大中华控股二零二三年年报

GreatChinaHoldings(HongKong)Limited 大中华控股(香港)有限公司 （于香港注册成立之有限公司）股份代号:00021 年报 2023 目录 2公司资料 3董事及高级管理层履历 5主席报告 6管理层讨论及分析 11环境、社会及管治报告 45企业管治报告 53董事会报告 61独立核数师报告 67综合全面收益表 68综合财务状况表 70综合权益变动表 71综合现金流量表 72综合财务报表附注 142五年财务摘要 143主要物业之详情 公司资料 董事 执行董事 黄世再先生（主席） 黄文稀女士（行政总裁） 非执行董事 李知真先生 独立非执行董事 郑康棋先生梁坤先生王红欣先生 审核委员会 郑康棋先生（主席）梁坤先生 王红欣先生 薪酬委员会 郑康棋先生（主席）黄世再先生 梁坤先生王红欣先生 提名委员会 黄世再先生（主席）郑康棋先生 王红欣先生 公司秘书 杨利女士 核数师 中审众环（香港）会计师事务所有限公司 股份过户登记处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 法律顾问 ReynoldsPorterChamberlain 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司恒生银行有限公司 中国银行（香港）有限公司 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 注册办事处 香港 皇后大道中99号中环中心 66楼6668室 网站 www.greatchinaproperties.com 大中华控股（香港）有限公司二零二三年年报2 董事及高级管理层履历 执行董事 黄世再先生，72岁，自二零零七年六月二十九日起出任非执行董事，并于二零一三年四月五日调任为执行董事。彼为 本集团主席兼本公司提名委员会主席，亦为本公司薪酬委员会成员。黄先生为大中华国际投资集团有限公司（“大中华集团”）创办人兼董事会主席，而该集团目前涉足房地产开发、酒店管理、财务顾问、基金管理、贸易、百货、港口及物流等行业，大中华集团之业务覆盖全国主要城市。 黄先生在龙珠花园项目中首创“购房入户”概念而被誉为农村城市化第一人；彼在汇展阁项目中创建“深港一体化”概念及发展口岸物业而被称为“外销概念”及酒店式公寓第一人；彼凭藉大中华国际交易广场而被称为进军深圳中心商业区第一人。黄先生为深圳改革开放建设作出重大贡献。 黄先生曾作为唯一华人企业杰出代表参加联合国60周年庆典，出任世界华人协会常务副会长、中国企业家协会（深圳）常务副会长、广东省文化学会副会长、深圳工业总会副会长、世界杰出华人基金会常务理事以及炎黄海峡两岸三地企业家交流协会会长。 黄先生为本公司执行董事兼行政总裁黄文稀女士之父亲。 黄文稀女士，39岁，自二零零七年六月二十九日起出任执行董事，并兼任本公司行政总裁。黄女士持有威斯康星大学麦迪逊分校工商管理学士学位、纽约大学环球金融硕士学位及耶鲁大学工商管理硕士学位。目前，黄女士亦为一间提供酒店管理服务之公司大中华国际集团酒店管理有限公司之行政总裁，而该公司拥有并设立两间位于中国深圳之五星级国际酒店深圳大中华希尔顿酒店及深圳福田喜来登酒店。 黄女士为本集团执行董事兼主席黄世再先生之女儿。 非执行董事 李知真先生，43岁，于二零二四年一月一日获委任为本公司非执行董事。李先生于二零一五年十月至二零二零年八月 期间为正和国际（香港）集团有限公司的执行董事。于二零一二年十一月至二零一四年十月期间，彼为摩根史坦利华鑫证券有限责任公司（现称为摩根史坦利证券（中国）有限公司）的副总裁，而于二零零九年八月至二零一一年九月期间彼为新华联集团的资本运作顾问。李先生于二零零四年十一月获华威大学颁发工程商业管理深造文凭。 3大中华控股（香港）有限公司二零二三年年报 董事及高级管理层履历 独立非执行董事 郑康棋先生，69岁，自二零零六年六月八日起出任独立非执行董事，并为本公司审核委员会及薪酬委员会主席，以及 本公司提名委员会成员。