保险公司全面风险管理调查报告2024

普华永道 保险公司 全面风险管理调查报告2024 2024年4月 前言 当前，保险行业的外部环境愈发复杂多变，国内经济运行延续回升向好态势，高质量发展扎实推进，但仍面临有效需求不足、社会预期偏弱等挑战。 中央金融工作会议提出“对风险早识别、早预警、早暴露、早处置，健全具有硬约束的金融风险早期纠正机制”的要求，金融监管机构也愈发强化“长牙带刺”、有棱有角，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。2023年8月，金融监管总局下发《关于规范银行代理渠道保险产品的通知》，在银保渠道力推“报行合一”。2024年3月，国家金融监督总局发布《人身保险公司监管评级办法》，围绕“机构监管”和“分类监管”两大核心理念，形成一套从公司治理、业务经营、资金运用、资产负债管理、偿付能力、其他等六大维度对人身保险公司整体风险防控水平的综合评价机制，并根据监管评级结果对各人身保险公司进行分级分类管理。同月，财产保险监管司发布《关于开展2024年财险公司和再保险公司偿付能力风险管理、公司治理和资产负债管理评估工作的通知》，对34家财产险和再保险公司开展SARMRA、资产负债管理、公司治理“三合一”检查。…… 在此形势下，保险行业不断建立和完善自身的风险管理体系。近年来随着行业的转型发展，风险管理愈发成为行业关注的话题。 作为深度参与保险行业各项监管标准起草和咨询的专家顾问，普华永道曾经在2016、2017和2018连续三年开展了保险行业的调研并发布《保险公司全面风险管理调查报告》。今年，普华永道再次启动行业调查，从“大风控”的视角，除了以往的调查范围，还纳入了资产负债管理与资金运用、合规管理、反洗钱、关联交易、操作风险管理、监管报送等专项调研。 2024年一季度，在广泛发放问卷的基础上，我们陆续回收了140家保险机构的反馈问卷。我们观察到，虽然行业整体风险管理能力在不断提升，但在应对新市场形势和新监管要求方面，仍然面临着组织协调、人员配备、模型方法、技术工具和数据平台等方面的痛点难点。而且，金融监管总局在新的架构下，监管思路不断演进，对于保险行业的风险监管也愈发严格，行业仍需不断的探索与创新。 尽管保险行业风险管理仍然“在路上”，但我们相信，风险管理能力是未来保险行业转型升级的核心竞争力，普华永道也愿意和行业共同成长，助力保险公司的转型发展。 最后，我们也向所有接受本次调查的保险机构和不吝分享洞见的同仁们表示感谢！ 普华永道 目录 一、调查对象概览 3 二、风险管理调研结果 5 三、专项问题调研结果 17 四、来自行业的声音 28 普华永道 一 调查对象概览 受访机构140家，占保司数量近70% 本次调研共计收到来自140家*同业 的反馈，受访机构保费规模占行业 保险集团 12家 人身险公司 69家 财产险公司 51家 再保险公司 8家 整体超过80%，受访机构按细分行 业的分布如左图所示。 受访机构保费规模占行业整体超80% 人身险公司 财产险公司 再保险公司 95% 70% 60% *注:本次调研收到反馈的保险集团、财产险、人身险和再保险机构数量占行业总数近 70%。（根据中保协统计，截止2023年12月31日，在保险业协会会员中，共有保险集团 （控股）公司13家，财产保险公司87家，人身保险公司96家，再保险公司14家） 参与受访的69家人身险公司中，包括61家寿险公司、5家养老险公司和3家健康险公司。 普华永道 保险公司全面风险管理调查报告20244 普华永道 风险管理调研结果 二 【监管与外部环境趋势】整体来看，受访机构（97%）普遍认为未来风险监管持续趋严，超过70%受访机构认为未来一年行业风险将上升，仅2.8%受访机构认为未来一年行业外在环境及风险演变趋势将改善。 受访公司对未来风险监管趋势预判 基本持平 2.78% 监管趋严 97.22% 受访公司未来一年内行业发展的外在环境 和风险演变的趋势判断 风险改善 2.78% 不确定 4.86% 风险持平 19.44% 风险上升 72.92% 普华永道 保险公司全面风险管理调查报告20246 受访公司对当前风险管理水平的总 体评价（分行业） 87.50% 与公司业务发展 水平基本匹配 78.43% 81.16% 58.33% 处于行业领先或 引领业务发展 12.50% 9.80% 13.04% 41.67% 显著落后与业务 发展水平 3.92% 2.90% 1.96% 缺口较大亟待提升 2.90% 其他5.88% 再保财险人身险集团 受访公司对当前风险管理水平的 总体评价 0.71% 2.14%1.43% 2.86% 14.29% 78.57% 处于行业领先或引领业务发展 与公司业务发展水平基本匹配显著落后于业务发展水平 缺口较大亟待提升其他 未作答 【风险管理水平】超过92%受访机构认为已建立了与公司业务发展水平基本匹配或领先于行业的风险管理体系。保险集团对自身风险管理能力更有信心，超四成受访保险集团认为其风险管理水平已处于行业领先，这与偿二代二期规则下SARMRA的实际得分基本一致。 7保险公司全面风险管理调查报告2024 普华永道 预期得分与偿二代（II）新规下实际平均得分估算比较 2024预期 79.24 新规则下实际平均得分估算 77.22 72 76 80 SARMRA预期得分vs偿二代（II）新规下实际得分估算（分行业） 83.00 81.67 81.00 80.53 80.83 79.3479.48 79.00 78.11 78.50 77.00 75.09 75.00 73.00 71.00 保险集团 财险 人身险 再保险 新规则下各行业实际平均得分估算 2024预期 【SARMRA】受访机构的SARMRA预期平均得分较“偿二代”二期规则下已迎检公司的实际平均得分高出约2分，其中财产险公司较人身险公司更为乐观，预期得分高于实际平均得分约3分。 