今米房集团年报2023/24

JINMIFANGGROUPHOLDINGSLIMITED 今米房集团控股有限公司 （前称RoyalGroupHoldingsInternationalCompanyLimited皇玺集团控股国际有限公司） （于开曼群岛注册成立的有限公司） （股份代号：8300） 年报 2023/24 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM之特色 GEM的定位，乃为相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司通常为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于联交所主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本年报之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本年报全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本年报的资料乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关今米房集团控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司，称为“本集团”或“我们”）的资料；本公司董事（统称“董事”，各为一名“董事”）愿就本年报的资料共同及个别地承担全部责任。董事在作出一切合理查询后，确认就其所知及所信，本年报所载资料在各重要方面均属准确完备，没有误导或欺诈成份，且并无遗漏任何其他事项，足以令致本年报或其所载任何陈述产生误导。 2023/24 年报 今米房集团控股有限公司 目录 页次 公司资料 2 主席报告 4 财务摘要 5 管理层讨论及分析 6 董事及高级管理层的履历详情 20 企业管治报告 25 董事会报告 45 环境、社会及管治报告 63 独立核数师报告 90 综合损益及其他全面收益表 96 综合财务状况表 98 综合权益变动表 100 综合现金流量表 101 综合财务报表附注 103 财务概要 178 今米房集团控股有限公司•2023/24年报 公司资料 董事会 执行董事 周峰先生（主席） （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 王勇强先生（行政总裁） （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 张苗女士 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 王文威先生（附注） 陈泽涛先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 林慧君女士 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 非执行董事 麦雪雯女士 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 独立非执行董事 何力钧先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 林立升先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 刘慧卿女士 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 马遥豪先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 蔡振辉先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 伍世昌先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 监察主任 周峰先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 王文威先生（附注） （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 授权代表 周峰先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 王文威先生（附注） （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 吴成坚先生 公司秘书 吴成坚先生（香港会计师公会） 审核委员会 何力钧先生（主席） （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 林立升先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 刘慧卿女士 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 马遥豪先生（主席） （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 蔡振辉先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 伍世昌先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 薪酬委员会 林立升先生（主席） （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 周峰先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 何力钧先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 刘慧卿女士 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 蔡振辉先生（主席） （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 王文威先生（附注） （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 伍世昌先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 公司资料 提名委员会 周峰先生（主席） （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 何力钧先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 林立升先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 刘慧卿女士 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 王文威先生（附注） （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 蔡振辉先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 伍世昌先生 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 投资委员会 周峰先生（主席） （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 王勇强先生 （自二零二三年十一月二十三日起获委任） 王文威先生（附注） （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 林慧君女士 （自二零二三年十一月二十三日起辞任） 吴成坚先生 附注：王文威先生自二零二三年十一月二十三日起辞任本公司董事会主席、行政总裁、提名委员会及投资委 员会各自的主席、薪酬委员会成员、授权代表及本公司合规主任，惟仍担任执行董事。 