广东优巨先进新材料股份有限公司招股说明书(申报稿)

创业板投资风险提示：本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 广东优巨先进新材料股份有限公司 GuangdongYoujuAdvancedNewMaterialsCo.,Ltd. （住所：江门市江海区龙溪路291号1幢、3幢） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （申报稿） 声明：本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 保荐人（主承销商） （上海市广东路689号） 重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 项目 基本情况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 不超过2,208.00万股，不低于发行后总股本的25%，本次发行股份全部为公司公开发行新股，不涉及公司原股东公开发售股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【●】元 预计发行日期 【●】年【●】月【●】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过8,829.0758万股 保荐人（主承销商） 海通证券股份有限公司 招股说明书签署日 【●】年【●】月【●】日 目录 重要声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 第二节概览10 一、重大事项提示10 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况13 三、本次发行概况14 四、发行人主营业务经营情况15 五、发行人板块定位情况20 六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标22 七、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营情况23 八、发行人选择的具体上市标准24 九、发行人公司治理特殊安排25 十、募集资金运用与未来发展规划25 十一、其他对发行人有重大影响的事项26 第三节风险因素27 一、与发行人相关的风险27 二、与行业相关的风险31 三、其他风险33 第四节发行人基本情况35 一、发行人基本情况35 二、发行人设立情况35 三、发行人成立以来的重要事件46 四、发行人在其他证券市场的上市或挂牌情况49 五、发行人的股权结构50 六、发行人控股公司及参股公司情况50 七、主要股东及实际控制人基本情况52 八、发行人特别表决权股份或类似安排情况59 九、发行人协议控制架构情况59 十、控股股东、实际控制人报告期内的重大违法情况59 十一、发行人股本情况59 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员情况66 十三、公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排79 十四、发行人员工及社会保障情况80 第五节业务与技术84 一、发行人的主营业务、主要产品的情况84 二、行业竞争状况100 三、发行人销售情况和主要客户117 四、发行人采购情况和主要供应商124 五、主要资产情况134 六、技术与研发情况146 七、生产经营涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力168 八、境外经营情况173 第六节财务会计信息与管理层分析174 一、与财务会计信息相关的重大事项的判断标准174 二、产品特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素及其变化趋势，及其对发行人未来盈利（经营）能力或财务状况可能产生的具体影响或风险174 三、合并财务报表175 四、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况180 五、审计意见181 六、重要会计政策及会计估计183 七、适用税率及享受的主要财政税收优惠政策211 八、分部信息213 九、非经常性损益213 十、主要财务指标214 十一、经营成果分析217 十二、资产质量分析263 十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析284 十四、承诺事项、或有事项、资产负债表日后事项及其他重要事项297 十五、盈利预测分析297 第七节募集资金运用与未来发展规划298 一、募集资金运用概况298 二、募集资金管理制度的建立与执行情况299 三、募集资金运用对主要财务状况及经营成果的影响300 四、募集资金投资项目对同业竞争和独立性的影响301 五、募集资金投资项目对发行人创新、创意、创造性的支持作用301 六、公司未来发展规划301 第八节公司治理与独立性306 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况306 二、发行人内部控制情况306 三、发行人报告期内的违法违规情况309 四、发行人报告期内的资金占用和对外担保情况310 五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力310 六、同业竞争312 七、关联方和关联交易313 第九节投资者保护331 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排331 二、股利分配政策331 第十节其他重要事项335 一、重要合同335 二、对外担保情况338 三、重大诉讼或仲裁情况338 第十一节声明340 一、全体董事、监事、高级管理人员声明340 二、发行人控股股东、实际控制人声明341 三、保荐人（主承销商）声明（一）342 三、保荐人（主承销商）声明（二）343 四、发行人律师声明344 五、会计师事务所声明345 六、资产评估机构声明346 七、验资机构声明347 八、验资复核机构声明348 第十二节附件349 