天玺曜112023年报

（前称11 天玺曜有限公司 （于百慕Ba达lk注1册79成8立Gr之ou有p限Li公m司ite）d巴克1798集团有限公司） （股份代号：1010） 20年2报3 目录 公司资料 2 董事及高级管理人员简介 3 五年财务摘要 6 董事会函件 7 管理层讨论及分析 10 环境、社会及管治报告 19 董事会报告 33 企业管治报告 42 独立核数师报告 61 综合损益表 68 综合全面收益表 69 综合财务状况表 70 综合权益变动表 72 综合现金流量表 73 综合财务报表附注 75 1天玺曜11有限公司 执行董事 董事会 李微娜女士张福民先生王毅先生附注1张羽博士附注2 独程晴立女非士执行董事 宋冬林博士张盛东博士 核数委员会 董事会委员会 程晴女士（主席）宋冬林博士 张盛东博士 提宋冬名林委博员士（会主席） 程晴女士 张盛东博士 薪宋冬酬林委博员士（会主席） 程晴女士 张盛东博士 股份代号 公林伟司基秘先生书 网址 1010 www.skyblue11.com 核上会数栢师诚会计师事务所有限公司 执业会计师 法罗拔律臣顾律师问事务所 主交通要银往行（来香港银）有行限公司 注册办事处 大新银行有限公司 ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 于香港香湾港仔港之湾主道1要8号营业地点 主要股份过户登记处 中环广场65楼6504室 4thFloorNorthCedarHouse41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香卓佳港登股捷时份有过限公户司登记分处 香港夏悫道16号远东金融中心17楼 公司资料 附注： 1.于二零二三年四月六日辞任 2.于二零二三年四月六日获委任 二零二三年年报2 董事及高级管理人员简介 执李微行娜董女士事，39岁，于二零二零年八月十四日获委任为本公司执行董事。彼于二零一九年七月加入本集团， 并担任人力资源及行政副总裁一职。彼于二零零七年自华侨大学取得行销学士学位。彼曾于二零一零年至二零一四年担任中信丰悦（大连）有限公司行政及人力资源经理及主任秘书，以及于二零一四年至二零一九年担任中盈控股集团有限公司董事会办公室经理及主任秘书。彼于人力资源及行政管理方面拥有丰富经验。彼为本公司21间附属公司董事。 张福民先生，52岁，于二零二一年四月十六日获委任为本公司执行董事。彼于大连海事大学取得工商管理硕士学位。彼(i)于一九九四年十二月至二零零二年十一月期间于中国银行大连市分行担任分理处主任；(ii)于二零零二年十一月至二零零六年六月期间于中国银行大连软件园支行担任行长；(iii)于二零零六年六月至二零一三年七月期间于中国银行大连高新技术园区支行担任消贷部主任；(iv)于二零一五年至二零一六年三月期间于大连中盈船业制造有限公司担任总经理；(v)于二零一六年三月至二零一八年十一月期间于大连万锦投资有限公司担任总经理；(vi)于二零一八年十二月至二零二零年一月期间于辽宁锦龙超级游艇制造有限公司担任总经理；(vii)于二零二零年十一月至二零二一年一月期间任职于本公司之主要股东中盈国际控股集团有限公司（“中盈国际”）；及(viii)于二零二一年一月至今于大连中盈联海游艇管理有限公司担任总经理。彼于财务管理、风险控制及内部控制方面拥有丰富经验。 张羽博士，38岁，自二零二三年四月六日起获委任为本公司执行董事，其为本公司2间附属公司之董事。彼毕业于英国约克大学。张博士于二零一零年开始在英国约克大学约克管理学院担任研究员。自二零一一年起，张博士担任中国中铁股份有限公司国际市场之全球顾问。此外，张博士目前为CompactGTLLimited之顾问及业务发展总监，英国萨里大学商业化创新中心之创始人及联席主任，以及英国驻天津外国专家局代表。张博士于贸易融资及商品交易领域拥有丰富经验及行业背景。张博士已与多个行业之多家知名全球企业创建业务联系，包括但不限于银行、贸易、采矿、冶炼及金融服务。尤其是，张博士在实物商品交易及期货市场领域均富有经验。