安域亚洲年报2023/2024

安域亚洲有限公司 二零二三至二零二四年年报 目录 2公司资料 4主席报告 5管理层之讨论及分析 8董事会报告 17董事之履历详情 19企业管治报告 33环境、社会及管治报告 52独立核数师报告 57综合全面收益表 58综合财务状况表 59综合权益变动表 60综合现金流量表 61综合财务报表附注 102财务摘要 公司资料 安域亚洲有限公司 （于百慕大注册成立之有限公司） 董事 执行董事 赖义钧先生（又名RobertLAI） （主席兼行政总裁） 罗骁先生 非执行董事 严丹骅女士 独立非执行董事 杨建邦先生刘骥先生 权睿学先生（于二零二三年十二月一日获委任）张贞熙先生（于二零二三年九月十五日退任） 审核委员会 刘骥先生（主席）杨建邦先生 权睿学先生（于二零二三年十二月一日获委任) 张贞熙先生（于二零二三年九月十五日不再担任成员) 薪酬委员会 权睿学先生（主席） （于二零二三年十二月一日获委任） 张贞熙先生（主席） （于二零二三年九月十五日不再担任主席及成员） 杨建邦先生刘骥先生 提名委员会 杨建邦先生（主席）刘骥先生 权睿学先生（于二零二三年十二月一日获委任） 张贞熙先生（于二零二三年九月十五日不再担任成员） 公司秘书 冯美玲女士 授权代表 赖义钧先生（又名RobertLAI）冯美玲女士 总办事处及香港主要营业地点 香港九龙 柯士甸道西1号环球贸易广场96楼9608室 主要股份登记及过户处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份登记及过户分处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712–1716号铺 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 公司资料 核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 执业会计师 注册公众利益实体核数师 法律顾问 香港法律 乐博律师事务所有限法律责任合伙 百慕大法律 ConyersCorporateServices(Bermuda)Limited 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司中国银行（香港）有限公司 公司网址 www.aresasialtd.comwww.irasia.com/listco/hk/aresasia 股份代号 645 主席报告 致各位股东： 本人谨代表安域亚洲有限公司（“本公司”，连同其附属公司，“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本公司截至二零二四年三月三十一日止年度之年报。 自二零二零年以来，由于新冠疫情和俄乌冲突两大事件，世界经历了重大动荡。二零二零年，新冠疫情导致各国政府实施大范围封锁以遏制病毒传播，致使众多贸易和商业活动陷入停滞。二零二二年，俄乌冲突导致燃料和食品短缺，推高通胀，造成全球政治不稳定，并引发对全球经济衰退的担忧。 根据国际货币基金组织的数据，全球通胀率（“GIR”）从二零二一年的4.7%上升至二零二二年的8.8%。值得庆幸的是，随着新冠疫情的影响在二零二三年初开始消退，GIR在二零二三年降至6.8%，大多数国家将恢复到疫情前的状态并重新开放贸易，推动截至二零二四年三月三十一日止年度煤炭需求上升。 然而，于截至二零二四年三月三十一日止年度，世界各地仍在应对宏观经济的不确定因素。这些不确定因素严重影响了世界各地的人民和经济，推迟了许多正在进行的项目，而本集团亦面临劳动力成本等销售成本的增加。尽管本集团近期身处的营商环境因全球经济不明朗而充满挑战，但我们继续实施清晰的策略以平衡短期业绩与长期目标。截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团录得(i)收入约70.4百万美元，较上一财政年度增加约33.8%；及(ii)毛利约0.3百万美元，较上一财政年度减少约72.7%。