品创控股二零二三年年报

(于开曼群岛注册成立之有限公司)(股份代号:8066) 更有远见 奋力向前 年度报告2023 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM之特点 GEM乃供投资风险较联交所其他上市公司为高之中小型公司上市之市场。有意投资者应了解投资于该等公司之潜在风险，亦应经过审慎周详考虑后方可作出投资决定。 由于GEM上市之公司普遍为中小型公司，在GEM买卖之证券可能会较于主板买卖之证券承受更大之市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖之证券会有高流通量之市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 本报告所载资料包括遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）规定提供有关品创控股有限公司（“本公司”）之资料。本公司各董事（“董事”）对本报告所载资料共同及个别承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信，本报告所载资料在各重大方面均准确及完整，且并无误导或欺诈成分；及本报告亦无遗漏其他事项致使其中或本报告所载任何陈述有所误导。 目录 公司资料2 财务摘要3 主席报告4 管理层讨论与分析7 企业管治报告10 董事及高级管理层履历21 董事会报告22 独立核数师报告28 综合损益及其他全面收益表32 综合财务状况表33 综合权益变动表35 综合现金流量表36 综合财务报表附注38 财务概要92 公司资料 品创控股有限公司年报2023 2 董事 执行董事 吴玉珺（主席兼行政总裁）张维文 杨孟修 独立非执行董事 陈兆荣 黄嘉慧杨文哲 监察主任 吴玉珺 公司秘书 程淑华(ACGHKACG) 法定代表吴玉珺张维文 审核委员会 黄嘉慧（主席）陈兆荣 杨文哲 薪酬委员会 陈兆荣（主席）张维文 吴玉珺黄嘉慧杨文哲 提名委员会 吴玉珺（主席）陈兆荣 黄嘉慧杨孟修杨文哲 注册办事处CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及主要营业地点 香港 九龙尖沙咀海港城 环球金融中心北座7楼710室 股份过户登记总处 Suntera(Cayman)Limited Suite3204,Unit2A,Block3,BuildingDPOBox1586,GardeniaCourt,CamanaBayGrandCaymanKY1-1110,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 南洋商业银行有限公司 核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 注册公众利益实体核数师 香港 九龙尖沙咀 广东道30号 新港中心第1座801-806室 网址 www.phoenitron.com 股份代号 8066 财务摘要 6,130 10,850 14,560 600 50,480 9,399,872 79,104,966 58,482,208 72,755,127 76,098,619 67,612,736 营业额按分部划分的营业额 79,098,836 58,471,358 72,740,567 76,098,019 58,162,384 二零一九年二零二零年二零二一年二零二二年二零二三年二零一九年二零二零年二零二一年二零二二年二零二三年 销售智能卡销售智能卡应用系统 废旧金属销售及贸易 于二零二三年十二月三十一日的总资产 10% 26% 43% 4% 10%7% 3 品创控股有限公司年报2023 现金及现金等价物于电视节目之投资其他资产 使用权资产 物业、厂房及设备 贸易及其他应收款项及按金 品创控股有限公司年报2023 4 主席报告 致各位股东 本人谨代表董事会提呈品创控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”或“品创”）截至二零二三年十二月三十一日止财政年度（“报告期”）之业绩。. 业绩 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司录得综合收入约79,105,000港元（二零二二年：约58,482,000港元），而本公司拥有人应占溢利约为4,336,000港元（二零二二年：亏损约7,735,000港元）。 股息 本公司董事会（“董事会”）不建议就报告期派付任何末期股息。 业务及营运回顾 于报告期内，本集团之财务业绩主要来自智能卡合约生产及销售。 智能卡合约生产及销售 于报告期内，本集团SIM卡合约生产及销售业务表现显着改善。本集团于年内之营业额增加35.3%至约79,100,000港 元（二零二二年：约58,500,000港元）。就经营分类而言，销售SIM卡分类于报告期内录得溢利约14,250,000港元（二零二二年：约1,460,000港元）。业绩大幅改善的一部分原因是报告期内芯片供应恢复至相对稳定，从而使我们深圳工厂能够清除其积压的智能卡订单，另一部分原因是客户于报告期内订购高增值的卡附加服务订单（如包装）增加。由于受运费率降低及全球物流挑战消除等额外有利因素影响，我们恢复到COVID-19之前的业务状况。 于第四季度，前厂房业主提早终止租约，导致深圳厂房搬迁至前厂房附近同等便利的新地点。该搬迁过程已于二零二四年一月初完成，与旧厂房不同，新深圳厂房的所有车间均位于同一楼层，令整体生产及营运效率提高15%至20%。更重要的是，新深圳厂房的布局符合全球SAS标准认证的要求，这可能会增加本集团未来获得客户的机会。 于报告期内，我们专注于加强与现有客户的关系，同时扩大客户基础及提升整体市场份额。管理层亦大力实施成本削减╱精简措施，努力提高生产力及营运效率。 