飞凯材料：2023年半年度报告（更正后）

上海飞凯材料科技股份有限公司 2023年半年度报告 2023-090 2023年08月 1 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人苏斌、主管会计工作负责人李晓晟及会计机构负责人（会计主管人员）王闰菲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及到未来经营计划或规划等前瞻性陈述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司特别提醒投资者关注公司在经营过程中可能面临的风险与挑战，公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分对风险进行了详细描述，敬请投资者予以关注并仔细阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理45 第五节环境和社会责任48 第六节重要事项55 第七节股份变动及股东情况75 第八节优先股相关情况83 第九节债券相关情况84 第十节财务报告88 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的2023年半年度报告文本原件； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、报告期内在巨潮资讯网上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 释义 释义项 指 释义内容 飞凯材料、公司、本公司、上海飞凯 指 上海飞凯材料科技股份有限公司，2021年7月13日由“上海飞凯光电材料股份有限公司”更名为“上海飞凯材料科技股份有限公司” 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 飞凯有限 指 上海飞凯光电材料有限公司 飞凯控股 指 飞凯控股有限公司，公司控股股东 实际控制人 指 ZHANGJINSHAN（张金山） 安庆飞凯 指 安庆飞凯新材料有限公司 飞凯美国 指 飞凯美国有限公司，英文名“PhichemAmerica,Inc.” 惠州飞凯 指 惠州飞凯新材料有限公司 昆山兴凯 指 昆山兴凯半导体材料有限公司，原名“长兴电子材料（昆山）有限公司” 大瑞科技 指 大瑞科技股份有限公司 和成显示 指 江苏和成显示科技有限公司 晶凯电子 指 安徽晶凯电子材料有限公司 和成新材料 指 江苏和成新材料有限公司 苏州凯芯 指 苏州凯芯半导体材料有限公司 深圳飞凯 指 深圳飞凯新材料科技有限公司 香港凯创 指 香港凯创有限公司，英文名“ChemtrackHongkong,Limited” 润奥化工 指 广州市润奥化工材料有限公司 公司章程 指 《上海飞凯材料科技股份有限公司章程》 保荐机构 指 国元证券股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 本报告期、报告期 指 2023年1-6月 上市 指 股票在深圳证券交易所创业板挂牌交易 股东大会 指 上海飞凯材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海飞凯材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海飞凯材料科技股份有限公司监事会 ZHANGJINSHAN（张金山） 指 本公司董事长，美国国籍，英文名ZHANGJINSHAN，中文名张金山 上海塔赫 指 塔赫（上海）新材料科技有限公司 飞凯转债 指 公司向不特定对象发行的可转换公司债券 《募集说明书》 指 《创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》 标的基金 指 上海半导体装备材料二期私募投资基金合伙企业（有限合伙）原定名“上海半导体装备材料产业投资基金II期合伙企业（有限合伙）（筹）” 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 飞凯材料 股票代码 300398 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 上海飞凯材料科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 飞凯材料 公司的外文名称（如有） PhiChemCorporation 公司的外文名称缩写（如有） PhiChem 公司的法定代表人 苏斌 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹松 刘保花 联系地址 上海市宝山区潘泾路2999号 上海市宝山区潘泾路2999号 电话 021-50322662 021-50322662 传真 021-50322661 021-50322661 电子信箱 investor@phichem.com.cn investor@phichem.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因：会计政策变更、会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,301,122,686.71 1,644,523,048.18 1,635,658,711.68 -20.45% 归属于上市公司股东的净利润（元） 174,171,362.74 253,039,091.36 251,430,665.13 -30.73% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 125,511,013.19 272,691,810.05 270,839,073.80 -53.66% 经营活动产生的现金流量净额（元） 5,410,110.22 197,407,122.62 197,407,122.62 -97.26% 基本每股收益（元/股） 0.33 0.49 0.48 -31.25% 稀释每股收益（元/股） 0.33 0.48 0.48 -31.25% 加权平均净资产收益率 4.60% 7.51% 7.46% -2.86% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,445,717,590.84 6,314,013,135.15 6,307,056,659.43 2.20% 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,857,423,395.80 3,702,180,283.30 3,702,180,283.30 4.19% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1、公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）中对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计政策变更对公司财务状况和经营成果无重大影响，对公司的财务报表影响详见附注“五、34、（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”。 2、公司收到中国证券监督管理委员会上海监管局出具的《关于对上海飞凯材料科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》的行政监管措施决定书（沪证监决〔2024〕140号，以下简称“《决定书》”），要求公司对《决定书》中指出的问题进行整改。公司对涉及事项进行自查，并根据《企业会计准则》规定及业务实际情况对2022年半年度和2022年年度财务报表进行追溯重述。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 142,629.90 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,372,793.83 委托他人投资或管理资产的损益 2,346,310.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 45,220,889.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,846,743.87 减：所得税影响额 8,633,964.74 少数股东权益影响额（税后） 635,053.52 合计 48,660,349.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）从事的主要业务 1、公司主要业务产品及行业地位 公司是一家研究、生产及销售高科技制造中使用材料和特种化学品的专业企业。自2002年成立以来，公司专注于材料行业的创新与突破，始终致力于为高科技制造提供优质材料，并努力实现新材料的自主可控。从光通信领域紫外固化材料的自主研发和生产开始，公司不断寻求行业间技术协同，目前已将核心业务范围逐步拓展至半导体材料、屏幕显示材料和有机合成材料四大领域。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。 公司紫外固化材料主要包括紫外固化光纤光缆涂覆材料及其他紫外固化材料。紫外固化光纤光缆涂覆材料产品主要用于光纤光缆制造过程，保护光导玻璃纤维免受外界环境影响、保持其足够的机械强度和光学性能，对光纤的强度、使用寿命、光学性能都有着很大的影响，是通信光纤的重要组成部分。其他紫外固化材料主要为塑胶表面处理型功能材料，可以实现耐刮擦、高光、哑光、高硬度、防尘防水、耐盐雾等特殊性能。公司经过近二十年的发展，逐步掌握了紫外固化涂覆材料产品的多项核心技术，其中包括已掌握国内先进的紫外固化材料树脂合成技术。公司开发的光纤涂覆材料系列产品获得了“上海市高新技术成果转化项目”、“上海市重点新产品”、“安徽省科技进步二等奖”、“第六届中国（上海）国际发明创新展览会金奖（5G通信光纤涂覆材料的国产化）”等多项奖项。上海飞凯被评为“上海市科技小巨人企业”、“上海市专利工作示范企业”、“上海市第四批专精特新