郑先生于香港理工学院（现称香港理工大学）修读会计学。彼为英国特许公认会计师公会及香港税务学会资深会员。彼为郑郑会计师事务所有限公司之合伙创办董事，并曾任香港税务局评税主任达十二年。彼于会计业界及税务业界拥有逾三十五年经验。目前，郑先生亦为中国恒泰集团有限公司及智易控股有限公司（该等公司均为香港上市公司）之独立非执行董事。 梁坤先生，62岁，自二零零六年六月八日起出任独立非执行董事，并为本公司审核委员会及薪酬委员会成员。梁先生持有香港大学社会科学学士学位。彼为香港特别行政区律师，并为张岱枢律师事务所合伙人。彼亦为中国委托公证人。梁先生于民事诉讼、商业诉讼、版权及业权转让方面之法律工作拥有将近三十年经验。 王红欣先生，55岁，于二零二三年六月二日获委任为本公司独立非执行董事。彼亦为本公司审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员。王先生自二零一六年起担任深圳道朴资本管理有限公司董事长，该公司为一间成立于深圳的在岸对冲基金公司，主营国内不同A股量化投资策略。王先生目前亦为澳门励骏创建有限公司的独立非执行董事，该公司的股份于联交所上市。 王先生于美国及中国拥有近30年国际投资经验。于二零零零年至二零一零年期间，彼先后在美国PutnamInvestments及AcadianAssetManagemen（t“Acadian”）担任重要岗位，其中包括曾任Acadian的资深投资经理及资深合伙人，其主管Acadian全球新兴市场基金的业绩于二零零零年至二零零九年期间在相关类别中位列第一。回到中国后，彼于二零一零年至二零一二年期间曾任易方达资产管理（香港）行政总裁，及于二零一二年至二零一五年期间担任博时基金管理（深圳）投资部总经理。彼于二零一五年在国内成立其自家对冲基金公司。除此以外，王先生亦积极参与社会事务。彼于美国曾任全美华人金融协会会长，及于国内担任深圳市人大代表。王先生现时为深圳市金融人才协会会长。 王先生曾获颁授北京大学数学学士学位、美国麻省大学应用数学硕士学位及美国耶鲁大学金融经济学博士学位。 公司秘书 杨利女士，37岁，获委任为本公司公司秘书，自二零一六年八月二十六日起生效。杨女士为特许秘书及公司治理师。 彼为香港公司治理公会及英国特许公司治理公会之会员。彼持有香港科技大学理学士学位。彼于公司秘书、企业管治、合规事宜及营运管理方面拥有逾十年经验。杨女士亦为本公司全资附属公司扬立资本有限公司（其可进行证券及期货条例项下之第4类（就证券提供意见）及第9类（提供资产管理）受规管活动）之董事及合规主任。 大中华控股（香港）有限公司二零二三年年报4 主席报告 各位股东： 本人欣然呈报大中华控股（香港）有限公司（“本公司”或“大中华控股”，连同其附属公司统称“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度之全年业绩。 财务回顾摘要 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得营业额约23,840,000港元，较去年营业额约12,550,000港元增加约89.96%。营业额增加主要由于物业销售交付之面积增加所致。 截至二零二三年十二月三十一日止年度之本公司拥有人应占亏损约4,040,000港元，而去年则为本公司拥有人应占溢利约53,020,000港元。此乃主要由于年内本集团金融负债换算所产生之汇兑收益减少以及行政及经营开支增加所致。 业务回顾 于二零二三年，本集团旗下位于中国广东省汕尾市的金宝城项目（别名：汕尾一号）住宅部分之一期、二期及三期已持续销售。项目销售所得款项已逐步根据相关会计政策确认为收益及于本年度财务报表反映。本公司已获发金丽湾项目第一期物业的预售许可证。目前预期金丽湾项目将于二零二四年第二季度开始预售。 业务展望 近年爆发的2019冠状病毒病疫情令外部环境变得极为复杂，充满不确定因素。本公司亦须随之增强未来战略规划。尽管面对种种挑战，本集团之业务及未来策略将继续专注于中高端商业及旅游物业发展及投资。