除现有SIM卡服务外，我们亦将寻找更多机会以于来年提供若干较高增值的卡服务（如机器对机器(M2M)智能卡相关业务），并以进一步多元化收入基础作为长远目标。 5 品创控股有限公司年报2023 主席报告 于电视节目之投资 于二零一九年九月三十日，本公司之间接全资附属公司嘉升（香港）有限公司（“嘉升香港”）与浙江优盛影视文化 有限公司订立联合制作协议，据此，嘉升香港同意投资人民币24,000,000元（相等于约26,900,000港元）用于制作电视剧《雪豹2》（“目标电视剧”），目标电视剧由王德庆先生执导、张健先生制作以及张铭恩先生及冯越女士领衔主演，原定于二零二零年在中国上映。 如本公司去年年报╱中期报告所披露，爆发COVID-19疫情导致《雪豹2》的电视剧制作遭遇重大延迟，导致上映时间推迟至二零二四年第三季度。 根据制作人张健先生所述，目标电视剧已告完成。根据经修订时间表，由于需更多时间方能签订符合目标收入的销售合约，本集团现计划于二零二五年第二季度上映目标电视剧。有关上映日期意味着嘉升香港应可于二零二五年年底获得收入。 本集团计划于广告、媒体及娱乐行业发展新业务。董事认为，投资目标电视剧代表着本集团为落实发展计划而迈出了第一步，这将有利于本集团发展。董事亦认为于目标电视剧之投资可为本集团提供良好投资回报及额外收入。除《雪豹2》外，管理层于未来正寻求其他类似投资。 融资 于二零二三年二月十日，本公司（作为发行人）与一名独立第三方郭榕翔先生（“认购人”）（作为认购人）订立有关 发行可换股债券（“可换股债券”）之认购协议（“认购协议”）。根据认购协议，认购人同意有条件认购，而本公司同意有条件向认购人发行本金总额为16,500,000港元之可换股债券（“认购事项”）。认购事项须待本公司及认购人就认购事项及据此拟进行之交易取得一切必要之同意及批准，以及联交所GEM上市委员会批准因行使可换股债券所附换股权而将予配发及发行之新股份上市及买卖后，方告完成。 发行可换股债券之所得款项总额将为16,500,000港元。发行可换股债券之所得款项净额约16,200,000港元拟用作本集团之一般营运资金及持续发展本集团既有智能卡及媒体娱乐业务。 考虑到近期市况，董事认为透过发行可换股债券筹集资金实属合理，为本公司提供机会可增加其营运资金以及增强其资本基础及财务状况，持续发展本集团既有智能卡及媒体娱乐业务。董事认为，由于发行可换股债券不会对我们现有股东之股权产生实时摊薄影响，故此实为本公司筹集额外资本之适当方式。 于本报告日期，认购事项尚未完成。有关详情，请参阅本公司的公告。 品创控股有限公司年报2023 6 主席报告 展望 展望未来，本公司对宏观经济改善及更大需求之前景持乐观审慎态度。智能卡分类之管理层目前正准备就新深圳厂房取得SAS标准认证。预期该认证程序将于二零二四年第三季度开始，并于第四季度完成。同时，我们将继续探索更多商机，集成现有SIM卡业务，达致更高生产效率，尽量节省成本及开支，并增强竞争优势，透过提供优质服务巩固品创于现有市场之领先地位，并将挑战转化为机遇。我们相信，妥善运用本公司所获得之资本与独特之投资机会，将为股东提供稳定之收入与溢利。董事会认为，业务之多元化有助本集团长远发展并冀能为股东带来更丰硕之回报。 致谢 本人谨藉此机会代表董事会感谢董事会全体成员及雇员在二零二三年对本集团的付出及贡献；本人亦衷心感谢股东、业务伙伴、投资者及客户对我们一如既往的支持。 主席 吴玉珺 香港，二零二四年三月二十五日 7 品创控股有限公司年报2023 管理层讨论与分析 财务回顾 收入 截至二零二三年十二月三十一日止财政年度（“报告期”），本集团之财务业绩主要来自智能卡合约生产及销售。 于报告期内，本集团来自销售智能卡之收入约为79,100,000港元，较二零二二年同期之约58,470,000港元增加约20,630,000港元或35.3%。该增加乃由于报告期内芯片供应恢复至相对稳定，从而令深圳厂房得以清理其积压的智能卡订单。 本集团来自销售智能卡应用系统之收入为6,130港元（二零二二年：10,850港元）。 销售成本及毛利 于报告期内，销售智能卡产生之销售成本约为51,370,000港元，亦较二零二二年同期之约43,500,000港元增加约 7,870,000港元或18.1%。销售成本同比增幅低于收入同比增幅，乃由于销售组合同比有所不同及部分成本性质相对固定所致。 本集团录得销售智能卡应用系统之销售成本5,430港元（二零二二年：9,004港元）。 由于销售及更优销售组合同比增加，本集团于报告期内录得毛利由二零二二年同期之约14,970,000港元增加约12,760,000港元或85.2%至约27,730,000港元。 其他收入 其他收入约为1,200,000港元，包括中国政府补贴约640,000港元、银行利息收入7,355港元及杂项收入约560,000 港元（二零二二年：约1,020,000港元，主要包括政府补贴约420,000港元、银行利息收入5,062港元及杂项收入约590,000港元）。 其他收益╱（亏损），净额 于报告期内，其他收益约1,410,000港元乃归功于汇兑收益净额及深圳旧厂房相关租约提前终止产生的收益，两者 均约为705,000港元（二零二二年：汇兑亏损净额约790,000港元）。 销售及分销成本 于报告期内，销售及分销成本约为2,700,000港元，较二零二二年同期之约2,300,000港元增加约400,000港元或 17.5%。该增加主要由于同比收入大幅增加导致运输费用、销售佣金及境外差旅开支等多项销售相关开支增加所致。 行政开支 于报告期内，行政开支由二零二二年同期之约21,250,000港元轻微增加约540,000港元或2.5%至约21,790,000港元。 该增加主要由于各项行政开支总体增加所致。 品创控股有限公司年报2023 8 管理层讨论与分析 其他应收款项减值亏损 于报告期内，其他应收款项之减值亏损为15,389港元（二零二二年：13,877港元）。 于电视节目之投资之公平值变动 于报告期内