注：“新规则下实际平均得分估算”为2022年与2023年监管SARMRA评估公司（共计106家）的实际得分的平均得分。 计算方式为：（22年平均分*22年公司数+23年平均分*23年公司数）/22与23年公司总数。 普华永道 保险公司全面风险管理调查报告20248 2024年受访机构预期SARMRA得分 其他6.43% 90分以上，0.71% 60-65分，0.71% 85-90分，5.71% 65-70分，2.86% 70-75分，11.43% 80-85分，37.86% 75-80分，34.29% SARMRA评估超过80分的公司分布 160 44.29% 45.00% 140 44.00% 120 43.00% 100 42.00% 80 41.00% 140 60 39.62% 40.00% 106 40 39.00% 62 20 42 38.00% 0 37.00% 22与23年评估结果合计2024年预期 超过80分公司数量 公司整体数量 占比 【SARMRA】近45%的受访机构的SARMRA预期分数超过80分，从22和23年实际得分来看，这个比例约为40%。 9保险公司全面风险管理调查报告2024 普华永道 【人员配置-数量】调研结果显示，约30%受访机构人员配备充足（配备8名或以上全职风险管理人员），超60%机构配备4名及以上全职人员。对比普华永道2018年的调查结果，行业的风险管理人员数量的充足度上有较为明显的提升。 受访机构风险管理全职人员配备数量 （不包括内控、合规、法务和稽核审计等岗位） 人员充足：8名或以上全职 风险管理人员 10.00% 较为充足：4-7名全职风险 管理人员 30.00% 29.29% 一般：2-3名全职风险管理 人员 30.71% 较少：不足2名全职人员或 无全职风险管理人员 人员充足较为充足一般较少 人员配置数量变化情况：2018vs2024 100.00% 20.73% 80.00% 30.00% 60.00% 28.05% 30.71% 40.00% 39.02% 20.00% 29.29% 0.00% 8.54% 2018受访机构 10.00% 2024受访机构 较少 一般 较为充足 人员充足 普华永道保险公司全面风险管理调查报告202410 【人员配置-资历】38%受访机构配备了经验充足的风险管理专业人员（具有3年以上相关经验人员不少于5名），对比普华永道2018年的调查结果，行业在风险管理人员经验方面有较为明显的提升。 受访机构人员配置资历 经验充足：具有3年以上风 险管理相关工作经验者不少于5名 1.43% 较为充足：具有3年以上风 险管理相关工作经验者2-4名 25.71% 37.68% 一般：具有3年以上风险管 理相关工作经验者1-2名 较为薄弱：未配备全职风险 管理人员或风险管理相关工 作经验不足3年 35.00% 经验充足较为充足一般较为薄弱 人员配置资历变化情况：2018vs2024 100.00% 80.00% 60.00% 40.00% 20.00% 0.00% 2018受访机构 2024受访机构 较为薄弱 一般 较为充足 经验充足 9.88% 25.71% 1.43% 35.80% 35.00% 29.63% 37.86% 24.69% 11保险公司全面风险管理调查报告2024 普华永道 经验充足：具有3年以上风 险管理相关工作经验者不 少于5名 各类型受访机构风险管理人员资历 汇总 经验充足5.00%23.57%8.57%0.71%37.86% 较为充足：具有3年以上风 险管理相关工作经验者2-4 名 较为充足 3.57% 17.14% 10.71% 3.57% 35.00% 一般：具有3年以上风险管 理相关工作经验者1-2名 一般 8.57% 15.00% 2.14% 25.71% 较为薄弱：未配备全职风 险管理人员或风险管理相关工作经验不足3年 较为薄弱 1.42% 1.42% 集团 人身险财险再保险 各类型受访机构风险管理人员数量 汇总 人员充足：8名或以上全职 风险管理人员 人员充足5.00% 21.43% 3.57% 30.0% 较为充足：4-7名全职风险 管理人员 较为充足1.43% 17.14% 10.71% 1.43%30.71% 一般：2-3名全职风险管理 人员 一般2.14%9.29% 13.57% 4.29% 29.29% 较少：不足2名全职人员或 无全职风险管理人员 较少1.43%7.86%0.71% 10.00% 集团 人身险 财险 再保险 【人员配置-各类型机构】不同类型受访机构在风险管理人员配备方面存在差异：人身险和集团公司在人员配备方面较为充分，在人员数量和资历方面均有优势。再保险公司人员较为精简，财险公司人员经验则较为薄弱。 普华永道 保险公司全面风险管理调查报告202412 受访公司推进风险管理工作的主要挑战或困难 汇总 跨部门的职责分工、协调沟通 与工作配合 5.00% 37.86% 22.86%3.57%69.29% 数据的质量与获取难易程度7.14% 34.29% 22.86%1.43%65.71% 量化分析技术及模型工具应用4.29% 35.71% 22.14% 2.14% 64.29% 人员数量不足和经验欠缺4.29% 36.43% 16.43% 2.14% 59.29% 高层对于风险管理工作的价值 理解和资源投入力度 2.86% 28.57%15.00%2.14% 48.57% 监管要求较高，根据公司实际 情况短期难以达到目的 2.86%15.71%13.57% 2.86% 35.00% 其他1.43% 1.43% 集团人身险财险再保险 【挑战与困难】约70%受访机构认为“跨部门职责分工、协调沟通与工作配合”是推进风险管理工作的主要挑战。同时，受访机构也普遍认为“数据的质量与获取难以程度”、“量化分析技术及模型工具应用”、“人员数量不足和经验欠缺”也是风险管理工作难点。值得