核数师 国卫会计师事务所有限公司执业会计师 本公司法律顾问 有关香港法例 何韦律师事务所 香港中环遮打道18号 历山大厦27楼 主要往来银行 恒生银行有限公司香港德辅道中83号 南洋商业银行有限公司香港德辅道中151号 中国银行（香港）有限公司香港 花园道1号中银大厦 总部、香港总办事处及主要营业地点 香港 新界葵涌 葵荣路13–19号 锦滨工业大厦8楼07室 主要股份过户登记处 TricorServices(CaymanIslands)LimitedThirdFloor,CenturyYard,CricketSquare P.O.Box902,GrandCayman,KY1–1103CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网站 www.jmfghl.com GEM股份代号 8300 主席报告 各位股东： 本人谨代表董事会（“董事会”），欣然提呈本公司截至二零二四年三月三十一日止年度的年度报告。 于截至二零二四年三月三十一日止年度，我们已发展出一项新业务，即于中华人民共和国（“中国”）供应酒品相关业务。我们的业务范围包括但不限于优质酒品的品牌管理、定制、市场推广及分销，并重点发展中国白酒的企业对企业销售。本集团致力成为中国知名酒品供应商。目前，我们已创建酒品供应部门、持续开发其酿酒配方，以及与酿酒商洽谈与本集团合作以原设备制造商形式生产定制酒品。 此外，本集团亦不断以不同品牌经营位于香港市区的休闲食肆。于二零二四年三月三十一日，我们以 “度小月”及“和顺记神级鸡髀皇”品牌在香港经营四间食肆。 展望未来，我们对中国白酒在中国销售的市场趋势持乐观态度。这种乐观情绪主要是由于在实施设备更新政策和外部经济复苏的推动下，中国GDP保持了稳定的高增长率。工业生产和制造业投资回升是中国经济增长的主要原因。然而，董事将继续密切监察及管理任何相关风险。为达成此目标，本集团将投放更多资源于人才招聘及加强业务发展及营销策略。此外，本集团将积极寻找潜在商机，以扩阔收入来源及提升股东价值。 致谢 本人谨此代表董事会衷心感激我们尊贵的客户、业务伙伴及股东一直以来的支持，并感谢管理层团队和员工对本集团的发展所作出的宝贵贡献。最后，本人谨此就联交所的人员所提供的指引对彼等表示至诚谢意。 周峰 主席 香港，二零二四年六月二十七日 财务摘要 综合业绩 截至三月三十一日止年度二零二四年二零二三年 千港元千港元 收益 51,729 29,744 除税前亏损 (29,409) (22,281) 本公司拥有人应占年内开支及全面亏损总额 (30,382) (22,002) 综合资产及负债 于三月三十一日 二零二四年二零二三年 千港元千港元 非流动资产 987 13,951 流动资产 17,871 39,636 资产总值 18,858 53,587 非流动负债 3,958 5,146 流动负债 25,935 27,404 负债总额 29,893 32,550 权益总额 (11,035) 21,037 权益及负债总额 18,858 53,587 流动（负债）╱资产净值 (8,064) 12,232 总资产减流动负债 (7,077) 26,183 管理层讨论及分析 行业概览 中国及香港经济增长 二零二四年第一季度中国GDP同比增长5.3%，高于二零二三年第四季度的5.2%，超过市场预期。这一增长得益于实施设备更新政策和外部经济复苏。工业生产和制造业投资回升是中国经济增长的主要原因。因此，我们对在中国销售中国白酒的新酒品业务的动向持乐观态度。 香港经济于二零二三年经历周期性好转，并于二零二四年第一季度录得温和增长。然而，外部不利因素、政策不确定性以及新型冠状病毒挥之不去的影响导致经济表现参差不齐。这导致香港零售市场和餐饮行业不稳定。 业务回顾及展望 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团于中国发展关于酒品供应的新业务。新业务范围包括但不限于优质酒品的品牌管理、定制、市场推广及分销，并重点发展中国白酒的企业对企业销售。我们旨在成为中国知名酒品供应商。目前，我们已创建酒品供应部门、开发酿酒配方，以及与酿酒商洽谈与本集团合作以原设备制造商形式生产定制酒品。受惠于二零二三年第四季度及二零二四年第一季度中国经济增长，中国白酒的销售为本集团截至二零二四年三月三十一日止年度的销售贡献了可观部分。 此外，本集团继续以不同品牌经营位于香港市区的休闲食肆。于二零二四年三月三十一日，我们以“度小月”及“和顺记神级鸡髀皇”品牌在香港经营四间食肆。由于香港经济的不确定性以及本地零售市场及餐饮行业不稳定，本集团餐饮业务的财务表现及状况于截至二零二四年三月三十一日止年度受到不利影响。为解决本集团餐饮业务面临的困境，管理层采纳成本控制措施，并定期评估我们餐饮业务的业务策略。为应对香港经济，尤其是餐饮业的不确定性，本集团将采取保守及审慎的业务策略以支持日常餐饮业务运营，包括但不限于维持充足一般营运资金以支持日常业务运营。 管理层讨论及分析 我们的策略目标是继续巩固我们作为中国及香港知名酒品供应商及餐饮业务运营商的地位。诚如本公司日期为二零二四年六月十九日的公布所载，我们亦计划进入食品销售及分销业务分部及在中国各地发展餐饮及相关供应链业务。此外，我们亦将仔细监察商业趋势，并确定是否有强劲的创业环境可供我们利用。我们对未来数月的盈利能力将保持保守和审慎态度并将继续管理本集团的开支，并为了实现我们的拓展计划，将持续监察及搜寻市场机会，从而改善财务表现。 展望将来，我们将致力加强发展现有业务，及为本公司股东（“股东”）争取稳定回报及增长前景。 于二零二四年三月三十一日，我们于中国拥有一间销售中国白酒的附属公司（于二零二三年三月三十一日：无）、于香港拥有四间餐厅（于二零二三年三月三十一日：四间）及于香港并无在营业的买卖华贵品牌钟表的实体店（于二零二三年三月三十一日：一间）。 于截至二零二三年及二零二四年三月三十一日止年度，我们于香港经营以下餐厅： 品牌名称地点自有╱特许品牌 截至三月三十一日止年度的经营 于三月三十一日本集团持有的餐厅所有权权益比例 二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年 大呷台湾中环自有 ✔ （附注1） ✓ – 100% 度小月尖沙咀海港城特许经营 ✔ ✓ 100% 100% 度小月铜锣湾时代广场特许经营 – （附注2） ✓ – 100% 度小月铜锣湾谢斐道特许经营 ✔ （附注2） 不适用 – 不适用 度小月旺角砵兰街特许经营 ✔ （附注3） 不适用 – 不适用 和顺记神级鸡髀皇中环特许经营 ✔ （附注4） 不适用 100% 不适用 和顺记神级鸡髀皇铜锣湾谢斐道特许经营 ✔ （附注5） 不适用 100% 不适用 和顺记神级鸡髀皇旺角砵兰