张博士自二零一六年对有关全球金融与发展开始发表公开演讲，并于二零一六年及二零一八年受邀在英国查塔姆研究所发表演讲。 3天玺曜11有限公司 董事及高级管理人员简介 独程晴立女非士，执45行岁，董于二事零二零年六月二十三日获委任为本公司独立非执行董事。彼于二零零一年自美国亚利 桑那大学获得工商管理（金融及管理信息系统）理学学士学位，并于二零一四年自复旦大学获得高级管理人员工商管理证书。彼为澳洲公共会计师协会、澳州注册管理会计师公会、英国财务会计师公会、国际会计师公会及皇家统计学会资深会员。彼亦为中国总会计师协会及英国计算机学会专业会员。彼目前为第一美国头衔保险公司的财务总监，该公司为一家获香港保险业监管局发牌的公司。彼在企业融资、并购及业务估值方面拥有约20年经验。 宋冬林博士，67岁，彼于二零二一年四月十五日获委任为本公司独立非执行董事。彼(i)分别于一九八二年及一九八五年于吉林大学取得本科及硕士研究生学位；(ii)于一九八五年至一九九三年期间担任吉林大学经济系教师，并于一九八八年至一九九零年为美国拉特哥斯大学访问学者；(iii)于一九九四年于吉林大学取得博士研究生学位；(iv)于一九九三年至二零零零年期间担任吉林大学商学院副院长；(v)于二零零零年至二零零五年先后担任吉林大学经济学院副院长及院长；(vi)于二零零五年至二零零六年期间担任长春税务学院副院长；(vii)于二零零六年至二零一零年期间担任长春税务学院院长；(viii)于二零一零年至二零一八年担任吉林财经大学校长；(ix)自二零一八年起担任吉林大学教授；(x)自二零二零年三月起担任吉林银行独立董事；及(xi)自二零二二年起担任吉林大学中国国有经济研究中心主任。宋博士拥有丰富的经济及工商管理经验。 张盛东博士，59岁，于二零一九年三月四日获委任为本公司之独立非执行董事。彼于二零零二年于北京大学获得理学博士学位。彼现时为北京大学信息工程学院之教授。 于二零一零年二月至二零一六年五月，张博士为深圳拓日新能源科技股份有限公司之董事，该公司于中华人民共和国（“中国”）深圳证券交易所上市。由二零一九年十二月至二零二三年一月，彼为深圳市瑞丰光电子股份有限公司之董事，该公司于中国深圳证券交易所上市。 二零二三年年报4 董事及高级管理人员简介 首林福席特执先生行，4官8岁，彼于二零二一年十一月十一日获委任为本公司首席执行官。林先生是一位于企业管理方 面经验丰富的企业家，在过去十年中担任多个跨越不同业务和地域的领导职务。林先生在媒体和娱乐、企业融资和教育领域业务的开发、管理运营及初创投资有着丰富经验。 林先生为澳洲会计师公会及香港会计师公会资深会员。林先生毕业于澳洲卧龙岗大学，获得商业学士学位，此后在国际会计师事务所工作逾十年。于二零零九年离开罗兵咸永道会计师事务所后，林先生加入文化中国传播集团有限公司（“文化中国”），后更名为阿里巴巴影业集团有限公司（股份代号：01060）。在担任文化中国首席财务官的五年期间，林先生在多项重大交易中发挥了重要的关键作用，其中包括但不限于一些显着的并购以及各种集资活动。其后，林先生于二零一五年至二零一六年期间担任欢喜传媒集团有限公司（股份代号：01003）的高级顾问，就并购、业务发展和各类企业交易提供战略性建议。 公林伟司基秘先生书，50岁，在会计、企业财务、审计及公司秘书业务方面拥有逾25年的经验。彼为香港会计师公会 的执业及资深会员。林先生于一九九六年十一月毕业于香港科技大学，获授工商管理学士学位（专修会计），并于二零零四年十一月获香港城市大学颁授财务工程理学硕士学位。林先生现时为国锐生活有限公司（股份代号：00108）中国华星集团有限公司（股份代号：00485）及博骏教育有限公司（股份代号：01758）的公司秘书，该等公司的股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。 