年内录得应占公司拥有人溢利56,400,000港元，较截至上一个财政年度录得溢利27,800,000港元增加28,600,000港元或103.0%。这主要归因于本财政年度联营公司确认之净收益约262,600,000港元所得（该净收益所得乃主要由于本集团之联营公司TitanDragon恢复标的物业业权及占有），抵扣本财政年度本集团持有之投资物业公平价值变动产