仁德资源年报 2023/24

RoyalCenturyResourcesHoldingsLimited 仁德资源控股有限公司 (IncorporatedinHongKongwithlimitedliability)(于香港注册成立之有限公司） Stockcode股份代号：8125 AnnualReport 年报2023/2024 CHARACTERISTICSOFGEM(“GEM”)OFTHESTOCKEXCHANGEOFHONGKONGLIMITED(THE“STOCKEXCHANGE”) GEMhasbeenpositionedasamarketdesignedtoaccommodatesmallandmid-sizedcompaniestowhichahigherinvestmentriskmaybeattachedthanothercompanieslistedontheStockExchange.Prospectiveinvestorsshouldbeawareofthepotentialrisksofinvestinginsuchcompaniesandshouldmakethedecisiontoinvestonlyafterdueandcarefulconsideration. GiventhatthecompanieslistedonGEMaregenerallysmallandmid-sizedcompanies,thereisariskthatsecuritiestradedonGEMmaybemoresusceptibletohighmarketvolatilitythansecuritiestradedontheMainBoardoftheStockExchangeandnoassuranceisgiventhattherewillbealiquidmarketinthesecuritiestradedonGEM. HongKongExchangesandClearingLimitedandtheStockExchangetakenoresponsibilityforthecontentsofthisreport,makenorepresentationastoitsaccuracyorcompletenessandexpresslydisclaimanyliabilitywhatsoeverforanylosshowsoeverarisingfromorinrelianceuponthewholeoranypartofthecontentsofthisreport. Thisreport,forwhichthedirectors(the“Director(s)”)ofRoyalCenturyResourcesHoldingsLimited(the“Company”)collectivelyandindividuallyacceptfullresponsibility,includesparticularsgivenincompliancewiththeRulesGoverningtheListingofSecuritiesonGEMoftheStockExchange(the“GEMListingRules”)forthepurposeofgivinginformationwithregardtotheCompany.TheDirectors,havingmadeallreasonableenquiries,confirmthattothebestoftheirknowledgeandbelieftheinformationcontainedinthisreportisaccurateandcompleteinallmaterialrespectsandnotmisleadingordeceptive,andtherearenoothermatterstheomissionofwhichwouldmakeanystatementhereinorthisreportmisleading. 香港联合交易所有限公司（“联交所”） GEM（“GEM”）之特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告之资料乃遵照联交所GEM证券上市规则 （“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关仁德资源控股有限公司（“本公司”）之资料；本公司董事（“董事”）愿就本报告之资料共同及个别地承担全部责任。董事在作出一切合理查询后，确认就其所知及所信，本报告所载资料在各重要方面均准确完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏任何其他事项，足以令致本报告或其所载任何陈述产生误导。 目录 Contents CORPORATEINFORMATION3 公司资料 MANAGEMENTDISCUSSIONANDANALYSIS5 管理层讨论及分析 DIRECTORS’ANDSENIORMANAGEMENTPROFILE19 董事及高级管理层履历 CORPORATEGOVERNANCEREPORT21 企业管治报告 ENVIRONMENTAL,SOCIALANDGOVERNANCEREPORT38 环境、社会及管治报告 REPORTOFTHEDIRECTORS84 董事会报告 INDEPENDENTAUDITOR’SREPORT93 独立核数师报告 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFPROFITORLOSSANDOTHERCOMPREHENSIVEINCOME101 综合损益及其他全面收益表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFFINANCIALPOSITION102 综合财务状况表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFCHANGESINEQUITY104 综合权益变动表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFCASHFLOWS105 综合现金流量表 NOTESTOTHECONSOLIDATEDFINANCIALSTATEMENTS107 综合财务报表附注 FINANCIALSUMMARY212 财务概要 公司资料 CorporateInformation BOARDOFDIRECTORS ExecutiveDirectors Mr.ChanChiYuen(resignedon29February2024andceasedtobeChairmanon29February2024) Mr.YauYanYuen(appointedon15September2023andresignedon21May2024) Ms.MiaoXianliu(appointedon7May2024)Mr.LawHokYu(appointedon21May2024)Mr.WangJun Non-executiveDirector Mr.TsangKeiCheong(resignedon3June2023) Independentnon-executiveDirectors Mr.ChanChiuHungAlex(resignedon16October2023)Mr.WuZhao(resignedon21May2024) Mr.LamCheokVa(resignedon8Dec2023) Ms.TsangHauWai(appointedon16October2023) Mr.LiKaChunGordon(appointedon8December2023)Ms.ChanWaiYan(appointedon21May2024) COMPANYSECRETARY Mr.PangPuiHungPaton(resignedon15September2023) Mr.YauYanYuen(appointedon15September2023andresignedon21May2024) Mr.LawHokYu(appointedon21May2024) BOARDCOMMITTEE Auditcommittee Ms.TsangHauWai(Chairman) Mr.LiKaChunGordonMs.ChanWaiYan NominationcommitteeMs.ChanWaiYan(Chairman)Ms.TsangHauWai Mr.LiKaChunGordon RemunerationcommitteeMr.LiKaChunGordon(Chairman)Ms.TsangHauWai Ms.ChanWaiYan CompliancecommitteeMs.TsangHauWai(Chairman)Mr.LiKaChunGordon Ms.ChanWaiYan 董事会 执行董事 陈志远先生（于二零二四年二月二十九日辞任并于二零二四年二月二十九日不再担任主席） 邱欣源先生（于二零二三年九月十五日获委任并于二零二四年五月二十一日辞任） 缪仙柳女士（于二零二四年五月七日获委任）罗学儒先生（于二零二四年五月二十一日获委任）王军先生 非曾纪执昌行先董生事（于二零二三年六月三日辞任） 独陈钊立洪非先执生行（于董二事零二三年十月十六日辞任）吴兆先生（于二零二四年五月二十一日辞任）LamCheokVa先生（于二零二三年十二月八日 辞任） 曾巧慧女士（于二零二三年十月十六日获委任）李家俊先生（于二零二三年十二月八日获委任）陈慧恩女士（于二零二四年五月二十一日获委任） 公彭沛司雄秘先书生（于二零二三年九月十五日辞任） 邱欣源先生（于二零二三年九月十五日获委任并于二零二四年五月二十一日辞任） 罗学儒先生（于二零二四年五月二十一日获委任） 审核委员会 董事会委员会 曾巧慧女士（主席）李家俊先生 陈慧恩女士 提陈慧名恩委女员士会（主席） 曾巧慧女士 李家俊先生 薪李家酬俊委先员生会（主席） 曾巧慧女士 陈慧恩女士 合曾巧规慧委女员士会（主席） 李家俊先生 陈慧恩女士 公司资料 CorporateInformation AUTHORISEDREPRESENTATIVES Ms.MiaoXianliuMr.LawHokYu AUDITORS GlobalLinkCPALimited CertifiedPublicAccountants RegisteredPublicInterestEntityAuditor HEADQUARTER,REGISTEREDOFFICEANDPRINCIPALPLACEOFBUSINESS Suite2201,22/F ChinaResourcesBuilding26HarbourRoadWanchai HongKong PRINCIPALBANKERS OCBCWingHangBankHSBC DBSBank SHAREREGISTRARANDTRANSFEROFFICE TricorInvestorSecuritiesLimited17/F.,FarEastFinanceCentre16HarcourtRoad HongKong PRINCIPALPLACEOFLISTING TheStockExchangeofHongKongLimited COMPANY’SWEBSITE www.royalcentury.hk STOCKCODE 8125 授缪仙权柳代女表士 罗学儒先生 核高岭数会师计师有限公司 执业会计师 注册公众利益实体