5天玺曜11有限公司 五年财务摘要 本集团过往五个财政年度之业绩、资产、负债与权益总额之概要（摘录自本公司截至十二月三十一日止年度之经审核财务报表及本年报）载列如下： 二零二三年千港元 二零二二年千港元 二零二一年千港元 二零二零年千港元 二零一九年千港元 收益 113,970 181,076 105,619 92,647 74,339 除税前（亏损）／溢利所得税开支 (44,254) 3,406 (52,550) (4,820) (22,353) (2,193) (5,642) (290) (733) (361 年度亏损 (46,447) (2,236) (52,840) (5,553) (22,714) 本公司拥有人应占 (46,447) (2,236) (52,840) (5,495) (21,065) 业绩 ) 二零二三年十二月三十一日 千港元 二零二二年十二月三十一日 千港元 二零二一年十二月三十一日 千港元 二零二零年十二月三十一日 千港元 二零一九年十二月三十一日 千港元 非流动资产流动（负债）／资产净值总资产减流动负债非流动负债 （负债）／资产净值 股东权益股本储备 非控股权益 41,473 38,795 43,154 79,293 49,724 (42,462) 9,251 19,396 28,060 51,824 (989) 48,046 62,550 107,353 101,548 (1,990) (881) – (67) (5,637 (2,979) 47,165 62,550 107,286 95,911 37,025 37,025 37,025 37,025 33,659 (40,004) 10,140 25,525 70,261 62,833 (2,979) 47,165 62,550 107,286 96,492 – – – – (581 (2,979) 47,165 62,550 107,286 95,911 资产及负债 ) ) 二零二三年年报6 董事会函件 本人谨此代表天玺曜11有限公司（前称巴克1798集团有限公司，“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”），报告本公司及其附属公司（统称“本集团”）二零二三年度之业绩。 业回望务二回零二顾三及年，展可望见走出COVID-19疫情的复苏期较预期更长，导致主要经济体出现经济衰退。于二零二三 年，经济全年呈下行态势，对于许多产业来说可谓生死存亡之秋。经济前景不明，令消费者购买力及消费意欲持续下降，特别是消费品和奢侈品。因此，本集团的财务表现亦无可避免地受到影响，尤其是私人飞机管理及游艇业务。 为应对眼前的挑战，于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团保持审慎，密切关注其业务组合，推行各种策略及果断的改革措施，务求减轻挑战所带来的负面影响及提升股东价值。该等措施的目标是i)保持能够创造可靠回报并具有竞争优势的核心业务；ii)退出未达到预期或可能需要本集团进一步投入的业务；及iii)不断寻求机会，提升本集团的收益基础及盈利能力。 于二零二三年，本集团的主要业务为i)集成电路及半导体零件设计及销售；ii)私人飞机管理；及iii)制造及销售游艇及其他游艇相关业务。于截至二零二三年十二月三十一日止年度全年，除本集团管理层（“管理层”）推行的改革外，为保持于业内的地位，本集团致力为各业务分部降低成本及提升效益，从而为本集团创造稳定的现金流，长远促进可持续的业务发展。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约114.0百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的收益约181.1百万港元下跌37.1%。截至二零二三年十二月三十一日止年度的年度亏损约46.4百万港元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的年度亏损约2.2百万港元大幅增加。该亏损乃主要归因于若干非现金开支增加，包括存货减值拨备及金融资产减值。 7天玺曜11有限公司 董事会函件 销售及分销成本由截至二零二二年十二月三十