一、备查文件349 二、备查文件查阅时间349 三、备查文件查阅地址350 四、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况350 五、与投资者保护相关的承诺353 六、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明383 七、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明386 八、募集资金具体运用情况389 九、子公司、参股公司简要情况401 十、商标权406 第一节释义 在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义： 一般术语 发行人、公司、本公司、优巨新材 指 广东优巨先进新材料股份有限公司 优巨有限 指 江门市优巨新材料有限公司，发行人前身 控股股东、实际控制人 指 王贤文 汉宇集团、地尔汉宇 指 汉宇集团股份有限公司（上市公司，股票代码：300403），曾用名江门市地尔汉宇电器股份有限公司，2018年12月更名为汉宇集团股份有限公司，为持有发行人5%以上股份的股东 珠海纳贤 指 珠海纳贤投资合伙企业（有限合伙），发行人员工持股平台 时代伯乐 指 南通时代伯乐创业投资合伙企业（有限合伙） 架桥卓越 指 深圳南山架桥卓越智能装备投资合伙企业（有限合伙） 深创投（CS） 指 深圳市创新投资集团有限公司 红土一号 指 深圳市红土一号私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） 深创投基金 指 深创投制造业转型升级新材料基金（有限合伙） 暴峰创优 指 深圳暴峰创优投资合伙企业（有限合伙） 国信亿合 指 深圳市国信亿合新兴产业私募股权投资基金合伙企业（有限合伙） 珠海派锐尔 指 珠海派锐尔新材料有限公司，发行人全资子公司 优巨研究 指 广东优巨先进材料研究有限公司，发行人全资子公司 广东金优贝 指 广东金优贝健康用品有限公司，发行人全资子公司 湖北优巨 指 优巨新材料有限公司，发行人全资子公司 浙江金因贝 指 浙江金因贝母婴用品有限公司，发行人孙公司，报告期内无实际运营，已于2021年4月14日注销 广东金因贝 指 广东金因贝母婴用品有限公司，发行人孙公司 金因贝科技 指 广东金因贝科技有限公司，发行人孙公司 珠海润优 指 珠海润优新材料有限公司，发行人全资子公司 劲贤投资 指 上海劲贤投资管理有限公司，已于2019年5月30日注销 江门纳贤 指 江门纳贤股权投资管理中心（有限合伙），已于2021年2月19日注销 江金投资 指 江门市江金投资中心（有限合伙），已于2020年7月27日注销 中之星母婴 指 广东中之星母婴科技有限公司，已于2021年12月29日注销 海旭新材 指 江门海旭新材料有限公司，已于2021年5月6日注销 义乌子护 指 义乌子护母婴用品有限责任公司，已于2021年7月20日注销 君盛实业 指 江门市君盛实业有限公司 瑞华泰 指 深圳瑞华泰薄膜科技股份有限公司 中研股份 指 吉林省中研高分子材料股份有限公司 泰和新材 指 烟台泰和新材料股份有限公司 沃特股份 指 深圳市沃特新材料股份有限公司 山东浩然 指 山东浩然特塑股份有限公司 日本小西 指 小西化学工业株式会社 傲伦达 指 江苏傲伦达科技实业股份有限公司 PPG 指 PPG公司始建于1883年，总部设在美国匹兹堡市，是世界领先的涂料和特种材料供应商，自1955年至今连续位居美国财富500强，2020年美国财富500强企业名列第209位 Uponor 指 欧博诺公司，全球领先的管道、室内气候和基础设施解决方案的供应商 RWC 指 RelianceWorldwideCooperation，全球领先的水暖系统解决方案提供者 Koch 指 美国科氏工业集团（英文名称KochIndustries），总部位于美国堪萨斯州，是全球较大的非上市公司之一 deSterCo.,Ltd. 指 是比利时deSter公司在泰国的生产基地。比利时deSter公司成立于1936年，是航空和食品服务行业创新食品包装和服务软件概念的领先提供商 KoehlerPaper 指 科勒纸业集团，每年为全球市场生产超过50万吨的特种纸和纸板，KoehlerKehlGmbH为其下属企业 HansolPaper 指 HansolPaperCo.,Ltd.，韩松纸业，是亚洲地区主要的涂布化学浆纸、双层纸板和热敏纸供应商 海通证券、保荐人、主承销商 指 海通证券股份有限公司 发行人会计师、致同会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人律师、华商律所 指 广东华商律师事务所 中水致远评估 指 中水致远资产评估有限公司 交易所 指 深圳证券交易所 三会 指 董事会、监事会、股东大会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 最近三年 指 2020年、2021年和2022年 报告期、最近三年及一期 指 2020年、2021年、2022年和2023年1-6月 专业术语 工程塑料 指 工程塑料是指被用做工业零件或外壳材料的工业用塑料，是强度、耐冲击性、耐热性、硬度及抗老化性均优的塑料。工程塑料可分为通用工程塑料和特种工程塑料两大类。 通用工程塑料 指 通用工程塑料通常是指已大规模产业化生产的、应用范围较广的塑料，包括聚酰胺（尼龙，PA）、聚碳酸酯（PC）、聚甲醛（POM）、聚酯（主要是PBT）及聚苯醚（PPO）等。 特种工程塑料 指 特种工程塑料是指综合性能较高，长期使用温度在150℃以上的一类工程塑料，主要包括聚苯硫醚（PPS）、聚醚醚酮（PEEK）、液晶聚合物（LCP）、聚芳醚砜（PSF）、高温尼龙（PPA）、透明芳纶（PEA）和聚醚酰亚胺（PEI）等。特种工程塑料具有独特、优异的物理性能，主要应用于电子电气、特种工业等高科技领域。 聚芳醚砜 指 简称PSF，又称聚砜类树脂、聚芳醚砜树脂，无定型透明特种工程塑料类别之一，按照合成单体的不同，可分为聚砜（PSU）、聚苯砜（PPSU）和聚醚砜（PES）三类。 PPSU 指 聚苯砜，又称聚亚苯基砜，聚芳醚砜系列产品之一。 PSU 指 聚砜，又称双酚A型聚砜，聚芳醚砜系列产品之一。 PES 指 聚醚砜，又称双酚S型聚砜，聚芳醚砜系列产品之一。 聚芳醚砜改性 指