金河生物：2022年第三季度报告

证券代码：002688证券简称：金河生物公告编号：2022-063 金河生物科技股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 507,441,714.06 6.18% 1,632,853,473.87 13.48% 归属于上市公司股东的净利润（元） 15,765,969.95 98.05% 102,457,820.96 -7.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,716,002.64 129.01% 98,447,223.92 -0.46% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 171,225,026.36 -1.08% 基本每股收益（元/股） 0.0202 85.32% 0.1313 -20.52% 稀释每股收益（元/股） 0.0202 85.32% 0.1313 -20.52% 加权平均净资产收益率 0.63% 0.27% 4.15% -1.93% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,647,052,323.79 4,064,525,859.70 14.33% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,446,920,214.09 2,438,211,286.94 0.36% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 41,872.36 -3,894,793.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,668,969.38 8,013,535.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -308,601.31 -335,646.33 减：所得税影响额 187,183.86 352,940.76 少数股东权益影响额 （税后） 165,089.26 -580,442.05 合计 1,049,967.31 4,010,597.04 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表 （1）货币资金：较上年末相比增加179,288,679.78元，增幅34.63%，主要系为防止因疫情防控带来的不确定性，公司为保障生产经营活动的正常进行，非募投的六期项目建设工程的顺利推进（自筹资金部分）等，提前向金融机构融入部分款项作为储备资金所致。 （2）预付款项：较上年末相比增加7,588,950.59元，增幅35.27%，主要是子公司金河淀粉向供应商预付的玉米采购款增加所致。 （3）其他应收款：较上年末相比增加13,270,621.97元，增幅118.27%，主要是子公司金河佑本预付新兽药注册代理费、已处置的二级子公司梁山如意在处置前新增的借款、支付的各类保证金，以及母公司及各子公司为了员工办理业务结算便利，给予一定额度的备用金借款（在年末时全部清理）。 （4）其他流动资产：较上年末相比增加21,288,515.83元，增幅74.02%，主要系待认证进项税额、按照权责发生制尚未摊销的利息费用以及子公司法玛威预付的关税增加所致。 （5）其他权益工具投资：较上年末相比增加100,000.00元，增幅33.33%，系根据公司与中国兽药协会和其他20家公司签订的出资成立惠济生（北京）动物药品科技有限责任公司的协议，公司本报告期按规定缴纳出资款所致。 （6）固定资产：较上年末相比增加346,550,064.46元，增幅37.95%，主要系子公司金河佑本动物疫苗生产基地建设项目（一期）工程和二级子公司杭州佑本新版GMP符合性技改项目已完工部分由在建工程转入固定资产所致。 （7）递延所得税资产：较上年末相比增加3,945,449.41元，增幅39.50%，主要系抵销未实现的内部销售毛利产生的递延所得税资产增加所致。 （8）短期借款：较上年末相比增加469,886,159.38元，增幅56.35%，主要系为防止因疫情防控带来的不确定性，公司为保障生产经营活动的正常进行，非募投的六期项目建设工程的顺利推进（自筹资金部分）等，向金融机构融入较多资金所致。 （9）应付账款：较上年末相比增加64,509,587.21元，增幅52.86%，主要系已完工和在建的工程项目未到付款期的工程款、设备款（含质保金）增加，以及部分后付款方式采购的原料尚未达到付款条件而导致的应付账款增加。 （10）其他综合收益：较上年末相比增加37,224,497.76元，增幅147.69%，主要系本报告期汇率波动幅度较大，受此影响，境外子公司法玛威和科迪亚哥的外币财务报表折算差额增加所致。 （11）专项储备：较上年末相比增加916,399.81元，增幅14,759.50%，主要是本报告期安全生产费的计提基数变大，计提的专项储备金额相应变大，实际发生的安全生产费用相对较少，且上年末结余金额较小所致。 2、合并利润表 （1））财务费用：年初至报告期末较上年同期相比减少52,318,606.87元，减幅112.53%，主要系报告期内美元升值，公司与境外子公司间的债权债务存量因汇率波动产生汇兑收益（上年同期汇率波动产生的是汇兑损失），以及在银行借款利率整体下降的情况下不断优化借款方式取得更优惠的借款，利息支出相应减少共同作用所致。 （2）投资收益：年初至报告期末产生投资损失3,936,663.04元，上年同期为0，系子公司金河环保处置二级子公司梁山如意产生的损失。 （3）信用减值损失：年初至报告期末较上年同期相比损失额增加872,710.07元，增幅166.38%，主要系下游养殖企业和养殖户受猪价低迷影响较久，财务状况欠佳导致部分货款账期延长，以及公司应收的各类借款、保证金等增加，按照公司坏账准备计提政策提取的坏账准备金额有所增加所致。 （4）资产减值损失：年初至报告期末较上年同期相比损失额增加6,749,747.80元，增幅1,861.29%，主要系产品成本升高，部分产品计提的存货跌价准备增加，且上年同期发生金额较小所致。 （5）资产处置收益：年初至报告期末较上年同期相比减少1,243,447.20元，减幅96.74%，主要系上年同期出售固定资产产生较多收益，本期此类业务产生收益较少。 （6））营业外收入：年初至报告期末较上年同期相比减少3,421,164.74元，减幅 99.26%，主要系上年同期子公司法玛威出售无形资产—药号产生51.1万美元收益（折合 人民币332.41万元），本期无类似业务发生。 （7））营业外支出：年初至报告期末较上年同期相比增加313,933.13元，增幅662.46%，主要系本期发生较大金额助学捐款，上年同期无类似业务且其他支出金额较小所致。 （8）少数股东损益：年初至报告期末较上年同期相比增加10,563,529.69元，增幅42.19%，主要系子公司金河环保和法玛威本期业绩增长幅度较大，少数股东按持股比例享有的收益增加。 （9）其他综合收益的税后净额：年初至报告期末较上年同期相比增加46,114,037.69元，增幅1,991.28%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威和科迪亚哥的外币财务报表折算差额增加所致。 （10）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额：年初至报告期末较上年同期相比增加39,195,936.34元，增幅1,988.19%，增长原因同上。 （11）外币财务报表折算差额：年初至报告期末较上年同期相比增加39,195,936.34元，增幅1,988.19%，增长原因同上。 （12）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额：年初至报告期末较上年同期相比增加6,918,101.35元，增幅2,009.00%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威和科迪亚哥的外币财务报表折算差额增加，少数股东按持股比例享有的收益增加。 （13）综合收益总额：年初至报告期末较上年同期相比增加48,857,701.42元，增幅36.74%，主要系受汇率变动影响，子公司法玛威和科迪亚哥的外币财务报表产生的折算差额增加，以及环保业务板块和农产品加工业务板块业绩增长幅度较大共同作用所致。 （14））归属于少数股东的综合收益总额：年初至报告期末较上年同期相比增加17,481,631.04元，增幅70.79%，主要系子公司金河环保和法玛威本期业绩增长幅度较大，以及因受汇率变动影响，子公司法玛威和科迪亚哥的外币财务报表产生的折算差额增加，共同作用下少数股东按持股比例享有的收益增加。 3、合并现金流量表 （1）收到的税费返还：本期较上年同期相比增加14,519,480.96元，增幅40.80%，主要系母公司金河生物本期采购原辅材料、煤炭以及工程项目实施取得的增值税专用发票金额增加，相应的进项税额增加，根据免抵退税计算办法应退税额有所增加，并于本期收到相关退税款。 （2）收到其他与经营活动有关的现金：本期较上年同期相比增加12,773,130.66元，增幅36.55%，主要是本期原二级子公司梁山如意收到污水处理项目建设专项资金金额较大所致。 （3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本期较上年同期相比减少5,314,948.67元，减幅98.86%，主要系上年同期母公司金河生物出售固定资产收到款项金额较大，本期类似业务发生金额较小。 （4）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：本期发生额17,449,521.48元，上年同期为0，系子公司金河环保处置二级子公司梁山如意收到的款项。 （5）收到其他与投资活动有关的现金：本期发生额2,050,000.00元，上年同期为0，系子公司金河环保本报告期内处置二级子公司梁山如意后收到其归还的借款。 （6）投资活动现金流入小计：本期较上年同期相比增加14,184,572.81元，增幅263.84%，主要系子公司金河环保处置二级子公司梁山如意收到款项所致。 （7）投资支付的现金：本期较上年同期相比增加1,600,000.00元，增幅1,600.00%，主要系子公司金河环保支付收购梁山如意后滞留的收购尾款所致。 （8））取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：本期较上年同期相比减少19,213,339.59元，减幅100.00%，主要系上年同期子公司金河环保收购梁山如意黄河滩区污水处理有限公司70%股权支付收购款，本期无类似业务发生。 （9）支付其他与投资活动有关的现金：本期较上年同期相比减少300,000.00元，减幅100.00%，主要系上年同期子公司金河环保收购梁山如意黄河滩区污水处理有限公司前向其出借款项,本期无类似业务发生。 （10）吸收投资收到的现金：本期较上年同期相比减少77