本集团将根据市况及整体环境定期审视及调整发展及销售时间表。有赖稳固基础，本集团将继续致力寻求高质素及符合成本效益之投资机会，以提高投资回报，并逐步分散其收入来源。 致谢 本人谨此向本集团全体董事以及员工致以衷心的谢意，感谢他们于过去一年为大中华控股的发展所付出的努力。本人亦藉此机会感谢各位股东及投资者对本集团的支持及信赖。大中华控股将坚守“创建大中华华人世界：框架亚洲，建设世界，创建美好的家园”的愿景，致力把大中华地产发展成为国内领先的商住及旅游项目地产发展商，以出色的业绩为股东及投资者创造持续的投资回报。 主席 黄世再先生 香港，二零二四年三月二十八日 5大中华控股（香港）有限公司二零二三年年报 管理层讨论及分析 业绩 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得营业额约23,840,000港元，较去年营业额约12,550,000港元增加约89.96%。营业额增加主要由于物业销售内交付之面积增加所致。 截至二零二三年十二月三十一日止年度之本公司拥有人应占亏损约为4,040,000港元，而去年本公司拥有人应占溢利约为53,020,000港元。此乃主要由于年内本集团金融负债换算所产生之汇兑收益减少以及行政及经营开支增加所致。 业务回顾 物业发展及投资业务 金丽湾项目 本公司透过其间接全资中国附属公司拥有一所位于中国广东省汕尾市海丰县鲘门镇百安半岛之度假村（“金丽湾度假村”）。金丽湾项目将分两期开发，总建筑面积约为430,000平方米。第一期项目包括提供停车场的高层住宅，而第二期项目包括高层住宅、别墅及酒店式公寓等。 于本报告日期，本公司已获发第一期物业的预售许可证，并已就第一期物业设立销售中心及展厅，并即将开幕。深圳市与深汕特别合作区有关当局正审议第二期物业的建设计划。计划获批后，第二期建设工程将随即开始。 唐海县项目 本集团已于二零一三年一月收购唐山市曹妃甸区中泰信和房地产开发有限公司（“唐山曹妃甸”）之99.99%股权（“唐海收购事项”），其之主要资产包括唐海县七农场通港水库内侧2号及3号岛之土地使用权。 本集团已支付合共约人民币92,490,000元作为唐海收购事项之代价。唐山曹妃甸之卖方须支付因转让唐山曹妃甸股权而产生之中国个人所得税。于唐海收购事项完成日期，有关中国个人所得税尚未缴纳。卖方同意于彼等缴清有关尚未缴纳之中国个人所得税前，彼等将不会要求本公司支付代价余额人民币12,000,000元。 大中华控股（香港）有限公司二零二三年年报6 管理层讨论及分析 本集团已委托多家外部公司进行勘查并且开始设计工作。于本报告日期，城镇住宅的打桩及会所建设工程分期进行，而第二期别墅的基本建设工程均已竣工。值得注意的是，唐海县项目所在地的地方政府已将唐海县项目所在地的区域列为自然保护区，故本公司可能需要根据地方政府的指导方针修改项目的原规划。本公司正积极与地方政府商讨项目的整体规划。 大亚湾项目 本公司透过其间接全资中国附属公司拥有东方新天地大厦，其为一个综合物业开发项目，总建筑面积约为69,171.7平方米，位于中国广东省惠州市大亚湾澳头镇中兴中路一号。截至二零二三年十二月三十一日止年度，来自东方新天地广场的商场及停车场的租金收入约为2,490,000港元（二零二二年：约2,210,000港元）。 汕尾项目 于二零一三年十月十六日，本集团透过本公司之全资附属公司完成向本公司主席兼执行董事黄世再先生收购金宝城项目及红海湾项目。有关金宝城项目及红海湾项目之详情载列如下： (1)金宝城项目 金宝城项目包括两幅位于中国广东省汕尾市区汕尾大道之土地（总土地面积约为50,656平方米）及土地内三幢接近落成之12层住宅楼宇，其中包括(a)一幅邻近汕尾大道香洲头地段西侧与红海大道交界口之土地，及(b)一幅位于邻近汕尾大道荷包岭段西侧实力汽车修配厂后面与红海大道交界口之土地。 金宝城项目是住宅及商业综合项目。金宝城项目住宅部分第一期、第二期和第三期之销售及预售已开始。于截至二零二三年十二月三十一日止年度，销售金宝城项目所得款项约13,020,000港元（二零