EPS创健科技2023/2024年报

(于开曼群岛注册成立之有限公司)股份代号 2023/2024 ANNUALREPORT年报 CONTENTS 目录 CORPORATEINFORMATION2公司资料 CHAIRMAN’SSTATEMENT5主席报告 MANAGEMENTDISCUSSIONANDANALYSIS8管理层讨论与分析 BIOGRAPHICALDETAILSOFDIRECTORSAND SENIORMANAGEMENT 28董事及高级管理层之履历详情 CORPORATEGOVERNANCEREPORT35企业管治报告 ENVIRONMENTAL,SOCIALANDGOVERNANCEREPORT 63环境、社会及管治报告 REPORTOFTHEDIRECTORS102董事会报告 INDEPENDENTAUDITOR’SREPORT124独立核数师报告 CONSOLIDATEDSTATEMENTOF PROFITORLOSS 132综合损益表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFPROFITORLOSSANDOTHERCOMPREHENSIVEINCOME 133综合损益及其他全面收益表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOF FINANCIALPOSITION 134综合财务状况表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOF CHANGESINEQUITY 136综合权益变动表 CONSOLIDATEDSTATEMENTOFCASHFLOWS138综合现金流量表 NOTESTOTHECONSOLIDATEDFINANCIALSTATEMENTS 140综合财务报表附注 FIVE-YEARFINANCIALSUMMARY OFTHEGROUP 244本集团五年财务概要 ANNUALREPORT2023/20241 2023/2024年报 CORPORATEINFORMATION 公司资料 BOARDOFDIRECTORS ExecutiveDirectors Mr.ShimadaTatsuji(ChairmanandChiefExecutiveOfficer)(appointedon1November2023) Mr.MiyanoTsumoru(ManagingDirector) Mr.MaezakiMasahiroMr.MiyazatoHiroki (appointedon1November2023) Mr.ChiuChunTak(appointedon1November2023)Mr.OkosoSatoshi(resignedon1November2023)Mr.GaoFeng(resignedon1November2023) Mr.HaribayashiKeikyo(resignedon20March2024) Non-executiveDirectors Mr.KusabaTakuya (appointedon1November2023) Mr.YanPing(appointedon1November2023) Mr.XiaXiangming(resignedon1November2023) IndependentNon-executiveDirectors Mr.ChanCheukHoMr.ChoiKoonMingMr.SaitoHironobu (appointedon1November2023) Mr.TaniguchiYasuhiko(appointedon1April2024) Mr.TaguchiJunichi(resignedon1April2024) COMPANYSECRETARY Mr.ChiuChunTak AUTHORISEDREPRESENTATIVES Mr.MiyanoTsumoru(appointedon1November2023) Mr.ChiuChunTak Mr.GaoFeng(resignedon1November2023) AUDITCOMMITTEE Mr.ChanCheukHo(Chairman) Mr.ChoiKoonMingMr.KusabaTakuya (appointedon1November2023) Mr.XiaXiangming(resignedon1November2023) 董事会 执行董事 岛田达二先生（主席兼行政总裁） （于二零二三年十一月一日获委任） 宫野积先生（董事总经理）前崎匡弘先生 宫里启晖先生 （于二零二三年十一月一日获委任） 赵俊德先生（于二零二三年十一月一日获委任）大社聡先生（于二零二三年十一月一日辞任）高峰先生（于二零二三年十一月一日辞任） 张林庆桥先生（于二零二四年三月二十日辞任） 非执行董事 草场拓也先生 （于二零二三年十一月一日获委任） 严平先生（于二零二三年十一月一日获委任）夏向明先生（于二零二三年十一月一日辞任） 独立非执行董事 陈卓豪先生蔡冠明先生斋藤宏畅先生 （于二零二三年十一月一日获委任） 谷口恭彦先生（于二零二四年四月一日获委任）田口淳一先生（于二零二四年四月一日辞任） 公司秘书 赵俊德先生 授权代表 宫野积先生（于二零二三年十一月一日获委任）赵俊德先生 高峰先生（于二零二三年十一月一日辞任） 审核委员会 陈卓豪先生（主席）蔡冠明先生 草场拓也先生 （于二零二三年十一月一日获委任） 夏向明先生（于二零二三年十一月一日辞任） 2EPSCreativeHealthTechnologyGroupLimitedEPS创健科技集团有限公司 CORPORATEINFORMATION 公司资料 REMUNERATIONCOMMITTEE