截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团录得本公司股东（“股东”）应占综合亏损净值约1.2百万美元，较上一财政年度增加约62.5%。 本集团认为，全球经济不确定性及不利贸易因素可能对我们的业务及短期业绩产生不利影响。本集团将审慎管理业务风险、为应对有关营商环境中的变化做好准备，并以战略性发展本集团业务为目标，以减轻该等影响。本集团将审慎计划及制定策略以管理该等因素，旨在为股东创造潜在最佳业绩。 本人谨代表董事会，衷心感谢本集团股东、业务伙伴、客户、供应商、往来银行、管理层及雇员对本集团之持续支持及宝贵贡献。 主席 赖义钧 香港，二零二四年六月二十六日 业务及财务摘要 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团继续主要经营其煤炭及其他商品贸易业务（包括供应链管理及风险管理服务）。本集团之客户主要为中国或新加坡国营及私营公司（或彼等之离岸附属公司），该等公司之业务包括买卖商品（包括煤炭）以及进出口业务。由于本集团供应品的接收者为贸易客户，本集团通常不知悉供应之最终消费者。 本集团截至二零二四年三月三十一日止年度之收益（由其煤炭及其他商品贸易业务产生）增加至70.4百万美元（二零二三年： 52.6百万美元）。本集团截至二零二四年三月三十一日止年度由其煤炭及其他商品贸易业务产生的毛利为0.3百万美元（二零二三年：1.1百万美元）。 本公司之政策为不设任何煤炭存货。因此，本集团利用其对商品规格及质量之知识、其与市场供求方之联系及其对价格╱价格走势之评估，透过以最佳可得价格向本集团之供应商（包括煤矿拥有人、经营商或彼等之代理人）取得所需数量、规格及交付期之供应品，以求满足其客户之需求。 截至二零二四年三月三十一日止年度之除税前亏损为1.2百万美元，包括煤炭贸易业务之溢利0.3百万美元及企业经常开支1.5百万美元。相对而言，截至二零二三年三月三十一日止年度之除税前亏损为0.8百万美元，包括煤炭贸易业务之溢利1.1百万美元以及企业经常开支1.9百万美元。 营运回顾 于截至二零二四年三月三十一日止年度内，煤炭及其他商品贸易业务之表现方面，录得收益约70.4百万美元，较截至二零二三年三月三十一日止年度约52.6百万美元增加33.8%或约17.8百万美元。收益增加主要由于全球煤炭市场需求大幅增加所致。这一激增主要受亚洲国家，尤其是中国和印度尼西亚的强劲经济增长推动。本集团主要向中国内地及越南出售源自印尼及菲利宾之煤炭，总销量约为0.91百万公吨（“公吨”），而上年度则约为0.67百万公吨。 本集团截至二零二四年三月三十一日止年度毛利约为0.3百万美元。毛利较去年约1.1百万美元有所减少，乃主要由于销售成本增加以及劳动力、材料和其他生产所需投入成本的通胀导致煤炭成本增加，从而挤压了利润率。 截至二零二四年三月三十一日止年度之销售及行政开支主要包括雇员福利成本及企业开支约1.6百万美元（二零二三年：1.8百万美元）。有关结余较二零二三年三月三十一日出现的波动主要由于法律及专业费用减少约0.3百万美元，主要因为我们于截至二零二三年三月三十一日止年度恢复本公司股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）买卖完成后一年产生较少的律师费及咨询费。 管理层之讨论及分析 截至二零二四年三月三十一日止年度所产生8,000美元（二零二三年：20,000美元）之财务费用来自租赁负债。财务费用减少约20,000美元主要由于截至二零二四年三月三十一日止年度贴现票据减少所致。 本集团于截至二零二四年三月三十一日止年度录得除税前亏损1.2百万美元，较截至二零二三年三月三十一日止年度之除税前亏损0.8百万美元有所增加。此乃主要由于年内毛利因上述原因而减少。 流动资金及财务资源 董事在管理本集团之营运资金上继续贯彻审慎方针。 于二零二四年三月三十一日，本集团之现金及银行结余约为6.3百万美元，而于二零二三年三月三十一日则为7.7百万美元。有关结余于年内略微减少。 