华天酒店：2024年一季度报告

证券代码：000428证券简称：华天酒店公告编号：2024-015 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 华天酒店集团股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 139,564,382.73 133,042,474.07 133,042,474.07 4.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） -46,862,890.68 -43,838,419.23 -43,838,419.23 -6.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -52,092,343.49 -61,118,416.97 -61,118,416.97 14.77% 经营活动产生的现金流量净额（元） 30,668,878.61 3,645,575.98 3,645,575.98 741.26% 基本每股收益（元/股） -0.0460 -0.043 -0.0430 -6.98% 稀释每股收益（元/股） -0.0460 -0.043 -0.0430 -6.98% 加权平均净资产收益率（%） -2.77% -2.46% -2.46% -0.31% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 4,764,103,788.62 4,819,829,349.35 4,838,735,705.38 -1.54% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,689,325,481.49 1,684,396,121.21 1,698,575,888.23 -0.54% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况： 公司对投资性房地产的计量方法初始确定为成本计量模式，为更加客观地反映公司持有的投资性房地产的真实价值，使投资者便于了解公司客观的资产状况，公司对投资性房地产的后续计量模式进行变更，即由成本计量模式变更为公允价值计量模式。根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错 更正》的相关规定，公司自2024年01月01日起对投资性房地产的后续计量模式进行会计政策变更，并根据评估结果对期初数进行了追溯。会计政策变更后，公司将以评估机构出具的相关投资性房地产评估结果作为投资性房地产的公允价值。具体内容详见《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-010）。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,626.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,401,919.83 主要系当期收到的政府补助 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,604,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 186,368.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 127,615.75 主要系个税返还的手续费 少数股东权益影响额（税后） 107,477.32 合计 5,229,452.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 科目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 （或年初至本报告期金额） （或上年同期金额） 应收账款 32,775,936.05 21,056,037.04 55.66% 主要系收入上升形成的应收消费款增加所致 预付款项 14,375,282.97 9,018,973.85 59.39% 主要系本期预付的商品采购款增加 投资性房地产 279,376,948.00 72,411,513.00 285.82% 主要系本期将部分自用资产转投资性房地产且采用公允价值后续计量所致 长期应付款 - 7,000,000.00 -100.00% 本期偿还欠款 递延收益 338,759.89 637,281.35 -46.84% 本期按期分摊与资产相关的政府补助 其他综合收益 65,826,234.16 28,213,750.22 133.31% 主要系部分自有资产转投资性房地产公允价值变动部分 信用减值损失 7,204,400.00 15,348,061.93 -53.06% 主要系上年度转回北京浩搏坏账 收到其他与经营活动有关的现金 63,408,706.35 1,340,249.79 4631.11% 主要系本期收回以前年度款项 购买商品、接受劳务支付的现金 85,105,656.71 52,133,510.77 63.25% 主要系本期预付的货款或劳务款等经营性购买支出增加 支付其他与经营活动有关的现金 11,294,566.29 6,482,087.85 74.24% 主要系本期支付服务和费用类支出增加 收回投资收到的现金 - 16,462,000.00 -100.00% 主要系上期收回张家界置业股权转让款尾款 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,787.61 148,605.47 -98.12% 主要系本期固定资产处置减少 收到其他与投资活动有关的现金 - 38,677,597.00 -100.00% 主要系上期收到北京浩搏债权分配款 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 51,274 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司 国有法人 32.48% 330,908,920.00 0.00 不适用 0.00 湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 22.72% 231,500,000.00 0.00 质押 145,400,000.00 张朝阳 境内自然人 0.90% 9,180,000.00 0.00 不适用 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 0.61% 6,262,909.00 0.00 不适用 0.00 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.50% 5,071,700.00 0.00 不适用 0.00 深圳昭阳投资管理有限公司－昭阳1号私募证券投资基金 其他 0.34% 3,500,035.00 0.00 不适用 0.00 丁月恒 境内自然人 0.22% 2,258,000.00 0.00 不适用 0.00 李平 境内自然人 0.22% 2,195,500.00 0.00 不适用 0.00 丛丰收 境内自然人 0.21% 2,100,000.00 0.00 不适用 0.00 邱岩 境内自然人 0.18% 1,818,200.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司 330,908,920.00 人民币普通股 330,908,920.00 湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙） 231,500,000.00 人民币普通股 231,500,000.00 张朝阳 9,180,000.00 人民币普通股 9,180,000.00 香港中央结算有限公司 6,262,909.00 人民币普通股 6,262,909.00 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 5,071,700.00 人民币普通股 5,071,700.00 深圳昭阳投资管理有限公司－昭阳1号私募证券投资基金 3,500,035.00 人民币普通股 3,500,035.00 丁月恒 2,258,000.00 人民币普通股 2,258,000.00 李平 2,195,500.00 人民币普通股 2,195,500.00 丛丰收 2,100,000.00 人民币普通股 2,100,000.00 邱岩 1,818,200.00 人民币普通股 1,818,200.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司与其他前九名股东无关联关系，未知其他股东是否存在关联关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东张朝阳通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股9,100,000股；深圳昭阳投资管理有限公司-昭阳1号私募证券投资基金通过国融证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股3,500,035股；丁月恒通过国融证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股2,196,800股；丛丰收通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持股1,640,000股；李平通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股1,095,500股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还 期末普通账户、信用账户持股 期末转融通出借股份且尚未归还 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 5,248,100 0.52% 1,366,300 0.13% 5,071,700 0.50% 787,600 0.08% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：华天酒店集团股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 131,571,787.45 170,775,100.69 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 32,775,936.05 21,056,037.04 应收款项融资 0.00 0.00 预付款项 14,375,282.97 9,018,973.85 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 其他应收款 312,8