Mr.ChoiKoonMing(Chairman) Mr.MiyanoTsumoru(appointedon20March2024) Mr.ChanCheukHo Mr.HaribayashiKeikyo(resignedon20March2024) NOMINATIONCOMMITTEE Mr.TaniguchiYasuhiko(Chairman)(appointedon1April2024) Mr.MiyanoTsumoruMr.ChanCheukHo Mr.TaguchiJunichi(resignedon1April2024) AUDITOR DeloitteToucheTohmatsu PublicInterestEntityAuditorregisteredinaccordancewiththeFinancialReportingCouncilOrdinance 35/FOnePacificPlace,88Queensway,HongKong REGISTEREDOFFICE CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands HEADOFFICEANDPRINCIPALPLACEOFBUSINESSINHONGKONG FlatA,17/F.,GemstarTower23ManLokStreet,HungHomKowloon,HongKong PRINCIPALSHAREREGISTRARANDTRANSFEROFFICE ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 薪酬委员会 蔡冠明先生（主席） 宫野积先生（于二零二四年三月二十日获委任）陈卓豪先生 张林庆桥先生（于二零二四年三月二十日辞任） 提名委员会 谷口恭彦先生（主席） （于二零二四年四月一日获委任） 宫野积先生陈卓豪先生 田口淳一先生（于二零二四年四月一日辞任） 核数师 德勤•关黄陈方会计师行根据财务汇报局条例注册的公众利益实体核数师 香港金钟道88号太古广场1座35楼 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 总办事处及香港主要营业地点 香港九龙 红磡民乐街23号骏升中心17楼A室 主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands ANNUALREPORT2023/20243 2023/2024年报 CORPORATEINFORMATION 公司资料 HONGKONGBRANCHSHAREREGISTRARANDTRANSFEROFFICE TricorInvestorServicesLimited17/F,FarEastFinanceCentre16HarcourtRoad,HongKong LEGALADVISERSASTOHONGKONGLAW MichaelLi&Co PRINCIPALBANKERS MUFGBank,Ltd. ChinaConstructionBank(Asia)CorporationLimited TheHongkongandShanghaiBankingCorporationLimitedShanghaiCommercialBankLimited COMPANY’SWEBSITE www.eps.hk STOCKCODE 3860 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 香港法律顾问 李智聪律师事务所 主要往来银行 三菱日联银行 中国建设银行（亚洲）股份有限公司香港上海汇丰银行有限公司 上海商业银行有限公司 公司网站 www.eps.hk 股份代号 3860 4EPSCreativeHealthTechnologyGroupLimitedEPS创健科技集团有限公司 CHAIRMAN’SSTATEMENT 主席报告 DearShareholders, Onbehalfoftheboard(the“Board”)ofdirectors(the“Director(s)”)ofEPSCreativeHealthTechnologyGroupLimited(the“Company”),IampleasedtopresenttheannualreportoftheCompanyanditssubsidiaries(collectivelyreferredtoasthe“Group”)fortheyearended31March2024(the“ReportingYear”). BUSINESSOVERVIEW Buildingonasolidfoundation,theGrouphasbeenconsistentlyinvestinginthelong-termsuccessofourbusiness.Fortheyearunderreview,theGroup’srevenueincreasedbyapproximatelyHK$191.7millionorapproximately42.3%,fromapproximatelyHK$452.9millionfortheyearended31March2023toapproximatelyHK$644.6millionfortheyearended31March2024.TheGrouprecordedalossofHK$26.5million(fortheyearended31March2023:lossofHK$50.3million).TheGrouphassuccessfullyimplementeditsstrategyofexpandingourhealthcareproductsbusinesswithsteadygrowthw