于二零二四年三月三十一日，本集团之负债权益比率（即负债总额比权益总额）约为12%（二零二三年：132%）。 本集团对其信贷及收款政策实施严格控制。诚如煤炭及其他商品贸易业务之买卖协议所订明，给予不超过指定银行收妥所需文件后180日（二零二三年：180日）期限之不可撤回信用状一般需在不迟于货船预期到达装货港之日期前14日作出。至今，本集团并无自其煤炭及其他商品贸易业务产生任何坏账。 截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止年度，本集团银行融资被银行暂时停止（主要因本公司股份先前于联交所暂停买卖所致），而目前本集团依赖其内部产生现金流量及现有贸易融资贷款支持其日常业务运作。本集团现时并无重大资本支出之计划，董事相信，本集团具备足够流动资金应付其现时及未来之营运资金需要。 重大收购、出售及重大投资 截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止年度内，本集团并无任何重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业或任何重大投资。 货币波动风险 本集团来自经营业务之资产及负债以及收入及开支主要以港元、新加坡元及美元（即本公司及其附属公司之功能货币）计值。 本集团并无面临重大汇率波动风险，惟现正密切监察金融市场，并将考虑于有需要时采取适当措施。现时，本集团并无有关外币之对冲安排，亦无订立任何金融衍生工具安排。 本集团资产抵押 于二零二四年三月三十一日，本集团并无资产被抵押（二零二三年：无）。 或然负债 于二零二四年三月三十一日，本集团并无重大或然负债（二零二三年：无）。 资本承担 于二零二四年三月三十一日，本集团并无资本承担（二零二三年：无）。 前景 展望未来，全球及本地营商环境存在诸多不明朗因素，包括经济波动、战争及冲突、供需动态或可再生能源的扩展及加强，本集团预期未来营商环境将继续面对挑战。尽管本集团努力管理有关风险，惟全球经济的任何进一步恶化亦将增加本集团的不确定性，并对本集团的业务及其短期业绩产生不利影响。该等因素可能导致订单减少，对其利润率及付款条款以及业绩带来压力。本集团将密切监察宏观问题对其业绩的影响，并将审慎规划及制定策略以管理该等因素，于中长期为股东创造潜在最佳业绩。于本年报日期，本集团对重大投资或资本资产并无任何未来计划。 雇员及薪酬政策 于二零二四年三月三十一日，本集团驻香港及新加坡之全职雇员合共为6人（二零二三年：7人）。本集团之薪酬政策为支付与个人表现及本集团整体业绩相称的在业内既具竞争力、推动力而又公平公正之薪金及工资。除薪金外，本集团亦向雇员提供其他附加福利，包括公积金计划、按表现厘定之酌情花红及医疗保险。 董事会辖下之薪酬委员会在考虑本集团之营运业绩、个人表现及可比较市场标准后，检讨本集团之薪酬政策。 董事欣然提呈其报告连同本集团截至二零二四年三月三十一日止年度之经审核综合财务报表。 主要业务 本公司之主要业务为投资控股。本集团主要从事煤炭及其他商品贸易（包括供应链管理及风险管理服务）。本集团由二零一二年十月开始买卖煤炭及其他商品。本集团按经营分部划分之业绩分析载于综合财务报表附注5。 业绩及分配 本年度本集团之业绩载于本年报第57页之综合全面收益表。 董事不建议就截至二零二四年三月三十一日止年度支派任何股息。 业务回顾 对于本集团业务之公平回顾，连同就本集团于本年度之业绩表现之讨论及分析，以及与财务表现及财务状况有关之重大因素，可参阅分别载于本年报第4页及第5至7页之“主席报告”及“管理层之讨论及分析”。 主要风险及不确定因素 本集团之财务状况、营运业绩、业务及前景将受到多项风险及不确定因素（包括市场风险、信贷风险及流动资金风险）影响。本集团之风险管理政策及措施载列于综合财务报表附注22内。 环境政策及表现 本集团致力于其经营所在环境及社区之长远可持续性。为对环境负责，本集团致力遵守环保法律及法规，并采取有效措施以达致有效运用资源、节能及减废。 本公司之环境、社会及管治报告载于本年报第33至51页之环境、社会及管治报告。 遵守相关法律及法规 就董事会所悉，本集团已于对