章源钨业：2024年一季度报告

证券代码：002378证券简称：章源钨业公告编号：2024-039 崇义章源钨业股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并☑其他原因 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 营业收入（元） 873,946,805.15 822,676,918.20 822,676,918.20 6.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,206,530.54 35,070,909.23 35,070,909.23 -22.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 24,124,511.84 27,422,378.30 27,422,378.30 -12.03% 经营活动产生的现金流量净额（元） -175,851,809.83 -146,227,775.31 -146,227,775.31 20.26% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.04 0.03 -33.33% 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.04 0.03 -33.33% 加权平均净资产收益率 1.33% 1.74% 1.74% 减少0.41个百分点 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 调整前 调整后 总资产（元） 4,775,459,176.14 4,875,765,322.21 4,875,765,322.21 -2.06% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,063,190,015.01 2,036,676,415.39 2,036,676,415.39 1.30% 情况说明： 公司于2023年5月19日召开2022年度股东大会，审议通过了《公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，本次资本公积金转增股本方案为以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增前公司总股本为924,167,436股，转增后总股本增至 1,201,417,666股。根据《企业会计准则第34号——每股收益》的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。公司已按照《企业会计准则第34号——每股收益》的规定，以调整后的股数重新计算2023年第一季度每股收益。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 63,393.99 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,631,081.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -283,888.36 减：所得税影响额 320,898.01 少数股东权益影响额（税后） 7,670.33 合计 3,082,018.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表 单位：万元 项目 期末数 年初数 变动金额 变动幅度 货币资金 41,079.20 66,054.10 -24,974.90 -37.81% 应收账款 66,956.74 35,912.73 31,044.01 86.44% 其他应收款 479.46 273.45 206.01 75.34% 其他流动资产 598.78 231.43 367.35 158.73% 在建工程 7,852.93 5,996.30 1,856.63 30.96% 使用权资产 497.51 202.11 295.40 146.16% 开发支出 831.15 516.77 314.38 60.84% 应付票据 21,712.25 36,147.00 -14,434.75 -39.93% 租赁负债 320.95 50.35 270.60 537.44% （1）货币资金期末数较年初数减少24,974.90万元，下降37.81%，系报告期应付票据到期付款及支付原料采购款所致。 （2）应收账款期末数较年初数增加31,044.01万元，增幅86.44%，系公司应收账款信用政策影响所致。 （3）其他应收款期末数较年初数增加206.01万元，增幅75.34%，系报告期应收出口退税款及员工出差备用金增加所致。 （4）其他流动资产期末数较年初数增加367.35万元，增幅158.73%，系报告期待抵扣增值税增加所致。 （5）在建工程期末数较年初数增加1,856.63万元，增幅30.96%，系报告期技改投入增加所致。 （6）使用权资产期末数较年初数增加295.40万元，增幅146.16%，系报告期新增房屋租赁所致。 （7）开发支出期末数较年初数增加314.38万元，增幅60.84%，系报告期研发项目资本化投入影响所致。 （8）应付票据期末数较年初数减少14,434.75万元，下降39.93%，系报告期应付票据到期支付所致。 （9）租赁负债期末数较年初数增加270.60万元，增幅537.44%，系报告期新增房屋租赁所致。 2.利润表 单位：万元 项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度 税金及附加 515.61 300.93 214.68 71.34% 销售费用 1,485.95 1,065.89 420.06 39.41% 投资收益（损失以“-”号填列） 116.23 89.11 27.12 30.43% 资产减值损失（损失以“-”号填列） -756.79 -401.30 -355.49 88.58% 资产处置收益（损失以“-”号填列） 7.53 2.82 4.71 167.02% 营业外收入 17.09 108.22 -91.13 -84.21% 营业外支出 46.67 197.98 -151.31 -76.43% 营业利润（亏损以“-”号填列） 3,359.10 4,120.22 -761.12 -18.47% 利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,329.52 4,030.46 -700.94 -17.39% 净利润（净亏损以“-”号填列） 2,673.64 3,516.49 -842.85 -23.97% 归属于母公司所有者的净利润 2,720.65 3,507.09 -786.44 -22.42% （1）税金及附加本期较上年同期增加214.68万元，增幅71.34%，系报告期缴纳增值税增加导致附加税同比增加所致。 （2）销售费用本期较上年同期增加420.06万元，增幅39.41%，系报告期因销售团队人员增加而发生的职工薪酬、办公差旅费，以及无偿样品同比增加所致。 （3）投资收益本期较上年同期增加27.12万元，增幅30.43%，系报告期应收款项融资贴现损失同比减少所致。 （4）资产减值损失本期较上年同期增加355.49万元，变动幅度88.58%，系报告期计提存货减值同比增加所致。 （5）资产处置收益本期较上年同期增加4.71万元，增幅167.02%，系报告期对固定资产出售产生收益同比增加所致。 （6）营业外收入本期较上年同期减少91.13万元，下降84.21%，系上年同期收到出口产品货物运输保险理赔款所致。 （7）营业外支出本期较上年同期减少151.31万元，下降76.43%，系报告期对外捐赠同比减少所致。 （8）营业利润本期较上年同期减少761.12万元，下降18.47%；利润总额本期较上年同期减少700.94万元，下降17.39%；净利润本期较上年同期减少842.85万元，下降23.97%；归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期减少786.44万元，下降22.42%，主要系报告期期间费用同比增加以及计提的存货减值损失同比增加影响所致。 3.现金流量表 单位：万元 项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动幅度 经营活动现金流入小计 57,705.01 59,312.79 -1,607.78 -2.71% 经营活动现金流出小计 75,290.20 73,935.57 1,354.63 1.83% 经营活动产生的现金流量净额 -17,585.18 -14,622.78 -2,962.40 20.26% 投资活动现金流入小计 91.65 156.59 -64.94 -41.47% 投资活动现金流出小计 7,944.37 2,002.05 5,942.32 296.81% 投资活动产生的现金流量净额 -7,852.72 -1,845.47 -6,007.25 325.51% 筹资活动现金流入小计 75,524.50 36,426.00 39,098.50 107.34% 筹资活动现金流出小计 66,815.15 29,515.71 37,299.44 126.37% 筹资活动产生的现金流量净额 8,709.35 6,910.29 1,799.06 26.03% （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少2,962.40万元，变动幅度20.26%，主要系报告期母公司缴纳的增值税及企业所得税同比增加所致。 （2）投资活动现金流入较上年同期减少64.94万元，下降41.47%，系报告期收到处置固定资产的现金净额同比减少所致；投资活动现金流出较上年同期增加5,942.32万元，增幅296.81%，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少6,007.25万元，变动幅度325.51%，系报告期技改项目投入增加，使得购建固定资产支付的现金较上期增加所致。 （3）筹资活动现金流入小计较上年同期增加39,098.50万元，增幅107.34%，系报告期收到银行借款及收回借款保证金同比增加所致；筹资活动现金流出小计较上年同期增加37,299.44万元，增幅126.37%，系报告期偿还借款及支付借款保证金同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 53,749 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 崇义章源投资控股有限公司 境内非国有法人 60.65% 728,616,456 0 质押 427,600,000 柴长茂 境内自然人 1.31% 15,708,000 0 不适用 0 图灵私募基金管理（海南）有限公司－图灵璟龙一号私募证券投资基金 其他 0.56% 6,732,620 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.51% 6,114,138 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－诺